【導(dǎo)讀】XX省XX縣XX國有林場。高山有機(jī)云霧茶產(chǎn)業(yè)開發(fā)項目。二〇一三年十二月

　　

【正文】 2 清山 10055 2 工日 /畝 100 元 /工日 3 整地 10055 3 小時 /畝 200 元 /小時 4 開溝 10055 400 米 /畝 2 元 /米 5 栽植 10055 3 工日 /畝 100 元 /工日 6 撫育 10055 300 元 /畝 3 次 /年 *3 年 二 租賃費 10055 120 元 /畝 /年 *3 年 三 其他 1 基肥 10055 600 元 /畝 (含人工費 ) 2 追肥 10055 1000 元 /畝 (含人工費 ) 2年 3 病蟲害防治 10055 50 元 /畝 4 其他 10055 100 元 /畝 合計 加工環(huán)節(jié)投資 加工環(huán)節(jié)投資主要由龍頭企業(yè)直接投資建設(shè)，林場只給予資金支持。這部分投資約需 萬元。 第一期工程： 2021—2021 年完成，新建廠房、辦公用房、住房等土建工程 5780 平方米，完成裝修及附屬設(shè)施建設(shè)，計 578 萬元；購進(jìn) 2 套名優(yōu)茶加工流水線的成套設(shè)備，計 132萬元；注冊系列商標(biāo) 6 萬元， QS 認(rèn)證和有機(jī)云霧茶認(rèn)證及相關(guān)費用 20 萬元。以上共計投資 936 萬元。 第二期工程建設(shè)： 2021—2021 年實施，新建二期廠房3000 平米，計 480 萬元；引進(jìn)名優(yōu)茶全自動生產(chǎn)設(shè)備 1 套460 萬元；綠化美化亮化工程建設(shè) 100 萬元，共計需要投資1040 萬元。 資金籌措 本項目共需投資 ，其中林場 ，專業(yè)合作社投資 萬元 ,基地建設(shè)職工及林農(nóng)投工投勞部分 萬元 ,申請國家茶葉產(chǎn)業(yè)扶貧項目建設(shè)資金，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)縣直相關(guān)單位的項目配套資金。 第 10 章 財務(wù)與敏感性分析 生產(chǎn)成本估算 單位重量生產(chǎn)成本估算 鮮葉價格受市場、季節(jié)的影響很大，同時，不同標(biāo)準(zhǔn)、不同區(qū)域，其鮮葉價格差別也非常大。本項目以 2021 年度不變價格計算，進(jìn)行本概算。生產(chǎn)銀針 元 /市斤、極品毛尖 元 /市斤、特級毛尖 元 /市斤、普通毛尖 /市斤、高檔綠茶或紅茶 元 /市斤、機(jī)采高檔綠茶或紅茶 /市斤、普通機(jī)采綠茶或紅茶 /市斤。詳見表 101。 表 101： 單位茶葉加工成本核算表 單位：市斤、元、元 /市斤 序號 品 名 鮮葉價 元 /市斤 出茶率 % 折抵干茶基價 加工費 分揀費 包裝費 每市斤 總價 1 銀針 2 極品毛尖 3 特級毛尖 4 普通毛尖 5 高檔綠茶 6 機(jī)采 高檔茶 7 機(jī)采 普通茶 年度總生產(chǎn)成本估算 總生產(chǎn)成本估算，受今后林場生產(chǎn)的產(chǎn)品而影響，林場計劃盡量豐富茶葉加工種類，以滿足不同消費者的需要，故此，成本預(yù)算還有不確定性。本估算按 中生產(chǎn)的七類茶葉進(jìn)行估算。按每畝生產(chǎn)手摘高檔茶葉 12 公斤，機(jī)采茶葉 21 公斤計算， 萬畝高山茶園全部建成、進(jìn)入盛產(chǎn)期后，年產(chǎn)有機(jī)茶將在 噸以上，預(yù)計年產(chǎn)七類茶葉產(chǎn)量分別為：銀針 噸、極品毛尖 噸、特級毛尖 噸、普通毛 噸、高檔綠茶或紅茶 噸、機(jī)采高檔綠茶或紅茶 、普通機(jī)采綠茶或紅茶 。 ①加工銀針以 元 /市斤計，年加工 噸銀針生產(chǎn)成本為 。 ②加工極品毛尖以 元 /市斤計，年加工 噸，需成本 。 ③加工特級毛尖計 元 /市斤計，年加工 噸，需成本 。 ④加工普通毛尖以 元 /市斤計，年加工 噸，需成本 。 ⑤加工高檔綠茶以 元 /市斤計，年加工 噸，需成本 。 ⑥加工高檔機(jī)采綠茶或紅茶以 元 /市斤計，年加工 噸，需成本 。 ⑦加工普通機(jī)采綠茶或紅茶以 元 /市斤計，年加工，需成本 。 以上共生產(chǎn)茶葉 噸，需要成本 萬元。詳見表 102。 表 102： 茶葉加工成本核算一覽表 單位：元 /市斤、噸、萬元 序號 品 名 每市斤總價 年產(chǎn)量（噸） 所需成本 備注 1 銀 針 2 極品毛尖 3 特級毛尖 4 普通毛尖 5 高檔綠茶 6 機(jī)采高檔茶 7 機(jī)采普通茶 8 9 總計 銷售收入估算 、進(jìn)入盛產(chǎn)期后，年產(chǎn)有機(jī)云霧茶將在 噸以上，總產(chǎn)值將達(dá) 元。其中： ①銀針 噸，以 1000 元 /市斤計，產(chǎn)值 ； ②極品毛尖 噸，以 1280 元 /市斤計，產(chǎn)值 萬元； ③特級毛尖 噸，以 680 元 /市斤計，產(chǎn)值 萬元； ④普通毛尖 噸，以 380 元 /市斤計，產(chǎn)值 萬元； ⑤高級綠茶 噸，以 140 元 /市斤計，產(chǎn)值 萬元； ⑥機(jī)采高檔綠茶和紅茶 噸，以 50 元 /市斤計，產(chǎn)值 ； ⑦機(jī)采普通綠茶和紅茶 ，以 28 元 /市斤計，產(chǎn)值 。 詳見表 103銷售收入估算表。 表 103： 銷售收入估算表 單位：噸、元 /市斤、萬元 序號 品 名 年產(chǎn)量 估價 （元 /市斤） 年產(chǎn)值 備注 1 銀 針 以當(dāng)前批發(fā)價計 2 極品毛尖 以當(dāng)前批發(fā)價計 3 特級毛尖 以當(dāng)前批發(fā)價計 4 普通毛尖 以當(dāng)前銷價計 5 高檔綠茶 以當(dāng)前銷價計 6 機(jī)采高檔茶 7 機(jī)采普通茶 8 9 總計 投資利潤率分析 林場運轉(zhuǎn)的其他相關(guān)費用做以下估算 :全年的水電費用 萬元 ,維修費 萬元 ,固定資產(chǎn)折舊以 萬元計 ,財務(wù)費用為 萬元 ,管理費用 萬元 ,銷售費用以%計、為 ,稅金及附加以 6%計，為 萬元，宣傳費用 。即： 銷售利潤 : 銷售收入 直接生產(chǎn)成本 水電費用 維修費用 折舊 財務(wù)費用 管理費用 銷售費用 稅金及附加 宣傳費用=.= 。 所得稅 25%= 。 稅后利潤 (凈利 ):= 。 項目總體投資利潤率 : 萬元247。 萬元100%=% 第 11章 社會影響評價和貧困群眾受益分析 社會影響評價 本項目根據(jù)茶葉生產(chǎn)特點，應(yīng)用系統(tǒng)研究和生態(tài)研究方法，通過有機(jī)云霧茶生態(tài)環(huán)境綜合治理，病蟲害綜合防治，土壤、改良培肥，茶葉加工、包裝、貯運過程中的無公害、無污染操作和建立質(zhì)量保障體系等系統(tǒng)工程的實施，有利于解決茶葉生產(chǎn)中造成的環(huán)境污染、土地退化、水土流失、生物多樣性減少以及不可再生資源的消耗等生態(tài)環(huán)境問題，將提高產(chǎn)品技術(shù)含量和國際競爭能力，向消費者提供高品質(zhì)、高安全性的有機(jī)食品，有利于促進(jìn)農(nóng)村、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整。因此，項目不僅經(jīng)濟(jì)效益可觀，而且生態(tài)效益和社會效益也十分顯著，為高寒山區(qū)職工及林農(nóng)的脫貧致富奔小康 起著較好的示范、帶動作用。 具體來說，有以下三個方面的作用： 發(fā)展特色產(chǎn)業(yè) ,幫助群眾致富 能充分利用高寒山區(qū)的山地、荒坡、荒田，發(fā)揮水質(zhì)資源、氣候資源以及土壤資源的優(yōu)勢，達(dá)到因地制宜，發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)的目的，為高寒山區(qū)職工及林農(nóng)乃至整個山區(qū)農(nóng)民致富拓寬了道路。 推動良種繁育，普及科學(xué)知識 通過項目建設(shè)，能建立適合本地環(huán)境的茶樹良種 ——良種繁育 ——良種推廣體系，為良種在山區(qū)的推廣及有機(jī)云霧茶葉栽培技術(shù)的普及起到積極推動作用。 形成茶文化氛圍，促進(jìn)旅游開發(fā) 茶園功能的多樣化開發(fā)將成為今后發(fā)展的方向，萬畝有機(jī)茶園建設(shè)，配合 XX 山森林公園沱龍峽景區(qū)、純溪小鎮(zhèn)的建設(shè)，將會成為景區(qū)的旅游風(fēng)景線和茶園文化旅游休閑基地，反過來促進(jìn)旅游產(chǎn)業(yè)的開發(fā)。 貧困群眾受益分析 解決勞動就業(yè)問題 本項目的實施能較好地解決林場職工及林農(nóng)乃至整個項目區(qū)域的剩余勞動力問題。有機(jī)云霧茶產(chǎn)業(yè)化開發(fā)需要投入大量的勞動力來進(jìn)行深耕細(xì)作和茶園管理，按每 100 畝有機(jī)茶園 5 名耕作工； 40 名采茶工計算，項目完全建成后，還需要加工、營銷人員 100 人左右，預(yù)計可增加 4600 多個就業(yè)崗位，完 全可以解決項目村的所有有勞動能力又愿意從事這一工作的林場離退休在冊未在崗的職工的就業(yè)問題，還可以解決當(dāng)?shù)叵喈?dāng)一部分其他山區(qū)剩余勞動力的出路問題。 增加群眾經(jīng)營收入 項目建成后，林場及林農(nóng)可通過合作社等形式，將有6000 多畝自建基地，以每畝產(chǎn) 200 市斤鮮葉、每市斤 30 元計，每畝將收益 6000 元，項目工區(qū)即達(dá) 3600 萬元。如果林場職工及林農(nóng)自建基地和林場用工全部由當(dāng)?shù)厝罕姵袚?dān)，則林場職工及林農(nóng)將人均增收 5000 元以上。 提高林場職工及林農(nóng)生產(chǎn)技能 通過項目建設(shè)，適合本地環(huán)境的茶樹良種的種植、栽培、繁育技術(shù)將得到進(jìn)一步的普及和推廣，廣大職工將從中學(xué)到一技之長，從而讓廣大職工掌握了一門新的生產(chǎn)技能，為他們的脫貧致富將起到積極的推動作用。 第 12 章 可行性研究結(jié)論與建議 結(jié)論 項目地處 XX 山區(qū)高寒山區(qū)地帶，氣候溫和，雨量充沛，云霧繚繞，外有地理屏障、森林屏障把關(guān)，內(nèi)以傳統(tǒng)耕作為主，不打農(nóng)藥，不施化肥，大氣、土壤、水質(zhì)等自然條件以及人們的耕作習(xí)慣都非常適合有機(jī)茶的開發(fā)，是 XX 高山有機(jī)云霧茶開發(fā)的理想之地。本項目的選址是因地制宜的，本項目的規(guī)劃是切實可行的，如果資金注入的力度加大，項目建設(shè)的速度還可以大大縮短，投資回報率也會更高。 建議 XX 山區(qū)由于地處偏僻，土多田少，不便糧食生產(chǎn)。近年來，野豬作亂，大多數(shù)的土地現(xiàn)在仍處于荒蕪、半荒蕪狀態(tài)。到頭來收獲無幾，投入多而產(chǎn)出少，而林場職工工資福利又遠(yuǎn)低于其它機(jī)關(guān)事業(yè)單位，少數(shù)林農(nóng)為了填飽肚子而四處奔波。而這些地區(qū)又往往非常適宜于發(fā)展高山有機(jī)云霧茶等有機(jī)食品。如果能很好地利用它的優(yōu)勢，充分發(fā)展綠色食品和有機(jī)食品，特別是大力發(fā)展有機(jī)云霧茶這樣高回報的有機(jī)食品，定能加快國有林場及高寒山區(qū)職工及林農(nóng)的脫貧致富步伐。 附件 1 XX 縣高山有機(jī)云霧茶產(chǎn)業(yè)扶貧項目高山茶基地建設(shè)計劃安排 表 鄉(xiāng)鎮(zhèn)名 村名 小班號 面積（畝） 計劃安排年度 備注 合 計 XX 林場 仙托工區(qū) 1 1485 2021 年冬 2021 年冬 XX 林場 蘭山工區(qū) 2 1470 2021 年冬 2021 年冬 XX 林場 觀音工區(qū) 1 450 2021 年冬 2021 年冬 XX 林場 梨樹工區(qū) 1 2021 2021 年冬 2021 年冬 XX 林場 水瀝工區(qū) 2 550 2021 年冬 2021 年春 XX 林場 聯(lián)營工區(qū) 1 530 2021 年冬 2021 年春 XX 林場 羅龍工區(qū) 1 570 2021 年冬 2021 年春 加義鎮(zhèn) 思源村 1000 2021 年冬 2021 年春 加義鎮(zhèn) 永張村 500 2021 年冬 2021 年春 加義鎮(zhèn) 高塅村 500 2021 年冬 2021 年春 加義鎮(zhèn) XX 村 1000 2021 年冬 2021 年春 年度小計 附件 2 附件 3 規(guī)劃到村班塊地形圖