【正文】 負(fù)債指狹義負(fù)債。而銀行狹義負(fù)債并不是銀行資金的全部來(lái)源。銀行負(fù)債的全部來(lái)源應(yīng)該是狹義負(fù)債和白有資金之和，即廣義負(fù)債。 、 高負(fù)債是商業(yè)銀行區(qū)別于其他企業(yè)的重要標(biāo)志之一。 正確。商業(yè)銀行是以辦理存貸款為主要業(yè)務(wù)， 以盈利為主要目標(biāo)的特殊企業(yè)。商業(yè)銀行的自有資金很少，資產(chǎn)運(yùn)用所需資金絕大部分來(lái)自于對(duì)外負(fù)債。因此，負(fù)債業(yè)務(wù)是商 8 業(yè)銀行最 主要的業(yè)務(wù)之一，也是其區(qū)別于一般企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志。 業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的延伸。 正確，中間業(yè)務(wù)雖然不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)和表內(nèi)負(fù)債，但商業(yè)銀行從事中間業(yè)務(wù)必須以良好的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，離開了資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)就無(wú)從談起。 商業(yè)銀行借助表外業(yè)務(wù)能夠擴(kuò)大其信用規(guī)模。 正確 商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)能夠降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高盈利能力。 正確 三、簡(jiǎn)述題 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)。 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)主要有兩個(gè)： (1)努力增加負(fù)債總量，提高負(fù)債的穩(wěn)定性。存 款負(fù)債是商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的主體，但是存款對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說有很大的不穩(wěn)定性，這種不穩(wěn)定性不利于商業(yè)銀行進(jìn)行期限較長(zhǎng)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，從而降低了盈利水平。所以，為不斷增加盈利能力，商業(yè)銀行既要提高服務(wù)水平穩(wěn)定現(xiàn)有存款等各項(xiàng)負(fù)債余額，又要下大力氣挖掘新的資金來(lái)源渠道。這些都要求商業(yè)銀行制定科學(xué)的負(fù)債業(yè)務(wù)管理規(guī)劃，采取切實(shí)可行的方法措施組織更多的資金，增加負(fù)債規(guī)模，并努力提高負(fù)債的穩(wěn)定性。 (2)調(diào)整優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)。負(fù)債管理除了增加負(fù)債總量以保持并增加負(fù)債的穩(wěn)定性外，還 必須兼顧結(jié)構(gòu)上的合理性。合理的負(fù)債結(jié)構(gòu)需要長(zhǎng)短期 負(fù)債合理搭配，不片面地強(qiáng)調(diào)任何一種業(yè)務(wù)，必須著眼于商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，對(duì)長(zhǎng)短期負(fù)債進(jìn)行優(yōu)化組合，使商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)既可以與資產(chǎn)運(yùn)用的需要相匹配，又能滿足降低資金風(fēng)險(xiǎn)和保持必要流動(dòng)性的要求。 簡(jiǎn)述影響銀行存款變動(dòng)的因素有哪些？。 影響銀行存款的主要因素可以分為內(nèi)部和外部?jī)纱箢悾? 外部因素主要有： (1)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)周期。經(jīng)濟(jì)和貨幣信用發(fā)達(dá)的國(guó)家和地區(qū)，社會(huì)存款來(lái)源渠道自、存量大、未來(lái)增長(zhǎng)潛力大，商業(yè)銀行可調(diào)動(dòng)的資金量大，生存發(fā)展的空間廣 9 闊；經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)、信用關(guān)系簡(jiǎn)單的國(guó)家和地區(qū)，社會(huì) 積累較少，存款來(lái)源有限，商業(yè)銀行很難獲得維持生存發(fā)展所需要的存款規(guī)模，未來(lái)發(fā)展空間狹小。在經(jīng)濟(jì)周期的不同階段，銀行受制于宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r，吸收存款的難易程度也有很大差別。在經(jīng)濟(jì)高漲時(shí)期，有效需求猛增，社會(huì)資金充裕，銀行存款規(guī)模會(huì)大幅增長(zhǎng)；在蕭條時(shí)期，有效需求不足，社會(huì)資金匱乏，銀行存款增幅下降甚至存量下降。 (2)銀行同業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)。任何一個(gè)國(guó)家和地區(qū)，在一定時(shí)點(diǎn)上，可動(dòng)用的社會(huì)存款量總是一定的，過多的銀行等金融機(jī)構(gòu)追逐有限的資金來(lái)源，必然會(huì)影響到銀行的存款規(guī)模。 (3)中央銀行的貨幣政策。中 央銀行貨幣政策的變動(dòng)，會(huì)直接或間接地影響整個(gè)社會(huì)的存款水平，從而影響商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的發(fā)展。 (4)金融法規(guī)。為了協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，維護(hù)金融秩序，各個(gè)國(guó)家都制訂有專門的法律、法律規(guī)范商業(yè)銀行的行為。當(dāng)一個(gè)國(guó)家或地區(qū)政府制訂的政策有利于商業(yè)銀行發(fā)展時(shí)，銀行存款的增長(zhǎng)就快；反之，銀行存款增長(zhǎng)就慢。 (5)人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和收入、支出預(yù)期。由于生活環(huán)境、文化背景、社會(huì)制度等方面的差異，人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和支出預(yù)期各不相同，這些因素必然反映到人們的存款態(tài)度上，從供給方面影響銀行的存款水平。 內(nèi)部因素主要 有： (1)存款計(jì)劃與實(shí)施。銀行應(yīng)在詳細(xì)調(diào)查市場(chǎng)的基礎(chǔ)上制定出切實(shí)可行的存款規(guī)劃。首先應(yīng)做到機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)布局合理，然后配置好得力的人員，在此基礎(chǔ)上合理分配存款增加任務(wù)， 并根據(jù)進(jìn)展情況及時(shí)加以調(diào)整。 (2)存款利率。存款利率代表存款人的存款收益，提高利率能提高存款人的存款積極 性，從而擴(kuò)大銀行的存款規(guī)模。但是，由于競(jìng)爭(zhēng)的存在，一個(gè)銀行提高存款利率必然激起其他銀行爭(zhēng)相效仿，最終的結(jié)果很可能是該銀行不但沒有提高存款的市場(chǎng)占有率，反而提高了整個(gè)銀行業(yè)的利率成本。 (3)銀行服務(wù)。服務(wù)項(xiàng)目、服務(wù) 質(zhì)量、營(yíng)業(yè)時(shí)間等都是商業(yè)銀行增強(qiáng)存款吸收能力的重要方法。 (4)銀行的實(shí)力和信譽(yù)。在其他條件相同的情況下，存款人更愿意把錢存人實(shí)力雄厚、 信譽(yù)卓著的大銀行。 10 (5)銀行的社會(huì)聯(lián)系。良好的社會(huì)聯(lián)系是銀行吸收存款的“無(wú)形資產(chǎn)”。銀行員工的行為、銀行的形象等都可以成為影響銀行存款業(yè)務(wù)的重要因素。再者，銀行通過向企業(yè)提供存款、貸款、結(jié)算等服務(wù)，可以增強(qiáng)與企業(yè)的聯(lián)系，穩(wěn)定并擴(kuò)大企業(yè)存款。 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行負(fù)債的來(lái)源渠道。 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)主要由存款負(fù)債和借人負(fù)債所組成。 其中存款負(fù)債的來(lái)源 有： (1)企業(yè)生產(chǎn)服務(wù)過程中暫時(shí)閑置的資金； (2)居民消費(fèi)節(jié)余和待用資金； (3)派生存款，即由銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)所引致的存款； (4)其他存款來(lái)源，如政府部門和事業(yè)單位的周轉(zhuǎn)資金、銀行同業(yè)存款、代收款項(xiàng)等。 借人負(fù)債的來(lái)源主要有： (1)發(fā)行金融債券； (2)發(fā)行大額存單； (3)同業(yè)拆借； (4)向中央銀行借款； (5)在國(guó)際貨幣市場(chǎng)籌措資金。 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀 目前，我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)“發(fā)展緩慢、規(guī)模較小、收 益低”，“占總收入比重一般不超過 10％”。就已開展的品種來(lái)看，主要集中于金融服務(wù)類，而國(guó)外為銀行帶來(lái)巨大利潤(rùn)的或有資產(chǎn)負(fù)債類則開展不多。收益比重低。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)占全部收益比重分別為：中國(guó)銀行約 17％，中國(guó)建設(shè)銀行約 8％，中國(guó)工商銀行約 5％，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行不足 4％，四大銀行平均僅 %左右。而西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入一般在銀行收入中所占的比例達(dá)到 30%以上，并且有不斷增長(zhǎng)的趨勢(shì)。業(yè)務(wù)品種少。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)起步較晚， 在產(chǎn)品品種上僅僅限于結(jié)算、代理收費(fèi)等勞動(dòng)密集型產(chǎn)品，而技術(shù) 含量高的資信調(diào)查、資產(chǎn)評(píng)估、個(gè)人理財(cái)、期貨期權(quán)以及衍生工具類剛剛起步或尚未開展。 表外業(yè)務(wù)的種類及其作用有哪些 ? 11 表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的，按照通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不計(jì)人資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負(fù)債總額，但能改變當(dāng)期損益及營(yíng)運(yùn)資金，從而提高銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的活動(dòng)。 狹義的表外業(yè)務(wù)按照性質(zhì)可以分為以下四種： (1)貸款承諾。貸款承諾是銀行的一種授信方式，即銀行向客戶承諾在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)，按照約定的條件發(fā)放一定貸款，銀行為此收取一定的費(fèi)用。 (2)擔(dān)保。擔(dān)保是指銀行以保證人的身分接受客戶 委托，對(duì)國(guó)內(nèi)外的企業(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)的業(yè)務(wù)。 (3)金融衍生工具。它是指以股票、債券或貨幣等資產(chǎn)的交易為基礎(chǔ)而派生出來(lái)的金融工具，是金融創(chuàng)新的產(chǎn)物。 (4)投資銀行業(yè)務(wù)。隨著金融業(yè)務(wù)自由化進(jìn)程的不斷加快，商業(yè)銀行承擔(dān)了越來(lái)越多的投資銀行業(yè)務(wù)，如證券包銷、證券代理和分銷、證券造市等。 表外業(yè)務(wù)的主要作用有： (1)為客戶提供多元化的金融服務(wù)。通過開展表外業(yè)務(wù)，銀行的業(yè)務(wù)范圍大大拓寬，銀行在不斷滿足客戶多元化要求的同時(shí)，穩(wěn)定和擴(kuò)大了市場(chǎng)占有份額， b 使銀行的社會(huì)性 上升到了一個(gè)新的高度。 (2)有效地防范和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。隨著銀行業(yè)務(wù)的國(guó)際化，資金的跨國(guó)流動(dòng)越來(lái)越頻繁，而自 20 世紀(jì) 70 年代初布雷頓森林體系崩潰以來(lái)，匯率和利率變化不定，傳統(tǒng)的投資技術(shù)對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等基本無(wú)能為力，創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)就成為銀行和投資者防范、轉(zhuǎn)移和控制 風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑之一。 (3)增加資金的流動(dòng)性。表外業(yè)務(wù)中的許多金融工具都具有可轉(zhuǎn)讓性，從而促進(jìn)了銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。 (4)創(chuàng)造信用，增加資金的來(lái)源渠道。銀行競(jìng)爭(zhēng)的加劇，使得資金來(lái)源的重點(diǎn)從負(fù)債轉(zhuǎn)向了資產(chǎn)。借助于表外業(yè)務(wù)，銀 行大大彌補(bǔ)了資金缺口，信用規(guī)模得以擴(kuò)大。 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的內(nèi)容。 財(cái)務(wù)顧問，是商業(yè)銀行利用自己的專業(yè)知識(shí)和人才、技術(shù)、信息優(yōu)勢(shì)，以顧問的身分為客戶的財(cái)務(wù)管理乃至經(jīng)營(yíng)管理提供咨詢服務(wù)的業(yè)務(wù)。銀行財(cái)務(wù)顧問的業(yè)務(wù)內(nèi)容十分龐雜， 根據(jù)其性質(zhì)可分為如下幾類： 12 (1)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定。是指由專業(yè)的權(quán)威信用評(píng)定機(jī)構(gòu)，在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，通過對(duì)企業(yè)若干年來(lái)的財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)管理能力、經(jīng)濟(jì)效益、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力、信用紀(jì)錄、行業(yè)發(fā)展前景等方面的資料信息進(jìn)行搜集整理，站在公正的立場(chǎng)上，運(yùn)用科學(xué)的方法 和評(píng)估程序，確定企業(yè)相應(yīng)級(jí)別的信用等級(jí)的一項(xiàng)咨詢業(yè)務(wù)。 (2)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目評(píng)估。是指銀行對(duì)擬議中的固定資產(chǎn)項(xiàng)目，包括基本建設(shè)項(xiàng)目和技術(shù)改造項(xiàng)目在財(cái)務(wù)、技術(shù)和市場(chǎng)等方面的合理性和可行性進(jìn)行全面、深入、細(xì)致的調(diào)查和研究，在此基礎(chǔ)上作出項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告，得出項(xiàng)目可行與否結(jié)論的咨詢業(yè)務(wù)。項(xiàng)目評(píng)估是企業(yè)投資決策的重要依據(jù)，科學(xué)的評(píng)估可起到防止盲目投資和重復(fù)投資的作用，也是銀行固定資產(chǎn)貸款發(fā)放前必須進(jìn)行的工作。 (3)資產(chǎn)評(píng)估。是指商業(yè)銀行按照客戶的委托依照國(guó)家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和程序，對(duì)客戶資產(chǎn)的現(xiàn)有價(jià)值進(jìn)行 評(píng)估的業(yè)務(wù)。 (4)債券評(píng)級(jí)。即商業(yè)銀行接受發(fā)行債券企業(yè)委托，以中介入的身分，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況、還本付息記錄和未來(lái)現(xiàn)金流量等情況，依照特定的標(biāo)準(zhǔn)和程序，對(duì)發(fā)債企業(yè)未來(lái)還本付息的綜合能力進(jìn)行評(píng)定，并給債券以一定的信用級(jí)別的業(yè)務(wù)。 (5)投資咨詢業(yè)務(wù)。是指銀行為單位和個(gè)人的證券投資業(yè)務(wù)提供的咨詢服務(wù)業(yè)務(wù)。 (6)綜合咨詢。是指商業(yè)銀行運(yùn)用多方面的知識(shí)和信息，對(duì)企業(yè)行業(yè)、地區(qū)、全局等范圍較大、難度較高的問題，給出系統(tǒng)性全局性的咨詢服務(wù)的業(yè)務(wù)。如企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理咨詢、經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略咨詢。 目 前 ,制約我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的因素有那些 ? (一 )經(jīng)營(yíng)觀念。較長(zhǎng)時(shí)間以來(lái)，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)觀念上存在偏差，沒有對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)行準(zhǔn)確定位。受傳統(tǒng)銀行經(jīng)營(yíng)理論影響較深，普遍只重視開拓存貸業(yè)務(wù)，而沒有從經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略上把中間業(yè)務(wù)作為支柱進(jìn)行發(fā)展。再者，一直以來(lái)銀行的大部分中間業(yè)務(wù)是無(wú)償服務(wù)，不講價(jià)格，不計(jì)成本，致使銀行信用價(jià)值扭曲錯(cuò)位，在經(jīng)營(yíng)中，中間業(yè)務(wù)往往只作為一種吸收存款的手段。隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，各家商業(yè)銀行開始逐步認(rèn)識(shí)到了發(fā)展中間業(yè)務(wù)的重要性，但各行對(duì)如何管理、發(fā)展中間業(yè)務(wù)尚無(wú)成熟、一致的模式。目 前，多數(shù)銀行中間業(yè)務(wù)都分散在個(gè)人銀行部、公司銀行部、國(guó)際業(yè)務(wù)部辦理，收費(fèi)規(guī)則由會(huì)計(jì)部門制定，缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃發(fā)展機(jī)構(gòu)，不適應(yīng)快速發(fā)展中間業(yè)務(wù)的要求。對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)較高的表外業(yè)務(wù) (如貸款承諾，銀行主要面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn) )，商業(yè)銀 13 行還缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)管理手段。如果在銀行內(nèi)控制度不健全的條件下，盲目開辦一些風(fēng)險(xiǎn)大的中間業(yè)務(wù)，會(huì)使銀行面臨極大的風(fēng)險(xiǎn)。 (二 )法律因素。我國(guó)商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的法律環(huán)境較差，由于缺少精通金融和法律的復(fù)合型人才以及地方保護(hù)主義等因素的存在，銀行在開展中間業(yè)務(wù)時(shí)的正當(dāng)權(quán)益往往得 不到有效的法律保護(hù)，無(wú)法可依、有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)的不良法律環(huán)境嚴(yán)重地影響和制約了國(guó)有銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。 (三 )社會(huì)信用。中間業(yè)務(wù)是社會(huì)信用發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，是商業(yè)信用發(fā)展到一定階段后，伴隨銀行信用出現(xiàn)而出現(xiàn)的。特別是中間業(yè)務(wù)中的或有資產(chǎn)負(fù)債類表外業(yè)務(wù)，如擔(dān)保、承諾等，是商業(yè)信用的一種替代或增強(qiáng)，此類中間業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，依賴于良好的社會(huì)信用環(huán)境。目前，由于我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)還處于發(fā)展初期，信用制度尚不健全，微觀經(jīng)濟(jì)主體的信用觀念較差，隨意違約、無(wú)理拒付、拖欠和逃廢債的現(xiàn)象還比較普遍，對(duì)信用的法 制保障也不完備。這使得銀行在開辦此類中間業(yè)務(wù)時(shí)承擔(dān)著較高的信用風(fēng)險(xiǎn)，而收益卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于同等風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。 (四 )客戶需求。目前，客戶對(duì)銀行更多的是資金需求，在管理咨詢、現(xiàn)金管理、投資顧問等方面的需求還不充分，而且客戶對(duì)銀行能夠提供哪些中間業(yè)務(wù)項(xiàng)目也比較模糊，私人理財(cái)業(yè)務(wù)在許多地方才剛剛起步。市場(chǎng)發(fā)育水平較低決定了商業(yè)銀行許多中間業(yè)務(wù)的市場(chǎng)需求有限。 (五 )人員素質(zhì)。國(guó)內(nèi)高素質(zhì)從業(yè)人員不多已成為我國(guó)銀行業(yè)不能開展技術(shù)含量高的品種業(yè)務(wù)的“瓶頸”。比如理財(cái)顧問，就要求對(duì)銀行、保險(xiǎn)、證券、房地 產(chǎn)、外匯、國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)都有較全面的掌握，而這方面的人才在我國(guó)金融界非常稀缺。 (六 )惡性競(jìng)爭(zhēng)。由于不少商業(yè)銀行在某種程度上將中間業(yè)務(wù)作為爭(zhēng)奪銀行存款份額的手段，致使銀行在中間業(yè)務(wù)中出現(xiàn)隨意確定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、少收費(fèi)、無(wú)償服務(wù)甚至墊付資金的惡性競(jìng)爭(zhēng)局面，使得廣大客戶對(duì)銀行收取手續(xù)費(fèi)缺乏認(rèn)識(shí)，不能接受中間業(yè)務(wù)收費(fèi)的觀念。 《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》形考作業(yè) 3 一 .名詞解釋 網(wǎng)上銀行：又稱網(wǎng)絡(luò)銀行，是依托信息技術(shù)、“因特網(wǎng)”提供各種金融服務(wù)的一種全 14 新的企業(yè)組織形式或是一種全新 的銀行服務(wù)手段。 網(wǎng)上支付：是指網(wǎng)交易者通過網(wǎng)絡(luò)完成貨幣給付行為。 資產(chǎn)負(fù)債比例管理：是對(duì)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)定一系列的比例，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)資產(chǎn)控制，保持資產(chǎn)的合理增長(zhǎng)，消除和減少風(fēng)險(xiǎn)的一種銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法。 率敏感性：是指銀行資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場(chǎng)利率變化影響的大小以及他們對(duì)市場(chǎng)利率變化的調(diào)整速度。 實(shí)收資本是銀行投資人 (股東 )實(shí)際投入到銀