【正文】 ，通常是按月或按周計算存貸額的預(yù)測值。 ? 2．根據(jù)同一時期存貸增減額變動的估計，測算出流動性需求凈額（短缺或盈余）。 第二節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)流動性預(yù)測 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 二、 資金結(jié)構(gòu)法 ? 1．預(yù)測流動性需求 ? 2．預(yù)測最有可能出現(xiàn)的流動性需求 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 三、 流動性指標(biāo)法 ? 資產(chǎn)流動性指標(biāo) ? 負(fù)債流動性指標(biāo) 第三節(jié) 現(xiàn)金頭寸的匡算方法 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第三節(jié) 現(xiàn)金頭寸的匡算方法 ? 一、 銀行頭寸的構(gòu)成及管理原則 1．基礎(chǔ)頭寸和可用頭寸及其構(gòu) ? 頭寸 ? 基礎(chǔ)頭寸 ? 可用頭寸 ? 可貸頭寸 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 一、 銀行頭寸的構(gòu)成及管理原則 2. 資金頭寸的匡算 ? 在當(dāng)天營業(yè)開始或營業(yè)中間進行 ? 在當(dāng)天業(yè)務(wù)終了軋頭寸，用以平衡聯(lián)行匯差和保持在中央銀行的存款 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 一、 銀行頭寸的構(gòu)成及管理原則 3. 商業(yè)銀行頭寸管理原則 基本原則是盡量減少現(xiàn)金持有量及加快現(xiàn)金收取 ， 以降低機會成本 。 要不斷地監(jiān)視各種存款的變動情況 ， 特別是大存款客戶的動向 。 密切關(guān)注貨幣市場的走勢 ， 觀察反映宏觀經(jīng)濟運行的各種經(jīng)濟指標(biāo) 第四節(jié) 資金頭寸的調(diào)劑 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第四節(jié) 資金頭寸的調(diào)劑 ? 一、頭寸調(diào)度的意義 ? 頭寸調(diào)度是銀行擴大業(yè)務(wù)、增強實力的基本手段 ? 頭寸調(diào)度是維護和提高銀行信譽的保證 ? 頭寸調(diào)度是避免和減少銀行經(jīng)營風(fēng)險的重要手段 ? 頭寸調(diào)度是商業(yè)銀行提高經(jīng)營效益的重要途徑 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 二 、 資金調(diào)度的方法及渠道 ? 1．要保持適度的支付準(zhǔn)備金 ? 2．選擇多種渠道多種方式調(diào)出調(diào)入資金 ? 3．應(yīng)選擇最佳路線和最佳時間調(diào)度資金 \ ? 4. 要加強內(nèi)部各個業(yè)務(wù)部門的協(xié)調(diào)行動 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 二、資金調(diào)度的方法及渠道 ? 資金供應(yīng)狀況 ? 資產(chǎn)的搭配來安排遠(yuǎn)期和近期資金的轉(zhuǎn)換 ? 意向協(xié)議 ? 回購協(xié)議 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第五節(jié) 商業(yè)銀行流動性管理 ? 一、流動性及流動性風(fēng)險 ? 流動性的概念 商業(yè)銀行的流動性體現(xiàn)在資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面。資產(chǎn)的流動性主要是指資產(chǎn)在不發(fā)生損失或盡可能少發(fā)生損失的前提下迅速變現(xiàn)的能力；而負(fù)債的流動性則是商業(yè)銀行能夠以最合理的成本通過負(fù)債手段來獲取現(xiàn)金的能力。銀行資產(chǎn)的流動性綜合反映了銀行的應(yīng)變能力。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 一、流動性及流動性風(fēng)險 ?流動性風(fēng)險的概念 是指銀行不能保持必要的資金來源或者不能鎖定外部資金與資產(chǎn)規(guī)模保持平衡從而引發(fā)清償問題的可能性 。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 二 、商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的衡量 ? 靜態(tài)分析法 ? 1．核心存款與總資產(chǎn)的比例 ? 2．貸款總額與總資產(chǎn)的比率 ? 3．流動性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率 ? 4．易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率 ? 5．大額負(fù)債依賴度比率 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 二 、商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的衡量 ? 動態(tài)分析法 1． 流動性缺口法 2． 現(xiàn)金流量法 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 三、商業(yè)銀行流動性管理 ? 流動性計劃 ? 流動性預(yù)測 ? 流動性管理策略 1．資產(chǎn)流動管理（或資產(chǎn)轉(zhuǎn)換）策略 2．借入流動性管理策略 3．平衡流動性資產(chǎn)（資產(chǎn)負(fù)債流動性）管理策略 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第 章 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)概述 第三節(jié) 商業(yè)銀行貸款信用分析 第二節(jié) 商業(yè)銀行貸款政策管理 第四節(jié) 商業(yè)銀行貸款定價 第五節(jié) 商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理 5 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 學(xué)習(xí)指引 主要內(nèi)容： 商業(yè)銀行資本金的功能與構(gòu)成； 《 巴塞爾協(xié)議 》 產(chǎn)生的背景、基本內(nèi)容與資本充足率的測定； 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 產(chǎn)生的背景與改進 ；內(nèi)源資本、外源資本與風(fēng)險控制策略。 課時安排： 68課時 學(xué)習(xí)重點 ： 貸款種類 貸款信用分析 貸款價格的組成內(nèi)容及貸款定價的方法 貸款的風(fēng)險管理 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第一節(jié) 商業(yè)銀行 貸款業(yè)務(wù) 概述 ? 貸款的種類 ? （一） 按期限長短劃分為短期貸款、中期貸款和長期貸款 ? （二） 按有無擔(dān)保劃分為信用貸款和擔(dān)保貸款 ? 信用貸款 ：指沒有擔(dān)保、僅依據(jù)借款人的信用狀況發(fā)放的貸款。 ? 擔(dān)保貸款 ：指由借款人或第三方依法提供擔(dān)保而發(fā)放的貸款。擔(dān)保貸款包括保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ?（三）按用途不同，可以劃分為流動資金貸款和固定資金貸款 ? （四）按照發(fā)放貸款時是否承擔(dān)本息收回的責(zé)任及責(zé)任大小不同，可以劃分為自營貸款、委托貸款和特定貸款 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 4 （五）按貸款質(zhì)量 正常貸款 關(guān)注貸款 次級貸款 可疑貸款 損失貸款 后三類合稱為不良貸款 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 （六）按償還方式 一次性償還貸款 分期償還貸款 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 （七）按貸款對象 工商企業(yè)貸款 不動產(chǎn)貸款 農(nóng)業(yè)貸款 消費貸款 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 （八）按貸款利率確定方式 固定利率貸款 浮動利率貸款 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第二節(jié) 商業(yè)銀行貸款政策管理 ? 貸款管理原則 ? 效益性、安全性、流動性原則 ? 合法性原則 ? 平等、自愿、公平、誠實信用原則 ? 貸款過程控制 ? 貸款三查制度 ? 貸前調(diào)查 ? 貸時審查 ? 貸后檢查 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第三節(jié) 商業(yè)銀行貸款信用分析 ? 一、對借款人的信用評價 — 6C評估法 ? 借款人的品德（ Character） ? 借款人的能力（ Capacity ） ? 借款人的資本（ Capital） ? 借款人的擔(dān)保品（ Collateral） ? 借款人的經(jīng)營狀況（ Condition） ? 借款人事業(yè)的持續(xù)性（ Continuity） 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 二、 對借款人的財務(wù)分析 (一 )對借款人的財務(wù)報表的分析 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 (二 )對借款人財務(wù)比率的分析 ? ? 短期償債能力分析 流動比率 速動比率 現(xiàn)金比率 ? 長期償債能力分析 資產(chǎn)負(fù)債率 產(chǎn)權(quán)比率 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 存貨周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù) ? 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù) ? 流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 ? 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 ? 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝主營業(yè)務(wù)收入凈額 247。 平均資產(chǎn)總額 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? ? 銷售毛利率 ? 銷售凈利率 ? 資產(chǎn)凈利率 ? 凈資產(chǎn)收益率 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第四節(jié) 商業(yè)銀行貸款定價 一、貸款定價的一般原理 二、貸款價格的影響因素與構(gòu)成 三、貸款定價的方法 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 二、貸款價格的影響因素與構(gòu)成 ? ? 可用于貸款的資金的成本 ? 貸款的費用 ? 貸款的期限 ? 貸款方式 ? 通貨膨脹 ? 中央銀行基準(zhǔn)利率 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ?貸款利率 ?承諾費 ?補償金額 ?隱含價格 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 三、貸款定價的方法 ?成本加總法 ?基準(zhǔn)利率加點法 ?交易利率定價法 ?成本收益法 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第五節(jié) 商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理 （一）避免風(fēng)險 （二）分散風(fēng)險 （三）轉(zhuǎn)移風(fēng)險 （四）補償風(fēng)險 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第六章 商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 商業(yè)銀行證券投資 的功能與對象 第二節(jié) 商業(yè)銀行證券投資 的收益和風(fēng)險 第三節(jié) 商業(yè)銀行證券投資 的管理與策略 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 學(xué)習(xí)指引 主要內(nèi)容： 商業(yè)銀行資本金的功能與構(gòu)成； 《 巴塞爾協(xié)議 》 產(chǎn)生的背景、基本內(nèi)容與資本充足率的測定； 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 產(chǎn)生的背景與改進 ；內(nèi)源資本、外源資本與風(fēng)險控制策略。 課時安排： 4課時 學(xué)習(xí)重點： 證券投資的功能 證券投資的收益與風(fēng)險 證券投資策略 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第一節(jié) 商業(yè)銀行證券投資的功能與對象 一、商業(yè)銀行證券投資的功能 （一）增加收益 （二）降低風(fēng)險 （三）保持流動性 （四）合理避稅 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 二、商業(yè)銀行證券投資的對象 在證券市場上，我國商業(yè)銀行投資的主要對象是信用可靠、風(fēng)險較小、流動性較強的各種證券 ,主要是債券如央行票據(jù)、國債和金融債券。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第 2節(jié) 證券投資的收益與風(fēng)險 ? 證券 投資的收益率 ? 債券投資收益率 ? 票面收益率 ? 當(dāng)期收益率 ? 持有期收益率 ? 到期收益率 ? 到期稅后收益率 ? 股票投資收益 ? 市盈率＝某種股票市場價格 247。 該股票上年每股稅后紅利 ? 市凈率 =股票市價 /每股凈資產(chǎn) 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 證券 投資的風(fēng)險 （一） 系統(tǒng)性風(fēng)險 1．政策風(fēng)險 2．市場風(fēng)險 3．利率風(fēng)險 4．匯率風(fēng)險 5．購買力風(fēng)險 （二） 非系統(tǒng)性風(fēng)險 1．信用風(fēng)險 2．經(jīng)營風(fēng)險 3．財務(wù)風(fēng)險 4．流動性風(fēng)險 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第三節(jié) 商業(yè)銀行證券投資的管理與策略 ? 證券投資策略 ? 梯形期限策略 ? 杠鈴式期限策略 ? 收益率曲線策略 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第 章 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理 第一節(jié) 中間業(yè)務(wù)概述 第三節(jié) 代理業(yè)務(wù) 第二節(jié) 結(jié)算業(yè)務(wù) 第四節(jié) 咨詢顧問業(yè)務(wù) 第五節(jié) 表外業(yè)務(wù) 7 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 學(xué)習(xí)指引 主要內(nèi)容： 商業(yè)銀行資本金的功能與構(gòu)成； 《 巴塞爾協(xié)議 》 產(chǎn)生的背景、基本內(nèi)容與資本充足率的測定； 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 產(chǎn)生的背景與改進 ；內(nèi)源資本、外源資本與風(fēng)險控制策略。 學(xué)習(xí)重點： 中間業(yè)務(wù)的含義與種類 表外業(yè)務(wù)的種類（根據(jù)性質(zhì)和內(nèi)容分） 第一節(jié) 中間業(yè)務(wù)概述 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 第一節(jié) 中間業(yè)務(wù)概述 ? 一、 中間業(yè)務(wù)的涵義及特點 ? 中間業(yè)務(wù)的概念 ? 中間業(yè)務(wù)就是表外業(yè)務(wù)。這里的“表外業(yè)務(wù)”是從廣義上理解的表外業(yè)務(wù)。 ? 中間業(yè)務(wù)包括表外業(yè)務(wù)。這種觀點認(rèn)為，表外業(yè)務(wù)只是中間業(yè)務(wù)的一部分，中間業(yè)務(wù)的外延比表外業(yè)務(wù)要寬泛得多。此處的“表外業(yè)務(wù)”是從狹義概念上理解的表外業(yè)務(wù)，即銀行提供的不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映的有風(fēng)險的中間業(yè)務(wù)。 鄭州升達經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院國貿(mào)系金融教研室 ? 一、 中間業(yè)務(wù)的涵義及特點 ? 中間業(yè)務(wù)