【導(dǎo)讀】綜合性、多功能的金融企業(yè)。投資者、存款人及相關(guān)利益人予以公開的過程。它要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按照一定的保險(xiǎn)費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)商業(yè)。銀行經(jīng)營破產(chǎn)不能支付存款時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代為支付法定數(shù)額的保險(xiǎn)金。人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類的一種管理方法，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。必須在上級行的授權(quán)范圍內(nèi)和權(quán)限內(nèi)從事信貸業(yè)務(wù)，超過權(quán)限必須向上級行審批。我國國有商業(yè)銀行自主經(jīng)營、自我約束的機(jī)。起在我國商業(yè)銀行內(nèi)全面推行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理。

　　

【正文】 。此外，資產(chǎn)流動性比率越高，表示銀行的短期償債能力越強(qiáng)。但是，銀行的某些流動性資產(chǎn)并不一定能在短期內(nèi)變現(xiàn)， 比如應(yīng)在一個(gè)月內(nèi)到期的貸款未能如期收回，就使得銀行的流動性被虛增。這顯然將降低利 用該比率衡量銀行流動性強(qiáng)弱的可靠程度，甚至?xí)剐畔⑹褂谜邔︺y行流動性的真實(shí)狀況產(chǎn)生一定程度的誤解。第二，盈利性指標(biāo)體系中，資本利潤率是由銀行當(dāng)年的凈收益與資本總額相比得到的，其中資本總額等于核心資本、附屬資本之和再扣除某些項(xiàng)目。但目前我國對銀行資本的定義及范圍與國際標(biāo)準(zhǔn)也有一定差異，必然會影響到在實(shí)踐中運(yùn)用該比率分析銀行盈利能力大小的效能。第三，安全性指標(biāo)體系中，資本充足率是衡量銀行以自有資本抵御經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)能力的關(guān)鍵性指標(biāo)，也是中央銀行實(shí)施金融監(jiān)管的焦點(diǎn)所在。 該比率能否如實(shí)反映銀行運(yùn)營情況，取決于 兩方面因素：一方面有賴于財(cái)務(wù)制度和審計(jì)制度的健全；另一方面若銀行和企業(yè)的關(guān)系未理順，銀行不具備獨(dú)立于企業(yè)的地位，反而有這樣那樣的密切聯(lián)系，就可能會使外在表現(xiàn)出來的資本充足率比真實(shí)比率來得更高。這一指標(biāo)的缺陷包括它可能迫使銀行以資本為經(jīng)營目標(biāo)，追求高回報(bào)并向非信貸業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移，而資產(chǎn)的多樣化會進(jìn)一步加大計(jì)算和報(bào)告資本水平的難度。此外 ,以信用風(fēng)險(xiǎn)為主的該比率缺乏彈性，不能代替充分信息的市場判斷，不能避免道德危害、銀行危機(jī)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，還會抑制銀行投資。 簡述我國商業(yè)銀行的法律責(zé)任。 法律責(zé)任是違法行 為人依法必然承擔(dān)的責(zé)任，亦即違法行為在法律上的后果?！吨腥A人民共和國商業(yè)銀行法》所規(guī)定的法律責(zé)任就是商業(yè)銀行、商業(yè)銀行工作人員和其他 28 有關(guān)組織、個(gè)人違反這部法律的義務(wù)性規(guī)定所應(yīng)承擔(dān)的法律后果。 《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定的法律責(zé)任有民事法律責(zé)任、刑事法律責(zé)任和行政法律責(zé)任三種法律責(zé)任。 (1)民事法律責(zé)任。民事法律責(zé)任是因?yàn)檫`反民事法律義務(wù)，依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的一種法律責(zé)任。民事法律責(zé)任以恢復(fù)被損害人被損害的權(quán)利為目的，因此承擔(dān)民事法律責(zé)任的形式通常表現(xiàn)為財(cái)產(chǎn) (主要是貨幣 )賠償?！吨腥A人民共和 國商業(yè)銀行法》的第七十三條就規(guī)定了商業(yè)銀行對存款人或者其他客戶造成財(cái)產(chǎn)損害時(shí)所應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任。 (2)刑事法律責(zé)任。刑事法律責(zé)任是因?yàn)檫`反刑事法律義務(wù)，依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的一種法律責(zé)任。需要承擔(dān)刑事責(zé)任的違法行為是嚴(yán)重侵害法律所保護(hù)的社會關(guān)系，具有較大的社會危害的行為。在《中華人民共和國商業(yè)銀行法》中規(guī)定的承擔(dān)刑事責(zé)任的具體方式有拘役、有期徒刑、無期徒刑和罰金。 (3)行政法律責(zé)任。行政法律責(zé)任是因?yàn)檫`反行政管理法律義務(wù)，依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的一種法律責(zé)任。行政法律規(guī)范調(diào)整的是國家行政機(jī)關(guān)與管理相對人之間 的關(guān)系?！吨腥A人民共和國商業(yè)銀行法》中關(guān)于金融監(jiān)管的規(guī)定調(diào)整的是作為中央銀行的人民銀行與其監(jiān)管的商業(yè)銀行之間的關(guān)系。行政法律責(zé)任與民事和刑事法律責(zé)任一個(gè)重要的不同之處，就是對行政法律責(zé)任的掌握及對由此產(chǎn)生的行政制裁的確定是國家行政機(jī)關(guān)，而不是司法機(jī)關(guān)?！吨腥A人民共和國商業(yè)銀行法》對行政法律責(zé)任部分按行政處罰和紀(jì)律處分分別作說明，具體方式有：改正違法行為；沒收違法所得；罰款；停業(yè)整頓；吊銷營業(yè)許可證。 29 《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》練習(xí)題 第一章 導(dǎo)論 一、名詞解釋 商業(yè)銀行 信用中介 支付中介 格拉斯 — 斯 蒂格爾法 分行制 持股公司制 流動性 銀行制度 二、填空 商業(yè)銀行是以（ ）為目標(biāo)，以（ ）為經(jīng)營對象，（ ）的企業(yè)。 （ ）銀行的成立，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生。 現(xiàn)代商業(yè)銀行形成的途徑有（ ）；（ ）。 各國商業(yè)銀行的發(fā)展基本上是循著兩種傳統(tǒng)：（ ）和（ ）。 商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中所發(fā)揮的功能主要有（ ）、（ ）、（ ）、（ ）和（ ）。 股份制商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)包括（ ）、（ ）、（ ）和（ ）。 股份制商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要有（ ）、（ ）、（ ）、和（ ）構(gòu)成。 股份制商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是（ ）。 股份制商業(yè)銀行的最高行政長官是（ ）。 商業(yè)銀行按資本所有權(quán)劃分可分為（ ）、（ ）、（ ）和（ ）。 1商業(yè)銀行按組織形式可分為（ ）、（ ）和（ ）。 1實(shí)行單元銀行制的典型國家是（ ）。 1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標(biāo)為（ ）、（ ）和（ ）。 1對我國商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)管的機(jī)構(gòu)是（ ）。 三、不定項(xiàng)選擇 １、商業(yè)銀行發(fā)展至今，已有（ ）的歷史。 Ａ１００年 Ｂ２００年 Ｃ３００年 Ｄ５００年 （ ）銀行的成立，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生。 A 英國 B 英格蘭 C 麗如 D 東方 商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手中轉(zhuǎn)移到短缺者手中，使閑置資金得到充分利用。這種功能被稱為（ ）功能。 A 信用中介 B 支付中介 C 信用創(chuàng) 造 D 金融服務(wù) 下列銀行體制中，只存在于美國的是（ ） A 分行制 B 私人銀行 C 國有銀行 D 單元制 我國商業(yè)銀行的組織形式是（ ） A 單元制銀行 B 分支行制銀行 C 銀行控股公司 D 連鎖銀行 實(shí)行分支行制最典型的國家是（ ） Ａ美國 Ｂ日本 Ｃ法國 Ｄ英國 股份制商業(yè)銀行的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)是（ ）。 A 董事會 B 股東大會 C 監(jiān)事會 D 總經(jīng)理 銀行業(yè)的兼并對其產(chǎn)生的優(yōu)勢是（ ）。 A 擴(kuò)大了規(guī)模 B 有利于進(jìn)行金融創(chuàng)新 C 取得優(yōu)勢互補(bǔ)，拓展業(yè)務(wù)范圍 D 提高盈利能力 對銀行業(yè)加強(qiáng)監(jiān)管的意義體現(xiàn)在（ ）。 A 保護(hù)和發(fā)揮商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟(jì)活動中的作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。 B 有利于穩(wěn)定金融體系。 C 彌補(bǔ)銀行財(cái)務(wù)信息公開程度不高的缺點(diǎn)。 D 保護(hù)存款人的利益。 四、判斷并說明理由 商業(yè)銀行是企業(yè)。 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造是無限制的。 在中國目前條件下，私人不能辦銀行，但可以入股銀行。 現(xiàn)代商業(yè)銀行都是股份制的金融企業(yè)。 流動性原則和安全性原則既 是統(tǒng)一的，又是矛盾的。 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能僅僅是商業(yè)銀行可以產(chǎn)生派生存款。 五、問答 什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？ 簡述商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)活動中的地位。 建立商業(yè)銀行體系的基本原則有哪些？為什么要確立這些原則？ 30 近年來國際銀行業(yè)為什么會發(fā)生大規(guī)模合并？其意義何在？ 商業(yè)銀行經(jīng)營原則有哪些？如何貫徹這些原則？ 為什么要對商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管？如何改善這些監(jiān)管？ 第二章 商業(yè)銀行資本 一、名詞解釋 外源資本 內(nèi)源資本 普通股 優(yōu)先股 資本盈余 留 存盈余 資本票據(jù)和債券 銀行股本 債務(wù)資本 銀行盈余 儲備金 核心資本 附屬資本 銀行資本充足性 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)表外項(xiàng)目 合并與收購 成本效益分析 二、填空 （ ）和（ ）是股份制商業(yè)銀行最基本最穩(wěn)定的資本。 常見的優(yōu)先股有三種形式（ ）、（ ）和（ ）。 銀行資本的充足性包含（ ）和（ ）兩層含義。 銀行的資本金來源分為內(nèi)部和外部兩部分。外部籌資是指通過（ ）、（ ）和（ ）的方式 募集資金；內(nèi)部籌資是指通過（ ）和（ ）方式留存盈余資金。 提高我國商業(yè)銀行的資本充足率應(yīng)從兩方面入手：一是增加（ ）；二是減少（ ）。 測定銀行資本充足性的指標(biāo)有（ ）、（ ）和（ ）。 測定銀行資本充足性的方法有（ ）和（ ）。 銀行業(yè)并購中常用的定價(jià)方法有（ ）和（ ）。 三、不定項(xiàng)選擇 按照巴塞爾協(xié)議的要求，商業(yè)銀行的資本充足率至少要達(dá)到（ ）。 A6% B7% C8% D10% 下列各項(xiàng)中屬于商業(yè)銀行核心資本的是（ ）。 A 長期金融債券 B 未分配利潤 C 一般儲備金 D 未公開儲備 當(dāng)今銀行業(yè)并購的主要原因有（ ）。 A 追求規(guī)模發(fā)展 B 追求協(xié)同效應(yīng) C 管理層利益驅(qū)動 D 競爭的結(jié)果 《巴塞爾協(xié)議》對我國銀行業(yè)的影響（ ） A 平等基礎(chǔ)上競爭 B 利于銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制 C 有利于國際化發(fā)展 D 有利于銀行業(yè)務(wù)的開展 我國國家獨(dú)資的商業(yè)銀行其資本構(gòu)成（ ） Ａ國撥信貸基金 Ｂ股本 Ｃ固定基金 Ｄ未分配利潤 Ｅ結(jié)算 四、判斷并說明理由 商業(yè)銀行資本的增加能降低銀行經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)，因此資本越多越好。 我國國有獨(dú)資商業(yè)銀行只能通過財(cái)政增資的途徑增加資本金。 五、問答 簡述銀行資本的各種不同組成部分及其作用。 為何充足的銀行資本能降低銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)？ 為何巴塞爾協(xié)議有關(guān)銀行資本規(guī)定對國際銀行間的公平競爭具有特別重要的意義？ 銀行如何確定其資本金要求？應(yīng)考慮哪些關(guān)鍵因素？ 如何看待銀行間的并購問題？ 第三章 負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營 一、名詞解釋 負(fù)債業(yè)務(wù) 結(jié)算浮存資金 可用資金成本 存款邊際成本 自動轉(zhuǎn) 帳存款 大面額定期存單 同業(yè)拆借 再貼現(xiàn) 回購協(xié)議 擔(dān)保債券 浮動利率債券 附息債券 外國債券 歐洲債券 二、填空 商業(yè)銀行負(fù)債是形成（ ）的業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行的負(fù)債主要由（ ）、（ ）和（ ）組成。 各國商業(yè)銀行的傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)有（ ）、（ ）和（ ）。 存款工具的營銷由（ ）、（ ）、（ ）和促銷等環(huán)節(jié)構(gòu)成。 NOW 賬戶的創(chuàng)新體現(xiàn)在（ ）。 可轉(zhuǎn)讓定期存單的創(chuàng)新體現(xiàn)在（ ）。 （ ）是自 動轉(zhuǎn)賬賬戶的進(jìn)一步創(chuàng)新。 商業(yè)銀行的短期借款有（ ）、（ ）、（ ）以及歐洲貨幣市場借款等主要渠道。 衡量存款穩(wěn)定性的主要指標(biāo)有（ ）和（ ）。 商業(yè)銀行長期借款一般采用（ ）的形式。 31 三、不定項(xiàng)選擇 在中國，同業(yè)拆借的期限最長為（ ）。 A1 個(gè)月 B 2 個(gè)月 C3 個(gè)月 D4 個(gè)月 在經(jīng)營實(shí)踐中，銀行會努力使其存款總量和成本之間保持哪幾種組合（ ）。 A 逆向組合模式 B 同向組合 C 總量單向變化模式 D 成本單向變化模式 負(fù)債是商業(yè)銀行最基本的業(yè)務(wù)，其作用具體表現(xiàn)為（ ）。 A 是銀行經(jīng)營的先決條件 B 保持銀行流動性的手段 C 構(gòu)成社會流通中的貨幣量 D 同社會各界聯(lián)系的主要渠道 商業(yè)銀行中長期借款種類有（ ） A 同業(yè)拆借 B 回購協(xié)議 C 年度性再貸款 D 發(fā)行金融債券 存款工具的創(chuàng)新必須堅(jiān)持以下原則（ ）。 A 創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范 B 堅(jiān)持效益性 C 連續(xù)開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新 D 社會性原則 以支付命令書取代支票，并可以自由轉(zhuǎn)讓流通的活期存款賬戶是（ ） A 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 B 貨幣市場存款 C 協(xié)定賬戶 D 特種支票存款賬戶 屬于創(chuàng)新的定期存款工具的是（ ）。 A 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 B 貨幣市場存款 C 可轉(zhuǎn)讓定期存單 D 指數(shù)存款證 協(xié)定賬戶涉及的賬戶有（ ）。 A 活期存款賬戶 B 可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶 C 貨幣市場互助基金賬戶 D 聯(lián)立定期儲蓄 企業(yè)存款、財(cái)政性存款和儲蓄存款是按（ ）劃分的。 Ａ存款對象 Ｂ存款的經(jīng)濟(jì)性質(zhì) Ｃ存款的用途 Ｄ貨幣的種類 從微觀上講，銀行存款經(jīng) 營的目標(biāo)是（ ） Ａ提高存款的穩(wěn)定率 Ｂ增加存款的收益率 Ｃ擴(kuò)大存款的占有率