小額貸款有限公司現(xiàn)金管理規(guī)定-資料下載頁
2024-09-07 11:07本頁面
【導(dǎo)讀】失由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償?；蛞谱魉茫粶?zhǔn)公款私存，不準(zhǔn)白條抵庫。存入指定賬戶，防止發(fā)生安全事故。的實際情況，確定本單位現(xiàn)金的開支范圍。范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。理》的規(guī)定執(zhí)行。各種勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定對個人的其他支出；的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，單位借出款項必須執(zhí)行嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)程序，嚴(yán)禁擅。用途和金額，由財務(wù)主管批準(zhǔn)后提取。不得賬外設(shè)賬，嚴(yán)禁收款不入賬。保管等環(huán)節(jié)的管理與控制。付款，任意占用他人資金；不準(zhǔn)違反規(guī)定開立和使用銀行賬戶。發(fā)現(xiàn)不符，及時查明原因，做出處理。各業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時清理借款，公司應(yīng)視業(yè)務(wù)需要制。定還款期限及措施。批權(quán)限進(jìn)行審核無誤后，辦理報銷手續(xù)。收款人簽章后，支付現(xiàn)金，同時辦理代扣個人收入所得稅手續(xù)。庫存?zhèn)溆媒鸨仨毚嫒氡ｋU柜，出納員必須妥善保管保險柜。改進(jìn)意見，報主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。
【正文】 支付個人的臨時工工資、顧問費(fèi)等，出納員根據(jù)有關(guān)規(guī)定和公司領(lǐng)導(dǎo)的批示，以及經(jīng)過審核的《支出憑單》，并由經(jīng)辦人、收款人簽章后，支付現(xiàn)金，同時辦理代扣個人收入所得稅手續(xù)。 出納員辦理完畢現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)后，應(yīng)及時在單據(jù)上加蓋“ 現(xiàn)金收訖 ” 、 “ 現(xiàn)金付訖 ” 戳記及出納員簽章，并將 自制 原始憑證加蓋 “ 附件 ” 章。 出納員要每天清點(diǎn)庫存現(xiàn)金，登記現(xiàn)金 日記賬 ，做到日清月結(jié)，帳帳相符，帳實相符。 庫存?zhèn)溆媒鸨仨毚嫒?保險 柜，出納員必須妥善保管保險柜。凡當(dāng)天收到的現(xiàn)金款項，應(yīng)及時送交開戶銀行，不得用于其他款項支出。 財務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)高度重 視現(xiàn)金管理，對現(xiàn)金收支進(jìn)行嚴(yán)格審核，不定期進(jìn)行實地盤點(diǎn)，對現(xiàn)金管理出現(xiàn)的情況和問題，提出改進(jìn)意見，報主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后 實施 。
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