銀行系統(tǒng)論文：農(nóng)村信用社反洗錢內(nèi)控機(jī)制建設(shè)探討-資料下載頁
2025-05-07 21:32本頁面
【正文】 式、流向等異?，F(xiàn)象，可以有效地防范和打擊洗錢犯罪（邱翔宇、胡冰川， 2021）。特別需要指出的是，可疑交易報告制度盡管是指農(nóng)村信用社發(fā)現(xiàn)可疑交易后向人民銀行或外匯局報告的制度，但并不影響和妨礙農(nóng)村信用社在對可疑交易進(jìn)行審查，發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪時，及時向當(dāng)?shù)毓膊块T報告義務(wù)的履行。人民銀行是農(nóng)村信用社可 疑支付交易報告的最終接受者，農(nóng)村信用社對 其經(jīng)營活動中發(fā)現(xiàn)的可疑支付交易，負(fù)有向人民銀行報告的義務(wù)，并應(yīng)當(dāng)對其認(rèn)為明顯涉嫌犯罪的支付交易，向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報告。 保存記錄制度。是指要求農(nóng)村信用社在一定期限內(nèi)保存客戶的賬戶資料和交易記錄，包括保存交易記錄和身份證明記錄。確立保存記錄制度的必要性在于 :一方面，面對日益復(fù)雜的洗錢活動，對大額和可疑交易信息的收集、分析和報告工作，并不是一次性的工作，尤其對可疑交易需要長時間的監(jiān)控 。另一方面，司法部門對洗錢的偵查和取證等工作，也需要金融交易記錄作為基礎(chǔ)。 在有關(guān)身份證明記錄方面，農(nóng)村信用 社應(yīng)在有關(guān)賬戶關(guān)閉后至少保存 5年該賬戶的客戶身份證明、賬戶檔案以及業(yè)務(wù)通信的記錄。在我國客戶的身份證明文件可以是諸如身份證、戶口簿、護(hù)照、出生證、駕駛執(zhí)照、合伙契約和公司文件、或任何其他官方或私人文件，記錄或核實客戶的身份、代表能力、住所、法律能力，職業(yè)或業(yè)務(wù)目的，以及關(guān)于這些人是偶然的還是通常的客戶這些其他的身份信息，國內(nèi)的主管當(dāng)局在刑事起訴和調(diào)查中可以利用上述文件。但作為部門規(guī)章，其規(guī)定的內(nèi)容與法律、行政法規(guī)不能沖突，因此對于《會計法》等法律、行政法規(guī)要求更長時間保存期限的，農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)依據(jù)《會計法》 等法律、行政法規(guī)的規(guī)定辦理。 （三）與監(jiān)管當(dāng)局合作，構(gòu)建區(qū)域反洗錢網(wǎng)絡(luò) 基于農(nóng)村信用社的地域特性，基層人民銀行要加強(qiáng)對區(qū)域內(nèi)的農(nóng)村信用社反洗錢工作的領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)反洗錢內(nèi)控制度監(jiān)督、檢查與指 導(dǎo)工作，從外部規(guī)范農(nóng)村信用社反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)，努力構(gòu)筑區(qū)域反洗錢活動網(wǎng)絡(luò)。一是進(jìn)一步完善人民銀行與農(nóng)村信用社之間的反洗錢數(shù)據(jù)報送網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，提高的反洗錢工作的實效性；二是繼續(xù)做好大額可疑交易的收集、分析和上報工作，盡快開發(fā)大額可疑交易支付計算機(jī)自動甄別系統(tǒng)，加大對可疑交易線索的監(jiān)測和核查力度，全面提高反洗 錢工作水平；三是加大反洗錢制度執(zhí)行情況檢查力度，著重檢查農(nóng)村信用社對各項制度的落實情況，評估制度執(zhí)行效果，建立檢查的長效機(jī)制；四是通過建立反洗錢工作聯(lián)席會議制度，提高農(nóng)村信用社行業(yè)地位，規(guī)范農(nóng)村信用社反洗錢行為，進(jìn)一步加強(qiáng)與財政、公安、工商、稅務(wù)、海關(guān)、司法等部門的協(xié)調(diào)聯(lián)動，形成務(wù)實高效、靈活多樣的合作機(jī)制，齊抓共管，形成整體合力，確保反洗錢工作的順利開展。
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