【正文】 山東 XX 礦產(chǎn)資源再生 有限公司年開采、加工花崗巖 15萬 m3建設(shè)項目 可行性研究報告 42 第十 五 章 工程招投標 概述 根據(jù)中華人民共和國國家發(fā)展計劃委員會第九號令，建設(shè)項目可行性研究報告 需增加招投標內(nèi)容。 發(fā)包方式 招標的工作范圍既指招標文件中約定承包方完成的工作內(nèi)容，工作內(nèi)容可以由一個承包方完成包括可行性研究、勘察設(shè)計、施工等全部工作內(nèi)容，也可以由不同的承包方完成其中的一項或幾項內(nèi)容，前者為工程總承包，后者為單項工程承包。本項目采用單項工程承包的形式。 招標組織形式 根據(jù)本廠的實際情況，本項目采用委托招標的形式。 招標方式 根據(jù)本廠的實際情況，對設(shè)備及安裝工程采用公開招標方式。 山東 XX 礦產(chǎn)資源再生 有限公司年開采、加工花崗巖 15萬 m3建設(shè)項目 可行性研究報告 43 第十 六 章 投資估算和資金籌措 投資估算 編制依據(jù) 投資估算依據(jù)國家計委 [2021]1153 號《投資項目可行性研究指南》（試用版）及《 建材行業(yè) 建設(shè)項目可行性研究投資估算編制辦法》和各專業(yè)人員所提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進行編制。 建筑安裝工程 土建工程：采用類似工程概算指標進行估算，價格水平以山東省2021 年建筑安裝工程單價估算為依據(jù)，并按目前山東省的有關(guān)文件進行調(diào)整，主材按目前山東省市場價格取定。 公用安裝工程 :公用安裝工程根據(jù)相關(guān)專業(yè)提供的資料進行編制。 設(shè)備及設(shè)備安裝工程 設(shè)備價格按目前市場價或詢價計算 ,設(shè)備運雜費按設(shè)備原價的 4%計算，基礎(chǔ)費、安裝費按行業(yè)規(guī)定計算。 其他費用 勘察設(shè)計費等參照國家有關(guān)收費標準并結(jié)合本項目實際情況計列。 土地租賃費按 2021 元 /畝計，項目計算期為 30 年。 基本預(yù)備費 基本預(yù)備費按工程費用與其他費用之和的 10%計列。 山東 XX 礦產(chǎn)資源再生 有限公司年開采、加工花崗巖 15萬 m3建設(shè)項目 可行性研究報告 44 建設(shè)期資金貸款利息 本項目 由建設(shè)方自籌資金，建設(shè)期不需銀行貸款 。 流動資金 本項目流動資金需要量采用分項詳細估算法，經(jīng)過測算，達產(chǎn)年流動資金需要量為 850 萬元，其中 :鋪底流動資金 700 萬元。 價格依據(jù) (1)設(shè)備價按 廠方近期詢價，設(shè)備運雜費按設(shè)備價的 8%計。 (2)安裝及材料費參照《 建材行業(yè) 可行性研究投資估算編制辦法》中的有關(guān)規(guī)定計列。 (3)建筑工程費參照近期竣工的類似工程造價水平以平方米估算。 (4)其它費用參照 國家建材局 1992 年頒發(fā)的《建材工業(yè)工程建設(shè)其它費用定額》及 有關(guān)規(guī)定編制。 總投資估算 本項目 一期 總 投資 為 萬元， 其中 礦區(qū) 投資 3800 萬元， 廠區(qū)投資 3600 萬元，其中含 流動資金 850 萬元。 資金籌措方案 本項目 的投資全部 由企業(yè)自籌解決 。 山東 XX 礦產(chǎn)資源再生 有限公司年開采、加工花崗巖 15萬 m3建設(shè)項目 可行性研究報告 45 第十 七 章 經(jīng)濟效益 和財務(wù) 評價 成本估算 生產(chǎn)成本及費用預(yù)測 本項目產(chǎn)品的年成本與費用以廠方提供的資料為基礎(chǔ)并結(jié)合實際狀況測算。 總成本費用由生產(chǎn)成本、管理費用、財務(wù)費用、銷售費用組成。 生產(chǎn)成本由原材料、燃料動力、直接工資及制造費用組成。制造費用參考企業(yè)近年來費用支出情況及考慮達產(chǎn)期后的規(guī)模進行測算。 管理費用是指企業(yè)的行政管理部門為管理和組織經(jīng)營活動所發(fā)生和各項費用 ,參考企業(yè)近年來管理費用水平，考慮達產(chǎn)期后的規(guī)模以及管理水平的提高進行估算。 銷售費用按銷售收入的一定比例同時考慮企業(yè)目前具體情況測算。 財務(wù)費用是指企業(yè)為 籌集資金而發(fā)生的各項費用，本項目主要是流動資金貸款利息。本項目依據(jù)近期中國銀行公布的貸款利率進行測算。 流動資金貸款利息，按年利率 ％計算。利息計入當年財務(wù)費用，本金到期一次償還。 ① 原材料、動力及項目產(chǎn)品價格均以現(xiàn)行市場價格為基礎(chǔ)，并預(yù)測到生產(chǎn)初期。 山東 XX 礦產(chǎn)資源再生 有限公司年開采、加工花崗巖 15萬 m3建設(shè)項目 可行性研究報告 46 ② 固定資產(chǎn)折舊按分類直線折舊法進行折舊，建筑物折舊年限 10年，設(shè)備及其他固定資產(chǎn)按 10 年計，年折舊額為 萬元。無形及其他資產(chǎn)分別按 10 年和 5 年進行攤銷。 ③ 修理費按固定資產(chǎn) 原值 的 ％計算。 ④ 工資及附加 為 萬 元。 總成本費用估算 本項目總成本費用按完全成本法計算，成本項目由原輔材料、燃料動力、工資及附加、折舊費、攤銷費、修理費、其他費用（管理費用、銷售費用）等組成。 財務(wù)分析 財務(wù)及評價依據(jù) 財務(wù)評價的假設(shè)條件 （ 1）投資資金與建設(shè)進度同步到位，工程建設(shè)按計劃如期完成。 （ 2）產(chǎn)品產(chǎn)量與銷售量的關(guān)系在預(yù)測時按 1:1 考慮，即生產(chǎn)多少，銷售多少。 財務(wù)評價的基本依據(jù) 本項目財務(wù)評價依據(jù)國家發(fā)改委頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）規(guī)定的評價原則與評價方法 ,結(jié)合 本項目特點采用“新建法則”進行經(jīng)濟評價，評價中采用動態(tài)與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)分析為主。 本項目建設(shè)期為 六 個月，生產(chǎn)期 30 年，項目計算期為 30 年。生山東 XX 礦產(chǎn)資源再生 有限公司年開采、加工花崗巖 15萬 m3建設(shè)項目 可行性研究報告 47 產(chǎn)期第一年達到設(shè)計產(chǎn)量的 80%，其后各年均達到設(shè)計產(chǎn)量的 100%。 利潤估算 (1)銷售收入估算 按現(xiàn)行市場同類產(chǎn)品價格為基礎(chǔ)估算正常年份總產(chǎn)品銷售收入 萬元。 銷售收入估算 表 產(chǎn)品名稱 數(shù) 量 單 價 金額 (萬元 ) 備注 花崗巖 荒料 、 板材 35 平方 /立方， 15 萬立方荒料自己加工 10 萬立方 ,折合板材 350萬平方米 。 /平方 其余 5 萬立方米荒料賣到其他石材企業(yè)。 利潤 260元 /立方 合 計 (2)稅金估算 項目銷售稅金 及附加 按白石現(xiàn)行稅收政策， 1 平方米用電按 8 度電， 每度電 收稅 元計算，稅金 為 萬元 。 詳見銷售收入、銷售稅金及附加表。 (3)利潤與收益估算 項目計算期內(nèi)年均利潤總額 萬元，稅后利潤總額 萬元。 利 潤 估 算 表 產(chǎn)品名稱 數(shù) 量 利潤比例 小計 (萬元 ) 備注 花崗巖 板材 10萬立方折合 350萬平方米 45元 /平方米 ， 15750萬元 % 花崗巖荒料 5萬立方米 260元 /立方 米 合 計 山東 XX 礦產(chǎn)資源再生 有限公司年開采、加工花崗巖 15萬 m3建設(shè)項目 可行性研究報告 48 投 資回收期 稅后 年 ， 稅前 年 (均含建設(shè)期 )，折舊后 年 。 財務(wù)評價結(jié)論 本項目投產(chǎn)后，正常年收 萬元 （ 稅后利潤總額 ）， 項目投資回收期較短 ,投資回收較快，項目主要經(jīng)濟指標均遠高于同行業(yè)平均指標。敏感性分析表明，項目有一定的抗風險能力。綜合上述情況 分析結(jié)果表明 ,本項目在財務(wù)上是可行的。 本項目經(jīng)濟評價所采用的原材料價格，產(chǎn)品的銷售價格均為市場現(xiàn)行價格。建議項目投產(chǎn)后，加強市場調(diào)查及企業(yè)管理，根據(jù)市場變化及時調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，以便使企業(yè)興旺發(fā)達長久不衰。 由財務(wù)盈利能力分析可知，本項目的投資利潤率和投資利稅率均處于較好的水平，說明項目盈利能力較強 。財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期也優(yōu)于行業(yè)平均水平，項目在財務(wù)上是可行的。 山東 XX 礦產(chǎn)資源再生 有限公司年開采、加工花崗巖 15萬 m3建設(shè)項目 可行性研究報告 49 第 十 八 章 研究結(jié)論與建議 推薦方案的總體描述 本項目實施后，將全面提高 XX 市 石材 礦產(chǎn)業(yè) 的發(fā)展水平。通過國內(nèi)領(lǐng)先的 礦產(chǎn)開發(fā) 加工技術(shù) ，使產(chǎn)品的附加值大幅提高，帶動并促進相關(guān) 建材 、 裝飾 、運輸?shù)犬a(chǎn)業(yè)的發(fā)展，有效地促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和調(diào)整，符合國家發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的方針，可充分帶動 XX 市 石材 特色經(jīng)濟發(fā)展壯大；項目建設(shè)符合國家 礦產(chǎn)資源開發(fā) 的產(chǎn)業(yè)政策，增加了國家、地方財政收入；充分利用當?shù)?礦產(chǎn) 資源和勞動力資源優(yōu)勢及有利條件，采用國內(nèi)先進的 石材 開采、 加工 生產(chǎn)設(shè)備，產(chǎn)品市場競爭力強；建設(shè)規(guī)模適當、合理，并留有發(fā)展的余地；建設(shè)所在地投資環(huán)境較好，水、電和原、輔材料供應(yīng)有保證；本項目對生態(tài)環(huán)境無影響，經(jīng)濟效益和社會效益顯著。 推薦方案的優(yōu) 缺點 優(yōu)點 本項目是采用現(xiàn)代化 礦產(chǎn)開發(fā) 技術(shù)進行 礦產(chǎn)開采加工 項目，符合國家和行業(yè)長遠規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方向，符合國家有關(guān)農(nóng)業(yè)、 開采組 綜合開發(fā) 利用 政策，順應(yīng)了變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟優(yōu)勢的富民強 旗 的戰(zhàn)略規(guī)劃和部署，使地方經(jīng)濟的 振興與資源、環(huán)境和諧 發(fā)展。 綜上所述，本項目的實施推動了我國 礦 業(yè)及相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，解決部分剩余勞動力的就業(yè)問題，促進社會的穩(wěn)定，變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟山東 XX 礦產(chǎn)資源再生 有限公司年開采、加工花崗巖 15萬 m3建設(shè)項目 可行性研究報告 50 優(yōu)勢，是一個符合國家可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略、利國利民的好項目。 存在問題 該項目在實施過程中，要與當?shù)卣嘘P(guān)部門和農(nóng)戶積極做好協(xié)調(diào)工作， 統(tǒng)籌規(guī)劃，科學合理布局，突出重點，循序漸進穩(wěn)步推進實施項目建設(shè)。 結(jié)論與建議 本項目選項正 確，項目建設(shè)對該區(qū)域調(diào)整 經(jīng)濟 結(jié)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展 開采資源開發(fā)產(chǎn)業(yè) ，培育壯大主導產(chǎn)業(yè)，增強企業(yè)的幅射帶動能力，改善區(qū)域經(jīng)濟環(huán)境，增加牧民和農(nóng)民收入、促進當?shù)剞r(nóng)民脫貧致富均具有重要意義。經(jīng)考察分析、研究和論證，該項目產(chǎn)品國內(nèi)外市場走勢看好，項目立項方向正確，產(chǎn)品對路，選址環(huán)境較好，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資方向。 通過對項目的產(chǎn)品方案、市場分析、建設(shè)規(guī)模及條件、工程技術(shù)方案、投資及財務(wù)情況等方面進行研究、得出以 下結(jié)論：項目實施符合國家產(chǎn)業(yè)政策，項目建設(shè)基礎(chǔ)條件好，建設(shè)條件具備，建設(shè)規(guī)模合理，技術(shù)成熟、產(chǎn)品市場前景廣闊，項目建成后經(jīng)濟效益好，社會效益顯著。 該項目建成后不僅可充分利用開發(fā) XX 市及東平縣 石材資源，使企業(yè)獲利，還可增加當?shù)刎斦杖耄行U大農(nóng)民就業(yè)，帶動當?shù)剞r(nóng)民增加收入，是一項利國利民的好項目。該項目建成后可實現(xiàn)銷售收入17050 萬元以上，預(yù)計年可實現(xiàn)利稅 4387 萬元，其中實現(xiàn)稅收 840 萬山東 XX 礦產(chǎn)資源再生 有限公司年開采、加工花崗巖 15萬 m3建設(shè)項目 可行性研究報告 51 元左右，利潤可達 3547 萬元以上， 年折舊額為 萬元 ，凈利潤 萬元。預(yù)計凈利潤 年 即可收回全 部投資。 綜上所述，從技術(shù)、市場、經(jīng)濟等方面分析，該項目 建設(shè)是必要的 ， 方案是可行的。 山東 XX 礦產(chǎn)資源再生 有限公司 2021 年 08 月編制 山東 XX 礦產(chǎn)資源再生 有限公司年開采、加工花崗巖 15萬 m3建設(shè)項目 可行性研究報告 52 工程咨詢委托書 山東省建筑設(shè)計研究院： 為做好建設(shè)項目前期工程咨詢工作，充分論證建設(shè)項目的必要性和可行性，以作為建設(shè)項目投資決策的依據(jù)，現(xiàn)委托貴公司按照國家有關(guān)規(guī)定要求對 年 開采、 加工花崗巖 15 萬 m3建設(shè)項目 進行 可行性研究報告編制 工作。 委托單位名稱（蓋章）： 山東 XX 礦產(chǎn)資源再生 有 限公司 聯(lián)系人： 潘 剛 聯(lián)系電話： 13853877767 委托單位地址： XX 市東平縣梯門鄉(xiāng) 委托日期： 2021 年 8 月 6 日