【導讀】集團公司財會部和商務管理部門應定期進行財產(chǎn)檢查。

　　

【正文】 章和人名章。 （ 5）還貨部門應與借用部門相符，商品定義部門、還貨庫別即為商品所屬部門。 （ 6）相關(guān)人員必須在單據(jù)上簽字或蓋章，填寫人員編號。 第七部分 儲運商務 〈四〉維修備件管理。 備件來源。 （ 1）根據(jù)銷售比例搭配一定數(shù)量維修散件。 （ 2）根據(jù)維修業(yè)務自行采購維 修配件。 管理原則。 （ 1）維修備件應設(shè)專庫、專人負責管理。 （ 2）各分公司維修部指定專人根據(jù)需要，制訂采購計劃，辦理各種備件入庫。 （ 3）維修人員持規(guī)范手續(xù)辦理備件銷售、借用、以舊換新、索賠等事項。 （ 4）非維修人員未經(jīng)批準，不得辦理與備件有關(guān)一切事宜。 （ 5）不允許拆可售整機做維修配件。 備件入、出庫管理。 （ 1）入庫。 〈 1〉依據(jù)需求，制訂采購計劃，經(jīng)維修部經(jīng)理及總經(jīng)理或授權(quán)人批準外購，由商務人員辦理入庫手續(xù)。 〈 2〉有各種途徑。 A、外購備件：按發(fā)票價格辦理入庫手續(xù)，商品編號需采用維修部專用 外購編號。 B、總部備件：采用零價或協(xié)議入庫價格辦理手續(xù)，商品編號需采用集團公司總部統(tǒng)一編號。 （ 2）出庫。 〈 1〉由維修人員填寫出庫單據(jù)，單據(jù)注明編號、規(guī)格型號、名稱、數(shù)量、原因、審批人簽字。儲運商務審核單據(jù)無誤后辦理出庫手續(xù)。 〈 2〉領(lǐng)用出庫：維修人員領(lǐng)用備件需填寫《備件出庫單》。 〈 3〉銷售出庫：維修人員銷售備件需填寫《商品銷售單》。 〈 4〉借用出庫：維修人員借用備件、及向總部換貨需填寫《維修借用單》，借用原因 維修 。 （ 3）維修歸還各種情況。 〈 1〉歸還完好實物：填寫《維修歸還單》，同時附《檢驗報 告單》將完好實物還回庫房。 〈 2〉歸還完好實物，但非所借物品：填寫《維修歸還單》《調(diào)賬單》同時附《檢驗報告單》對實物進行調(diào)賬處理。 〈 3〉歸還壞損實物：填寫《維修歸還單》，同時填寫 備件出庫單 ，將壞件退回庫房． 〈 4〉不歸還實物：填寫《維修歸還單》，同時填寫《備件出庫單》。 （ 4）票據(jù)格式、傳遞方式及使用說明。 〈 1〉所有票據(jù)都要先經(jīng)過庫房，由儲運商務向財務傳遞。 〈 2〉票據(jù)傳遞要及時，當天單據(jù)當天傳送，特殊情況次日上午十點之前也要傳到財務。 〈 3〉如果財務發(fā)現(xiàn)錯誤票據(jù)應及時返回庫房，庫房對錯誤票據(jù)立即修 改、更正。 〈 4〉票據(jù)傳遞時，交接雙方要有書面手續(xù)并簽字確認。 （四）商品在庫管理。 商品在庫保管工作，根據(jù)商品不同性質(zhì)，合理存放，精心管理，妥善保管，達到庫容整齊，賬、物、卡一致基本要求。 商品（分庫房、分區(qū)、分部門、分類）保管規(guī)劃。 根據(jù)各銷售業(yè)務部門商品儲存任務、商品類別、性質(zhì)特點、保管要求和消防安全要求、結(jié)合庫房面積等條件、確定每一庫房、每一區(qū)位存放商品大類、品種和數(shù)量，并繪制平面圖，確定各商品具體位置 按圖索引 。有利于提高庫房面積利用率，調(diào)劑倉容，也有利于縮短搬運距離，加快商品入出庫效率。 （ 1）按銷售業(yè)務部門商品劃分。 （ 2）按商品類別劃分。 （ 3）按商品輕重大小劃分。 （ 4）按商品周轉(zhuǎn)快慢情況劃分。 貨位規(guī)劃與商品碼放。 （ 1）貨位規(guī)劃與定位：貨位是商品存放地點。科學合理貨位規(guī)劃有利于提高利用率、有利于商品保管，有利于商品入出庫方便。采用 四四定位法 即庫房號、貨位號、貨架號、層號。任何儲運商務都能找到商品所在位置，優(yōu)點是能減少盲目性、減少差錯、提高工作效率，同時、這也是庫房管理規(guī)范化要求。 （ 2）商品碼放基本要求：合理、牢固、定量、整齊、節(jié)省、安全。商品碼放是否合理科學，直接關(guān)系到商 品質(zhì)量完好、庫房面積利用程度、商品入出方便、以及是否便于商品動碰盤點和是否符合庫房安全要求。商品碼放多采用貨架式存放和商品堆碼兩種方式，商品堆碼多采用 五五碼放法 相近商品堆碼方式，其優(yōu)點是便于計算、減少差錯、有利于快進快出、提高工作效率。 日常在庫商品管理：貫徹 以防為主、防治結(jié)合 原則，加強對商品經(jīng)常性檢查，根據(jù)情況采取有效措施。 （ 1）根據(jù)庫房條件，商品貨位要加塹木排，起到隔潮防水保護作用。 （ 2）根據(jù)商品 先進先出 原則，接近保修期、索賠期商品要先出，防止給公司造成不必要損失。 （ 3）商品堆碼時 ，杜絕野蠻裝卸和搬運，商品標志向上，要考慮商品承受力。 （ 4）依據(jù)消防安全規(guī)定，庫房必須留出一定量度走道、通道、墻距、燈距。 （ 5）經(jīng)常對商品進行 三勤 即勤倒垛、勤并垛、勤整理，減少半堆貨垛，杜絕梯子型貨垛。 （ 6）搞好庫房內(nèi)衛(wèi)生，做好 三防 工作即防蟲害鼠咬、防霉變、防商品老化。 （ 7）定期向有關(guān)部門反映商品積壓情況和商品庫存信息。 （ 8）碼放貨物需以部門為單位，同部門商品歸放在一起，同種商品原則上不得分開碼放。 （ 9）長期積壓商品應妥善保管，并與其他商品區(qū)分碼放。 立體庫房：庫房設(shè)收貨區(qū)、備貨 區(qū)、叉車充電區(qū)、流通加工檢配區(qū)（流通加工、檢驗檢測）、辦公區(qū)、存儲區(qū)、 XDOCKING（直入直出）區(qū)（貨物分撥、收、發(fā)貨），存儲區(qū)分為橫梁式高層位平面堆放貨架區(qū)（統(tǒng)一擺放歐式標準托拍或鋼制貨架，采用堆垛機，存放大型和出入庫頻率高的貨物）閣樓式輕小型貨架區(qū)（擺放小件物品）和堆地式散件區(qū)（存放大件不規(guī)則物品）。 第七部分 儲運商務 現(xiàn)代化收、發(fā)貨。 立體倉庫采用 SAP 的 R/3 系統(tǒng)和倉庫管理 WMS 系統(tǒng)，實時數(shù)據(jù)交互，無縫聯(lián)接；自動化流水線管理模式，能提供精確庫位信息、貨物實行先進先出，分為收貨、揀選、掃描 過帳、交接等作業(yè)塊。全國各分公司的倉庫聯(lián)網(wǎng)，都可以在 ERP 系統(tǒng)上下訂單，系統(tǒng)在確認定單后能迅速備貨，第一時間將貨物發(fā)出。 （ 1）用堆垛機自動存取，輸送機自動輸送，電瓶叉車搬運。 （ 2）所有貨物、貨位等信息通過條碼管理、實時傳輸，實現(xiàn)無紙化作業(yè)。 （ 3）所有工作按照 RF（無線掃描設(shè)備）提示操作，無需人工判斷，無需單據(jù)。 收貨崗人員把所需收貨采購訂單號輸入手中無線掃描手持設(shè)備，手持設(shè)備立即顯示出該訂單收貨信息，包括物料號、物料描述、應收物料數(shù)量等。當操作崗將貨物放到托拍（托拍是存放貨物載體）以后，收貨崗人員掃描 托拍號條碼、物料號條碼，輸入每拍碼放數(shù)量，然后電腦系統(tǒng)會自動建議該托拍應該放到的貨位，最后庫內(nèi)操作崗人員就能按照無線手持設(shè)備顯示的指定位置，進行貨物入庫上架操作，并對貨位進行掃描確認。 （五）存貨積壓管理。 原則：對于庫存中積壓存貨應建立削價準備金制度，用于對分公司及業(yè)務部門內(nèi)部考核與評價。 有關(guān)削價準備金計提方式。 （ 1）未獨立核算分公司財務部根據(jù)月未商務統(tǒng)計崗提供積壓商品報表，確定積壓存貨金額和相應計提比例計算存貨削價準備金，作為一項風險準備基金，抵減責任利潤，以真實反映經(jīng)營成果。 （ 2）已獨立 核算分公司按系統(tǒng)計算銷價準備金作內(nèi)部賬務處理。 （ 3）凡在庫超過三個月庫存商品（包括借用），根據(jù)在庫時間長短，存貨削價準備金計提比率。 在庫一個月至二個月（不含二個月），按庫存金額 10％提取存貨削價準備金。 在庫兩個月至三個月（不含三個月），按庫存金額 25％提取存貨削價準備金。 在庫三個月至四個月（不含四個月），按庫存金額 45％提取存貨削價準備金。 在庫四個月至五個月（不含五個月），按庫存金額 70％提取存貨削價準備金。 在庫五個月以上（含五個月），按庫存金額 100％提取削價準備金。 有關(guān)積壓商品處理。 （ 1）對于積壓庫存五個月以上，已經(jīng)全部計提完削價準備金商品，均需經(jīng)當?shù)囟悇詹块T批準？ 〈 1〉對于市場上有一定競爭條件，由于本地區(qū)管理不善造成積壓商品，應以原價盡快售出。 〈 2〉處理積壓商品，需經(jīng)分公司總經(jīng)理簽字后，報分公司管理部門總經(jīng)理審批后方可處理。 （ 2）對于積壓處理商品應建立備查賬，每月報送集團公司總部管理部門備案。 （六）單據(jù)和卡片管理。 商品垛卡是管理商品最直接手段，是商品入、出庫流通信息真實記錄，具備手工賬功能，是庫房管理水平提高標志，認真填寫商品垛卡是庫房管理重要環(huán)節(jié)。 儲運商務必須按單據(jù) 商品編號、名稱及規(guī)定填寫商品垛卡相應位置處，時間必須填寫真實入、出庫時間， 憑證單號 填寫單據(jù)種類、單據(jù)號，摘要處填寫商品供應商、銷售客戶。結(jié)存數(shù)＝上期實存＋本期入庫－本期出庫 結(jié)存數(shù)必須保證與實物數(shù)量相符。 填寫垛卡要準確、清楚便于查詢、注意節(jié)約、不要浪費。 商品垛卡應放在明顯位置，并注意保存避免丟失。 每張垛卡填滿后須按照商品編號收集歸檔。 第七部分 儲運商務 （七）商品盤點管理制度。 由于庫房存儲商品品種規(guī)格繁多，進出頻繁，極易造成數(shù)量變化。因此，經(jīng)常性動碰盤點和檢查是商品保管過程中 不可缺少一項工作，也是向有關(guān)部門提供庫存信息和防止商品差錯事故發(fā)生的手段。 盤點過程及流程（具體操作辦法） （ 1）儲運商務與商務統(tǒng)計共同對庫存貨物進行盤點與監(jiān)控，確保存貨數(shù)據(jù)真實性。 （ 2）日動碰：每日商品出庫后，儲運商務要配合商務統(tǒng)計把當日出入庫動態(tài)較大、價值較高、庫存較大主要商品進行 日動碰點 即賬與實物核對，做到日清月結(jié)，結(jié)存數(shù)／整數(shù)（件、臺、箱）對余數(shù)。并且打印 儲運與統(tǒng)計對賬差異表 無誤后，打印每日庫存日報。 （ 3）每日商務統(tǒng)計必須與儲運商務對賬，清點實物數(shù)與報表數(shù)是否一致，核對庫存差異，查明差異原因，及時進行修改更正，如實填寫盤點表，做到當日問題當日解決，確保儲運賬、統(tǒng)計賬一致。如商務統(tǒng)計員沒有盤點實物儲運商務有權(quán)在盤點表上簽字，并向部門經(jīng)理如實核對差異。 （ 4）旬盤點：每旬儲運商務和商務統(tǒng)計共同對所保管全部庫存商品進行全面盤點，共同在盤點表上簽字確認并打印旬報、月報，傳遞給商務統(tǒng)計，保證賬賬相符，賬實相符。 （ 5）月對賬：每月由商務經(jīng)理、商務統(tǒng)計、儲運商務三方共同進行全面盤點月底盤點無誤后，進行賬賬核對，儲運商務與商務統(tǒng)計應在月報表上共同簽字認可，上報總經(jīng)理及集團公司。集團公司商務部管理員根 各地報送數(shù)據(jù)定期對分公司統(tǒng)計數(shù)據(jù)進行核實；對庫存實物進行盤點。 （ 6）通過監(jiān)控，庫存商品保證賬、物、卡一致，確保存貨數(shù)據(jù)真實性。 在核對賬目或?qū)嵨锉P點時如發(fā)現(xiàn)錯誤情況，將對分公司商務統(tǒng)計、儲運商務主管進行處罰。 （ 1）因管理不善造成貨物損壞丟失現(xiàn)象。 （ 2）與向總部報送數(shù)據(jù)不符。 （ 3）未按規(guī)范操作流程操作。 （ 4）其他違反公司有關(guān)規(guī)定現(xiàn)象。 盤盈、盤虧處理。 清查盤點中發(fā)現(xiàn)存貨盤盈、盤虧或毀損，應認真查明原因，詳細填列存貨盤盈、盤虧或毀損清單，提供相應證據(jù)，視不同情況進行處理。 （ 1）盈虧相抵，竟 虧價值在 1000 元以內(nèi)，分公司自行處理。 （ 2）竟虧價值在 100010000 元，報分公司管理部門批準，同時送財務部，商務部備案。 （ 3）竟虧價值在 10000 元以上，報分公司管理部門審批，同時送財務部、商務部備案處理。 （ 4）所有竟虧損失均需對責任人進行處罰。 （八）正確使用程序、單據(jù)傳遞、報表和票據(jù)保存、報表及數(shù)據(jù)管理。 報表管理。 （ 1）報表種類：分為儲運類報表和統(tǒng)計類報表。 〈 1〉儲運類報表：庫存日報、庫存旬報、庫存月報、實存報表。 〈 2〉統(tǒng)計類報表：入庫商品明細表、積壓商品月報表、庫存商品月報表 、統(tǒng)計與儲運差異表、庫存商品旬報表、已銷未提明細報表、借用商品明細報表、入庫情況匯總表。 〈 3〉說明：報表每月結(jié)賬后 5 日內(nèi)傳送至商務部。 （ 2）報表有關(guān)規(guī)定。 〈 1〉儲運商務每天出日報、每旬出旬報，月底出月報。 〈 2〉商務統(tǒng)計每旬出旬報、月底出月報，并將數(shù)據(jù)及報表簽字后傳到總部。 〈 3〉商務統(tǒng)計每月出積壓商品明細表，上報總經(jīng)理。 〈 4〉商務統(tǒng)計每月出已銷未提明細表，上報總經(jīng)理。 〈 5〉商務統(tǒng)計每月租賃商品明細表，上報總經(jīng)理。 〈 6〉商務統(tǒng)計每天打印統(tǒng)計與儲運差異表，核對差異。 數(shù)據(jù)管理。 （ 1）原則：分 公司儲運、統(tǒng)計數(shù)據(jù)準確性，是直接影響物流管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)。通過數(shù)據(jù)傳輸，可以使集團公司總部能夠盡快了解全國各分公司物流狀況，以便于實現(xiàn)大物流體系形成。 （ 2）數(shù)據(jù)傳輸內(nèi)容規(guī)定：單據(jù)庫、月報庫、人員庫、部門庫、編號庫、出庫用途庫、入庫用途庫、成本庫、庫別庫、部門代號庫、商品類別庫。 配合部門經(jīng)理完成集團公司下達各項工作任務，配合集團公司各部門檢查工作。 （九）倉庫安全檢查工作管理和衛(wèi)生制度及人員素質(zhì)的培養(yǎng)。 庫房安全工作包括人身安全、商品安全和設(shè)備安全。搞好庫房安全工作，保證人身安全、商品安全和設(shè)備安全對于 全面完成庫房工作任務，具有十分重要的意義。 以 預防為主、防消結(jié)合 方針，加強庫房防火防盜工作。庫房安全工作有專人負責，建立安全制度，有落實有檢查。每日班前班后對重點部位門、窗、鎖、水、電器設(shè)備等進行檢查，做好記錄，對不安全隱患隨時改進。 嚴禁攜帶各種易燃易爆物品進入庫房，嚴禁在庫區(qū)內(nèi)吸煙，庫房內(nèi)商品貨垛要與照明燈具保持一定距離，儲運商務工作完畢，要做到人走拉閘斷電，并經(jīng)常檢查線路完好情況，發(fā)現(xiàn)異常及時上報，庫房人員要牢記火警電話 11匪警電話 110，會使用滅火器材。 庫房保管員要嚴格遵守 商情保密制度，嚴格非庫房管理人員進入庫房，確實因工作需要進入庫房時，儲運商務要陪進陪出。 庫房裝卸、運輸和堆碼作業(yè)要嚴格按照工作流程操作，做到文明裝卸、文明運輸，堅決杜絕野