【正文】 美國擁有 66%的銀行和近 90%的存款。 （一）商業(yè)銀行組織制度的幾種形式 ?（ 2）銀行控股公司快速發(fā)展的原因 ? 一是這一組織形式是金融創(chuàng)新的結果，可使銀行有效地擺脫州政府關于設立分支機構和經(jīng)營范圍的各種法律限制； ? 二是可以擴大經(jīng)營范圍，實現(xiàn)地區(qū)分散化、業(yè)務多樣化，有利于加強風險和收益的管理； ? 三是銀行控股公司的股票更暢銷，可以降低融資成本； ? 四是銀行控股公司服務設施集中，可以節(jié)約費用開支。 ? 缺點：易于形成壟斷，不利于競爭。 （二）商業(yè)銀行的內部組織結構 ?1．決策系統(tǒng)（股東大會和董事會） ?2．執(zhí)行系統(tǒng)（行長、副行長及業(yè)務職能部門） ?3．監(jiān)督系統(tǒng) ?4．管理系統(tǒng) 五、商業(yè)銀行的經(jīng)營目標 ?（一）安全性目標 ?（二）流動性目標 ?（三）盈利性目標 ?（四）“三性”間的對立統(tǒng)一關系 （一）安全性目標（ 1） ? 安全性目標是要求銀行在經(jīng)營活動中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風險和損失，能隨時應付客戶提款，使客戶對銀行保持堅定的信心。 （一）安全性目標（ 2） ? 1．合理安排資產(chǎn)規(guī)模及結構，注重資產(chǎn)質量 ? 主要考核指標： ? 貸款與存款的比率 ? 資本凈值與資產(chǎn)的比率 ? 有問題貸款占全部貸款的比率 ? 現(xiàn)金資產(chǎn)比率 （一）安全性目標（ 3） ? 2．提高自有資本在全部負債中的比重 ? 商業(yè)銀行主要是靠保持清償力來抵御和防范行業(yè)的高風險。 ? 自有資本在全部負債中比率的高低，既是人們判斷銀行實力的主要依據(jù)，也是銀行信用及贏得客戶信任的基礎。 ? 必須遵紀守法，合法經(jīng)營。 （二）流動性目標（ 1） ? 定義 ? 流動性目標是指商業(yè)銀行保持隨時可以適當?shù)膬r格取得可用資金的能力，以便隨時滿足客戶提現(xiàn)與合理的貸款要求，滿足銀行支付的需要。 （二）流動性目標（ 2） ? 保持流動性的方法 ?（ 1）實行資產(chǎn)變現(xiàn)。資產(chǎn)變現(xiàn)能力的強弱，反映資產(chǎn)流動性的好壞。 ? 衡量資產(chǎn)流動性的標準有兩個： ? 一是資產(chǎn)變現(xiàn)的成本。某項資產(chǎn)變現(xiàn)的成本越低，該項資產(chǎn)的流動性就越強。 ? 二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度。某項資產(chǎn)變現(xiàn)的速度越快，即越容易變現(xiàn)，則該項資產(chǎn)的流動性就越強。 （二）流動性目標（ 3） ? 流動性最好的資產(chǎn)：庫存現(xiàn)金、在中央銀行的準備金存款、在其他銀行的活期存款； ? 流動性次之的資產(chǎn)：短期貸款、國庫券、其他短期債券； ? 流動性較差的資產(chǎn)：長期債券、抵押貸款、長期信用貸款等。 （二）流動性目標（ 4） ?（ 2）負債途徑 ? 向中央銀行借款，包括向中央銀行貸款和辦理再貼現(xiàn)； ? 發(fā)行可轉讓存單； ? 向其他銀行借款（同業(yè)拆借市場）； ? 回購協(xié)議融資等。 （二）流動性目標（ 5） ? 商業(yè)銀行流動性管理目標 ? （ 1）資產(chǎn)類流動性指標：現(xiàn)金資產(chǎn)比率；流動性資產(chǎn)比率；貸款與總資產(chǎn)比率等。 ? （ 2）負債類流動性指標：資本（股權）與總資產(chǎn)比率；存款與負債比率；核心存款與總存款的比率；預期存款變動率等。 ? （ 3）資產(chǎn)負債綜合類流動性指標：貸款與存款比率；存款增長率與貸款增長率比率等。 （三）盈利性目標（ 1） ? 定義 ? 盈利性目標是商業(yè)銀行經(jīng)營的最終目標，它要求經(jīng)營者在可能的情況下追求利潤最大化。 ? 盈利來源：銀行業(yè)務收入與業(yè)務支出之間的差額。 ? 業(yè)務收入：貸款利息收入；投資收入（股息、紅利、債券及出賣有價證券的價格凈差額）；服務收入（各種手續(xù)費、傭金等）。 ? 業(yè)務支出：存款利息、借入資金利息、貸款與投資損失、營運費用、稅金等。 （三）盈利性目標（ 2） ? 實現(xiàn)盈利的主要途徑 ? （ 1）盡量減少現(xiàn)金資產(chǎn)，擴大盈利資產(chǎn)比重； ? （ 2）以盡可能低的成本取得更多的資金； ? （ 3）通過為客戶提供良好的服務來吸引更多的廉價資金； ? （ 4）減少貸款和投資損失； ? （ 5）加強內部經(jīng)濟核算，提高勞動效率，節(jié)約管理費用開支； ? （ 6）嚴格操作規(guī)程，完善監(jiān)督機制，減少事故和差錯。 （四）“三性”間的對立統(tǒng)一關系 （ 1） ? 矛盾性的表現(xiàn) ? （ 1）資金的盈利性要求盡量提高資金的利用率，而資金的安全性和流動性則傾向于降低資金的利用率 ? （ 2）資本的流動性傾向于提高證券資產(chǎn)的比重，而資產(chǎn)的盈利性則傾向于提高信貸資產(chǎn)的比重 ? （ 3）在貸款與證券的期限組合上，從盈利性考慮應選擇長期限的組合，但期限越長，流動性越差，信貸中的不確定因素越多，信用風險越大，證券所承擔的利率風險也越大 （四）“三性”間的對立統(tǒng)一關系 （ 2） ? （ 3）從銀行存款結構上看“三性”間的差別 ? 從資金盈利性考慮，活期存款作為低成本資金來源，應在存款總量中占較大的比重； ? 從資金的流動性考慮，活期存款提取的可能性大大高于定期存款，需要更多的準備金，活期存款的擠提易導致流動性風險，因此應提高定期存款的比重； ? 從安全性的角度來看，也應提高定期存款的比重，但這與盈利性的目標相沖突。 （四）“三性”間的對立統(tǒng)一關系 （ 3） ? “三性”間的統(tǒng)一性 ?（ 1）流動性與盈利性的統(tǒng)一 ? 一是盈利性要以流動性為基礎； ? 二是盈利性的提高不一定降低流動性，因為存款不需要 100%的準備，大部分資金可投放于盈利性資產(chǎn)上； ? 三是增加資金流動性措施不一定會減少資金的盈利性，一些盈利性措施也不一定會影響資金的流動性。 （四）“三性”間的對立統(tǒng)一關系 （ 4） ? （ 2）資產(chǎn)盈利性與安全性的統(tǒng)一 ? 一是資金盈利性必須以資金安全性為前提，如果資金過多地投向于信用不好，經(jīng)營風險大的企業(yè)或項目，不安全的資金是不可能帶來盈利的； ? 二是資金的安全要以資金的盈利為條件，因為盈利是彌補信貸資產(chǎn)風險損失的真正來源； ? 三是盈利資產(chǎn)并不一定都是高風險資產(chǎn)，只要加強對風險資金的管理，盈利資產(chǎn)可以是安全資產(chǎn)。 思考題： ? 什么是商業(yè)銀行？它的主要職能是什么？ ? 簡述商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟中的地位和作用。 ? 20世紀 90年代以來商業(yè)銀行發(fā)展特點是什么？ ? 比較分析商業(yè)銀行不同組織制度的利弊。 ? 如何認識商業(yè)銀行經(jīng)營目標間的關系？ 演講完畢，謝謝觀看！