【正文】 ，通常是按月或按周計算存貸額的預測值。 ? 2．根據同一時期存貸增減額變動的估計，測算出流動性需求凈額（短缺或盈余）。 第二節(jié) 現金資產流動性預測 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 ? 二、 資金結構法 ? 1．預測流動性需求 ? 2．預測最有可能出現的流動性需求 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 ? 三、 流動性指標法 ? 資產流動性指標 ? 負債流動性指標 第三節(jié) 現金頭寸的匡算方法 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 第三節(jié) 現金頭寸的匡算方法 ? 一、 銀行頭寸的構成及管理原則 1．基礎頭寸和可用頭寸及其構 ? 頭寸 ? 基礎頭寸 ? 可用頭寸 ? 可貸頭寸 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 ? 一、 銀行頭寸的構成及管理原則 2. 資金頭寸的匡算 ? 在當天營業(yè)開始或營業(yè)中間進行 ? 在當天業(yè)務終了軋頭寸，用以平衡聯行匯差和保持在中央銀行的存款 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 ? 一、 銀行頭寸的構成及管理原則 3. 商業(yè)銀行頭寸管理原則 基本原則是盡量減少現金持有量及加快現金收取 ， 以降低機會成本 。 要不斷地監(jiān)視各種存款的變動情況 ， 特別是大存款客戶的動向 。 密切關注貨幣市場的走勢 ， 觀察反映宏觀經濟運行的各種經濟指標 第四節(jié) 資金頭寸的調劑 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 第四節(jié) 資金頭寸的調劑 ? 一、頭寸調度的意義 ? 頭寸調度是銀行擴大業(yè)務、增強實力的基本手段 ? 頭寸調度是維護和提高銀行信譽的保證 ? 頭寸調度是避免和減少銀行經營風險的重要手段 ? 頭寸調度是商業(yè)銀行提高經營效益的重要途徑 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 ? 二 、 資金調度的方法及渠道 ? 1．要保持適度的支付準備金 ? 2．選擇多種渠道多種方式調出調入資金 ? 3．應選擇最佳路線和最佳時間調度資金 \ ? 4. 要加強內部各個業(yè)務部門的協調行動 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 ? 二、資金調度的方法及渠道 ? 資金供應狀況 ? 資產的搭配來安排遠期和近期資金的轉換 ? 意向協議 ? 回購協議 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 第五節(jié) 商業(yè)銀行流動性管理 ? 一、流動性及流動性風險 ? 流動性的概念 商業(yè)銀行的流動性體現在資產和負債兩個方面。資產的流動性主要是指資產在不發(fā)生損失或盡可能少發(fā)生損失的前提下迅速變現的能力；而負債的流動性則是商業(yè)銀行能夠以最合理的成本通過負債手段來獲取現金的能力。銀行資產的流動性綜合反映了銀行的應變能力。 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 ? 一、流動性及流動性風險 ?流動性風險的概念 是指銀行不能保持必要的資金來源或者不能鎖定外部資金與資產規(guī)模保持平衡從而引發(fā)清償問題的可能性 。 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 ? 二 、商業(yè)銀行流動性風險的衡量 ? 靜態(tài)分析法 ? 1．核心存款與總資產的比例 ? 2．貸款總額與總資產的比率 ? 3．流動性資產與總資產的比率 ? 4．易變負債與總資產的比率 ? 5．大額負債依賴度比率 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 ? 二 、商業(yè)銀行流動性風險的衡量 ? 動態(tài)分析法 1． 流動性缺口法 2． 現金流量法 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 ? 三、商業(yè)銀行流動性管理 ? 流動性計劃 ? 流動性預測 ? 流動性管理策略 1．資產流動管理（或資產轉換）策略 2．借入流動性管理策略 3．平衡流動性資產（資產負債流動性）管理策略 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 第 章 商業(yè)銀行貸款業(yè)務管理 第一節(jié) 商業(yè)銀行貸款業(yè)務概述 第三節(jié) 商業(yè)銀行貸款信用分析 第二節(jié) 商業(yè)銀行貸款政策管理 第四節(jié) 商業(yè)銀行貸款定價 第五節(jié) 商業(yè)銀行貸款風險管理 5 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 學習指引 主要內容： 商業(yè)銀行資本金的功能與構成； 《 巴塞爾協議 》 產生的背景、基本內容與資本充足率的測定； 《 巴塞爾新資本協議 》 產生的背景與改進 ；內源資本、外源資本與風險控制策略。 課時安排： 68課時 學習重點 ： 貸款種類 貸款信用分析 貸款價格的組成內容及貸款定價的方法 貸款的風險管理 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 第一節(jié) 商業(yè)銀行 貸款業(yè)務 概述 ? 貸款的種類 ? （一） 按期限長短劃分為短期貸款、中期貸款和長期貸款 ? （二） 按有無擔保劃分為信用貸款和擔保貸款 ? 信用貸款 ：指沒有擔保、僅依據借款人的信用狀況發(fā)放的貸款。 ? 擔保貸款 ：指由借款人或第三方依法提供擔保而發(fā)放的貸款。擔保貸款包括保證貸款、抵押貸款、質押貸款。 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 ?（三）按用途不同，可以劃分為流動資金貸款和固定資金貸款 ? （四）按照發(fā)放貸款時是否承擔本息收回的責任及責任大小不同，可以劃分為自營貸款、委托貸款和特定貸款 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 4 （五）按貸款質量 正常貸款 關注貸款 次級貸款 可疑貸款 損失貸款 后三類合稱為不良貸款 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 （六）按償還方式 一次性償還貸款 分期償還貸款 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 （七）按貸款對象 工商企業(yè)貸款 不動產貸款 農業(yè)貸款 消費貸款 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 （八）按貸款利率確定方式 固定利率貸款 浮動利率貸款 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 第二節(jié) 商業(yè)銀行貸款政策管理 ? 貸款管理原則 ? 效益性、安全性、流動性原則 ? 合法性原則 ? 平等、自愿、公平、誠實信用原則 ? 貸款過程控制 ? 貸款三查制度 ? 貸前調查 ? 貸時審查 ? 貸后檢查 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 第三節(jié) 商業(yè)銀行貸款信用分析 ? 一、對借款人的信用評價 — 6C評估法 ? 借款人的品德（ Character） ? 借款人的能力（ Capacity ） ? 借款人的資本（ Capital） ? 借款人的擔保品（ Collateral） ? 借款人的經營狀況（ Condition） ? 借款人事業(yè)的持續(xù)性（ Continuity） 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 二、 對借款人的財務分析 (一 )對借款人的財務報表的分析 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 (二 )對借款人財務比率的分析 ? ? 短期償債能力分析 流動比率 速動比率 現金比率 ? 長期償債能力分析 資產負債率 產權比率 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 ? 存貨周轉率和周轉天數 ? 應收賬款周轉率和周轉天數 ? 流動資產周轉率 ? 固定資產周轉率 ? 總資產周轉率＝主營業(yè)務收入凈額 247。 平均資產總額 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 ? ? 銷售毛利率 ? 銷售凈利率 ? 資產凈利率 ? 凈資產收益率 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 第四節(jié) 商業(yè)銀行貸款定價 一、貸款定價的一般原理 二、貸款價格的影響因素與構成 三、貸款定價的方法 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 二、貸款價格的影響因素與構成 ? ? 可用于貸款的資金的成本 ? 貸款的費用 ? 貸款的期限 ? 貸款方式 ? 通貨膨脹 ? 中央銀行基準利率 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 ?貸款利率 ?承諾費 ?補償金額 ?隱含價格 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 三、貸款定價的方法 ?成本加總法 ?基準利率加點法 ?交易利率定價法 ?成本收益法 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 第五節(jié) 商業(yè)銀行貸款風險管理 （一）避免風險 （二）分散風險 （三）轉移風險 （四）補償風險 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 第六章 商業(yè)銀行證券投資業(yè)務管理 第一節(jié) 商業(yè)銀行證券投資 的功能與對象 第二節(jié) 商業(yè)銀行證券投資 的收益和風險 第三節(jié) 商業(yè)銀行證券投資 的管理與策略 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 學習指引 主要內容： 商業(yè)銀行資本金的功能與構成； 《 巴塞爾協議 》 產生的背景、基本內容與資本充足率的測定； 《 巴塞爾新資本協議 》 產生的背景與改進 ；內源資本、外源資本與風險控制策略。 課時安排： 4課時 學習重點： 證券投資的功能 證券投資的收益與風險 證券投資策略 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 第一節(jié) 商業(yè)銀行證券投資的功能與對象 一、商業(yè)銀行證券投資的功能 （一）增加收益 （二）降低風險 （三）保持流動性 （四）合理避稅 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 二、商業(yè)銀行證券投資的對象 在證券市場上，我國商業(yè)銀行投資的主要對象是信用可靠、風險較小、流動性較強的各種證券 ,主要是債券如央行票據、國債和金融債券。 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 第 2節(jié) 證券投資的收益與風險 ? 證券 投資的收益率 ? 債券投資收益率 ? 票面收益率 ? 當期收益率 ? 持有期收益率 ? 到期收益率 ? 到期稅后收益率 ? 股票投資收益 ? 市盈率＝某種股票市場價格 247。 該股票上年每股稅后紅利 ? 市凈率 =股票市價 /每股凈資產 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 證券 投資的風險 （一） 系統(tǒng)性風險 1．政策風險 2．市場風險 3．利率風險 4．匯率風險 5．購買力風險 （二） 非系統(tǒng)性風險 1．信用風險 2．經營風險 3．財務風險 4．流動性風險 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 第三節(jié) 商業(yè)銀行證券投資的管理與策略 ? 證券投資策略 ? 梯形期限策略 ? 杠鈴式期限策略 ? 收益率曲線策略 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 第 章 商業(yè)銀行中間業(yè)務管理 第一節(jié) 中間業(yè)務概述 第三節(jié) 代理業(yè)務 第二節(jié) 結算業(yè)務 第四節(jié) 咨詢顧問業(yè)務 第五節(jié) 表外業(yè)務 7 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 學習指引 主要內容： 商業(yè)銀行資本金的功能與構成； 《 巴塞爾協議 》 產生的背景、基本內容與資本充足率的測定； 《 巴塞爾新資本協議 》 產生的背景與改進 ；內源資本、外源資本與風險控制策略。 學習重點： 中間業(yè)務的含義與種類 表外業(yè)務的種類（根據性質和內容分） 第一節(jié) 中間業(yè)務概述 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 第一節(jié) 中間業(yè)務概述 ? 一、 中間業(yè)務的涵義及特點 ? 中間業(yè)務的概念 ? 中間業(yè)務就是表外業(yè)務。這里的“表外業(yè)務”是從廣義上理解的表外業(yè)務。 ? 中間業(yè)務包括表外業(yè)務。這種觀點認為，表外業(yè)務只是中間業(yè)務的一部分，中間業(yè)務的外延比表外業(yè)務要寬泛得多。此處的“表外業(yè)務”是從狹義概念上理解的表外業(yè)務，即銀行提供的不在資產負債表中反映的有風險的中間業(yè)務。 鄭州升達經貿管理學院國貿系金融教研室 ? 一、 中間業(yè)務的涵義及特點 ? 中間業(yè)務