公司資金收支管理制度-資料下載頁
2025-08-28 11:02本頁面
【導(dǎo)讀】使用效率，特制訂本制度。收款繳存至公司指定帳戶。存款原因，經(jīng)過店長、店長助理雙人簽名，于當(dāng)晚傳真至財務(wù)中心。實行收支兩條線的資金管理原則，各業(yè)務(wù)部門只有銷售業(yè)務(wù)收款權(quán)，業(yè)務(wù)部門不得外借、挪用營業(yè)款項。特殊、緊急情況需用公款的，未經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)，不得支付個人借支款。為保證現(xiàn)金安全，收銀員不能隨意離開收銀臺，非當(dāng)班收銀人員，收銀員必須使用本人密碼上機收銀，禁止使用他人或泄漏本人密碼，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以50元的罰款。經(jīng)理批準(zhǔn)，財務(wù)中心出納書面授權(quán)，方可坐支營業(yè)款。應(yīng)立即查明原因，長款的如數(shù)上繳，短款的由收銀員承擔(dān)。由采購員根據(jù)采購計劃制出采購訂單,并詳細(xì)填寫供應(yīng)商請款單,付款方式設(shè)定為預(yù)付款，請款單一式三聯(lián)；供應(yīng)商預(yù)付款請款單附上采購訂單,由產(chǎn)品物價組復(fù)核采購價格,追蹤預(yù)付款商品入庫的平帳與發(fā)票、收據(jù)的收繳；公章后在15日前傳真至財務(wù)部。
【正文】 此類費用的報銷、借款平帳要有費用預(yù)算審批單、（新制作商要有比單審批單）、制作商送貨清單、制作商收據(jù)或發(fā)票、驗收人員簽章等； 工程、廣告、裝修費用報銷的審批權(quán)限為： 1000 元以內(nèi)由副總審批，1000 元以上由財務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理審批； 維修、維護(hù)費用付款程序： 集團(tuán)總部內(nèi)各部門因故需進(jìn)行維修時 ,可向行政總務(wù)申請報修 ,由總務(wù)文員填寫維保單交總務(wù)部與工程人員領(lǐng)料、申購、派工等事宜 ,同時工程主管向報修部門報價。此項審批權(quán)限為： 工程主管 財務(wù)總監(jiān) 200 元以內(nèi) 200 元以上 工程維保采購要求 :凡總務(wù)倉、配貨倉有物料儲存（包括舊料），必須優(yōu)先考慮倉庫領(lǐng)料，在總倉沒有的情況下再考慮外購；凡一次性用料的物料采購可不入庫，直接交部門驗收使用。如準(zhǔn)備做庫存的，物料采購后必須入總務(wù)倉或車管倉，交行政人員統(tǒng)一保管。需領(lǐng)用時，通過領(lǐng) 料單領(lǐng)用出庫。 集團(tuán)總部外的各部門因故需進(jìn)行維修時 ,可向各自事業(yè)部行政文員申報 ,由各自事業(yè)部文員統(tǒng)籌安排維修事項。此項維修審批權(quán)限為 : 營運經(jīng)理 副總 財務(wù)總監(jiān) 500 元以下 5012020 元 2020 元以上 維修費用的報銷審批權(quán)限為： 500 元以內(nèi)由副總審批， 500 元以上財務(wù)總監(jiān)審批； 借款審批程序 原則上不做個人借款，確因業(yè)務(wù)需要須借款的，由經(jīng)辦人填寫【借款單】附上已審批的費用預(yù)算表，經(jīng)部門經(jīng)理、會計主管、財務(wù)總監(jiān)簽批后方可借支。每項借支應(yīng)注明還款時間，到時未 平帳的，將從個人工資中扣除。 其它資金收支管理 廢舊物資變賣的收入管理 廢舊物資的清理 ,應(yīng)由行政部或車管部向財務(wù)管理部提請清理申請與清理清單 ,由財務(wù)管理部按單清點后 ,開出廢舊物資變賣放行收據(jù) . 集團(tuán)內(nèi)的廢舊物資回收車輛放行時 ,除行政部開出的車輛放行條外 , 還需有財務(wù)管理部開出的蓋有“文一實業(yè)財務(wù)中心”章的“收據(jù)”以作為廢舊物資的放行條 . 裝有廢舊物資的車輛，如只有 “車輛放行條”或口頭批準(zhǔn)均不允許通行。否則，將對當(dāng)值保安員罰款 100 元，保安隊長負(fù)連帶責(zé) 任，罰款 20 元。 保安員應(yīng)在當(dāng)天 18： 00 前將已放行后的“財務(wù)放行收據(jù)”交財務(wù)中心出納處 (最遲次日上午 )，由財務(wù)出納追蹤廢舊物資變賣的繳款。 廢舊物流變賣后 ,行政人員應(yīng)第一時間到財務(wù)中心出納處繳款 . .
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