hhdc-op-cw01_資金預(yù)算管理制度-資料下載頁(yè)
2025-04-22 23:34本頁(yè)面
【正文】 相應(yīng)原始單據(jù)付款轉(zhuǎn)帳及報(bào)銷。 第十六條 兼職管理干部只能在 一家單位進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷，即在主要任職單位報(bào)銷，相關(guān)費(fèi)用由報(bào)銷單位承擔(dān)。海航集團(tuán)有特殊規(guī)定從其規(guī)定。 第十七條 M6（含）以上領(lǐng)導(dǎo)業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)，按海航集團(tuán)文件規(guī)定， M6 級(jí)別管理干部每月報(bào)銷須控制在 萬(wàn)元以內(nèi)、 M7 級(jí)別管理干部每月報(bào)銷須控制在 萬(wàn)元以內(nèi)、 M8M10 級(jí)別管理干部每月報(bào)銷須控制在 5 萬(wàn)元以內(nèi)，具體參照《關(guān)于應(yīng)對(duì)市場(chǎng)環(huán)境變化，加大管理構(gòu)架調(diào)整的通知（海航集團(tuán)? 2021? 686 號(hào)）》。 第十八條 M6（含）級(jí)別以上管理干部的個(gè)人業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)報(bào)銷，由 海航地產(chǎn) 第一負(fù)責(zé)人或第二負(fù)責(zé)人審批。其中， 海航地產(chǎn) 第一負(fù)責(zé)人和第二負(fù)責(zé)人的 報(bào)銷實(shí)行“互簽制”。根據(jù)《關(guān)于加強(qiáng)海航集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)銷管理的補(bǔ)充通知》（海航集團(tuán)財(cái)? 2021?801 號(hào)），應(yīng)該每月一次報(bào)銷，該月份若發(fā)生了個(gè)人業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)且已報(bào)銷，無(wú)論金額大小，不能再次報(bào)銷；若有月份未報(bào)銷，不再辦理補(bǔ)報(bào)事宜。 第五節(jié) 資金報(bào)銷付款權(quán)限 第十九條 項(xiàng)目類、投資類資金付款項(xiàng)目根據(jù)已批復(fù)預(yù)算相關(guān)文件，實(shí)行三級(jí)以上審批程序；籌資類、管理類、人員類資金付款項(xiàng)目根據(jù)已批復(fù)預(yù)算或相關(guān)文件，實(shí)行三級(jí)或三級(jí)以上審批程序；向海航集團(tuán)外支付單筆 100 萬(wàn)元以上的資金申請(qǐng)，履行完公司內(nèi)部審批程序后，以每周大額資金申報(bào)表的形式報(bào)海航集團(tuán)批準(zhǔn) 。 第二十條 資金調(diào)撥： 海航地產(chǎn) 內(nèi)部資金調(diào)撥指令，報(bào) 海航地產(chǎn) 財(cái)務(wù)總監(jiān)審批；海航集團(tuán)下達(dá)的資金調(diào)撥指令需經(jīng) 海航地產(chǎn) 財(cái)務(wù)總監(jiān)簽批后執(zhí)行。具體資金調(diào)撥事宜是否需上報(bào) 海航地產(chǎn) 董事長(zhǎng)由 海航地產(chǎn) 財(cái)務(wù)總監(jiān)決定。 第二十一條 各成員公司的合同進(jìn)度款付款轉(zhuǎn)帳，由各成員公司總經(jīng)理最終審批。 (一 ) 海航地產(chǎn) 本部的合同進(jìn)度款付款轉(zhuǎn)帳， 500 萬(wàn)元（不含）以下，由 海航地產(chǎn) 總裁最終審批， 500 萬(wàn)元（含）以上，由 海航地產(chǎn) 執(zhí)行 董事長(zhǎng)最終審批。 (二 ) 各成員公司的管理類及人員類資金報(bào)銷，由各成員公司總經(jīng)理審批。 海航 資金預(yù)算管理制度 編號(hào)： HHDCOPCW01 版號(hào)： A/0 12 / 13 地產(chǎn) 本部的管理類及人員類資金報(bào)銷， 10 萬(wàn)元（不含）以下，由 海航 地產(chǎn) 財(cái)務(wù)總監(jiān)審批； 10 萬(wàn)元（含）以上，由 海航地產(chǎn) 總裁 審批。 (三 ) 具體上述報(bào)銷流程參照《資金預(yù)算及付款報(bào)銷審批流程》（見附表）執(zhí)行。 第六節(jié) 后補(bǔ)預(yù)算 第二十二條 對(duì)于用款申請(qǐng)方式為預(yù)算（合同、文件）的資金項(xiàng)目，即需提供預(yù)算審批單方可付款報(bào)銷的資金項(xiàng)目，原則上杜絕先辦理業(yè)務(wù)，后補(bǔ)報(bào)預(yù)算的行為。 第二十三條 對(duì)于經(jīng)營(yíng)緊急業(yè)務(wù)確需先行辦理借款或付款的，必須及時(shí)補(bǔ)報(bào)預(yù)算（合同、文件），并按正常資金用款審批程序報(bào)批后，再執(zhí)行付款報(bào)銷程序辦理報(bào)銷沖賬手續(xù)。 第二十四條 對(duì)于后補(bǔ)預(yù)算，計(jì)劃財(cái)務(wù)部有無(wú)限追索權(quán)，如經(jīng)審核不屬經(jīng)營(yíng)緊急業(yè)務(wù)，計(jì)劃財(cái)務(wù)部將不予審批，費(fèi)用由經(jīng)辦部 門或經(jīng)辦人自行承擔(dān)；如后補(bǔ)預(yù)算金額高于計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核額度，差額由經(jīng)辦部門自行承擔(dān)。 第七節(jié) 附則 第二十五條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，本辦法如與集團(tuán)新下發(fā)的相關(guān)規(guī)程發(fā)生沖突，以集團(tuán)規(guī)定為準(zhǔn)。本辦法如與海航置業(yè)新下發(fā)的相關(guān)業(yè)務(wù)通告發(fā)生沖突，以海航置業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)通告為準(zhǔn)。 第二十六條 本辦法由 海航地產(chǎn) 計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、修訂。 第二十七條 關(guān)于附表：資金審批程序中有圓點(diǎn)但沒有注明金額的，表示必須呈報(bào)的環(huán)節(jié)；有圓點(diǎn)但注明金額的，表示達(dá)到相應(yīng)的額度后才需呈報(bào)的環(huán)節(jié)。 六、 支持性文件 流程 /指引 無(wú) 記錄 /表單 1) 《每日收入報(bào)表》 2) 《每周預(yù)估收入表》 3) 《 經(jīng)營(yíng)周報(bào) 》 4) 海航地產(chǎn)現(xiàn)有記錄 /表單（詳見《財(cái)務(wù)管理通用表格與模板》） 資金預(yù)算管理制度 編號(hào)： HHDCOPCW01 版號(hào)： A/0 13 / 13 模板 /標(biāo)準(zhǔn) 1) 《預(yù)算中心報(bào)表報(bào)送要求》 2) 《 月度預(yù)算報(bào)表 》 3) 海航地產(chǎn)現(xiàn)有模板 /標(biāo)準(zhǔn)（詳見《財(cái)務(wù)管理通用表格與模板》）
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