【正文】 類型設(shè)備。裝置區(qū)設(shè)水龍頭和洗眼器等勞保設(shè)施，萬(wàn)一身體和眼睛接觸物料時(shí)，及時(shí)用流動(dòng)清水徹底沖洗。為了及早發(fā)現(xiàn)和通報(bào)火災(zāi)，防止和減少火災(zāi)危害，保護(hù)人身和財(cái)產(chǎn)安全，本項(xiàng)目設(shè)置火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)（包括消防應(yīng)急廣播等）。火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)包括煙感探測(cè)器，溫感探測(cè)器，手動(dòng)按鈕，火災(zāi)報(bào)警控制盤和消防廣播功放盤等。同時(shí)預(yù)留與消防隊(duì)直通的119火警專線。 職業(yè)安全衛(wèi)生防護(hù)本裝置內(nèi)設(shè)置一定數(shù)量的勞保設(shè)施，購(gòu)置勞保用品，設(shè)置火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)和安防系統(tǒng)。 項(xiàng)目的火災(zāi)危險(xiǎn)類別本項(xiàng)目主要原料為廢舊輪胎，產(chǎn)品為膠粉、再生膠片，均為固體可燃物，火災(zāi)危險(xiǎn)為丙類。 消防設(shè)施和措施廠區(qū)按面積每100m2的配置一具8公斤干粉滅火器，反應(yīng)罐、投料罐，混合罐、成品罐等處至少配置1具干粉滅火器。原料及成品裝卸處，每處至少配置一個(gè)手提式干粉滅火器。滅火毯、滅火沙等消防器材的配置應(yīng)符合防火規(guī)范的要求。第十一章 項(xiàng)目公司組織和勞動(dòng)定員總經(jīng)理質(zhì)檢部財(cái)務(wù)部生產(chǎn)技術(shù)部綜合部市場(chǎng)部后勤部膠粉車間再生膠片車間 項(xiàng)目公司人員應(yīng)包括：生產(chǎn)工人（包括直接生產(chǎn)工作和附屬、輔助生產(chǎn)工人）、管理人員、財(cái)務(wù)人員等。項(xiàng)目公司定員為63人，其中生產(chǎn)工人為18人，生產(chǎn)實(shí)行三班三運(yùn)行制；后勤部1人；質(zhì)檢部1人；市場(chǎng)部2人；財(cái)務(wù)部2人；綜合部3人。 組織管理措施n 項(xiàng)目公司經(jīng)理全面負(fù)責(zé)制，項(xiàng)目公司股東會(huì)負(fù)責(zé)項(xiàng)目公司總經(jīng)理的任免并對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督與考試。n 建立健全的、完備的生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)與管理制度。n 嚴(yán)格的人員聘用、培訓(xùn)、考核、獎(jiǎng)懲制度。n 建立健全的包括崗位責(zé)任制和安全操作規(guī)程在內(nèi)的車間管理規(guī)章制度。 技術(shù)管理措施n 組織專業(yè)技術(shù)生產(chǎn)人員提前進(jìn)崗、參與施工與安裝、調(diào)試、驗(yàn)收的全過(guò)程。為今后的運(yùn)轉(zhuǎn)奠定基礎(chǔ)。n 對(duì)入廠后的垃圾數(shù)量和成分進(jìn)行分析檢測(cè)，整理記錄，建立運(yùn)行技術(shù)檔案，并根據(jù)垃圾處理量、垃圾品質(zhì)的變化調(diào)整運(yùn)轉(zhuǎn)工況。 員工招聘和培訓(xùn) 員工組成n 職能管理部門的人員，必須對(duì)廢舊輪胎精細(xì)膠粉生產(chǎn)工藝系統(tǒng)有深入的了解，具備較高的文化素質(zhì)、管理能力和組織能力。n 技術(shù)管理部門的人員，必須對(duì)常溫精細(xì)膠粉生產(chǎn)技術(shù)特性有詳盡的了解，掌握相應(yīng)專業(yè)知識(shí)結(jié)構(gòu)，能獨(dú)立工作，具備大專以上學(xué)歷或具有中級(jí)以上技術(shù)職稱。n 生產(chǎn)運(yùn)行工作，應(yīng)具有高中以上文化程度，有較強(qiáng)的知識(shí)接受能力，有吃苦耐勞精神，能夠堅(jiān)持三班連續(xù)運(yùn)行。n 生產(chǎn)運(yùn)行人員和管理人員可以通過(guò)社會(huì)人才市場(chǎng)招聘，合同制聘用，優(yōu)勝劣汰，競(jìng)爭(zhēng)上崗，持續(xù)培訓(xùn)。 員工的招聘n 操作人員在招聘前要受過(guò)專業(yè)技能培訓(xùn)。如受過(guò)相關(guān)專業(yè)培訓(xùn)的技校生、中專生和大專、本科生。根據(jù)不同崗位選聘不同層次的人。n 在招聘特殊工種人員時(shí)（如電工、機(jī)修工、司機(jī)、電氣焊工、儀表工等）要選聘有相關(guān)上崗操作證的人員。n 選聘操作人員時(shí)，優(yōu)先選取具有雙技能和多技能人才：如經(jīng)過(guò)機(jī)電專業(yè)培訓(xùn)的人，同時(shí)具有電工、電氣焊工操作證的人，同時(shí)具有高級(jí)電工證和進(jìn)網(wǎng)作業(yè)證的人等。這樣能減少人員配置，提高工作效率。 員工的培訓(xùn)項(xiàng)目運(yùn)行公司將根據(jù)生產(chǎn)運(yùn)行和技術(shù)管理各崗位的具體職責(zé)，在運(yùn)行準(zhǔn)備階段，分步組織下列員工培訓(xùn)：①國(guó)內(nèi)精細(xì)破碎機(jī)械設(shè)備制造企業(yè)培訓(xùn)。②設(shè)備供應(yīng)廠商操作培訓(xùn)：以設(shè)備供貨商為培訓(xùn)基地（包括但不限于以下系統(tǒng)或設(shè)備：整胎破碎機(jī)、塊胎搓切機(jī)、精細(xì)破碎機(jī)、自動(dòng)化控制系統(tǒng)等）。 嚴(yán)格的上崗考核招聘的人員雖然都經(jīng)過(guò)相關(guān)職業(yè)技能培訓(xùn)，但進(jìn)入一個(gè)新企業(yè)、新環(huán)境后，對(duì)新設(shè)備、新工藝都有一個(gè)了解、熟悉的過(guò)程，這就要求企業(yè)對(duì)各崗位的員工進(jìn)行有針對(duì)性的培訓(xùn)，使他們盡快的熟悉工作要求、熟悉設(shè)備的性能、保養(yǎng)、使用、檢查和安全事項(xiàng)。對(duì)員工培訓(xùn)采取多種靈活方式，結(jié)合考試，把培訓(xùn)效果作為員工考試的一項(xiàng)重要內(nèi)容。第十二章 項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃（1）主設(shè)備的交貨期為設(shè)備訂貨合同生效后3個(gè)月內(nèi)。時(shí)間（月）內(nèi)容123456789101112可研編制報(bào)批設(shè)備采購(gòu)安裝聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)投產(chǎn)（2）為項(xiàng)目能及早投入使用，設(shè)備安裝時(shí)間為1個(gè)月，試運(yùn)行時(shí)間為二個(gè)月。表121 項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃表（1）設(shè)立專門的項(xiàng)目項(xiàng)目經(jīng)理部、聘請(qǐng)項(xiàng)目監(jiān)理及建立相應(yīng)的質(zhì)量控制體系，以確保項(xiàng)目施工過(guò)程中對(duì)質(zhì)量的監(jiān)督。（2）選擇優(yōu)秀的生產(chǎn)企業(yè)和關(guān)鍵件供貨商。本項(xiàng)目合作的關(guān)鍵設(shè)備供應(yīng)商均通過(guò)ISO9001國(guó)際質(zhì)量認(rèn)證，并且均具備生產(chǎn)相應(yīng)設(shè)備的資質(zhì)，擁有完善的生產(chǎn)與質(zhì)量控制管理體系。要求其它供應(yīng)商具有良好的資質(zhì)、信譽(yù)與售后服務(wù)。（3）選擇具有豐富經(jīng)驗(yàn)的安裝調(diào)試隊(duì)伍：要求安裝調(diào)度隊(duì)伍具有相應(yīng)安裝資質(zhì)和同類項(xiàng)目的豐富安裝調(diào)試經(jīng)驗(yàn)，有較高的專業(yè)技術(shù)素質(zhì)和項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)。（4）做好生產(chǎn)人員的培訓(xùn)工作。（5）做好設(shè)備運(yùn)行質(zhì)保期內(nèi)的售后服務(wù)和配件供應(yīng)。第十三章 投資估算和資金籌措本投資估算為xxxxxx有限公司廢舊輪胎利用項(xiàng)目可行性研究階段投資估算；依據(jù)國(guó)石化規(guī)發(fā)（1999）195號(hào)《化工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究投資估算編制辦法》進(jìn)行編制；安裝項(xiàng)目費(fèi)用參照《化工建設(shè)概算定額》并結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況估算；設(shè)備價(jià)以報(bào)價(jià)及現(xiàn)行詢價(jià)為主，不足部分參考類似項(xiàng)目或《項(xiàng)目建設(shè)全國(guó)機(jī)電設(shè)備價(jià)格匯編》予以補(bǔ)充； 單項(xiàng)項(xiàng)目投資估算工藝生產(chǎn)裝置 203萬(wàn)元輔助生產(chǎn)裝置及公用項(xiàng)目 60萬(wàn)元 投資估算項(xiàng)目固定資產(chǎn)費(fèi)用 337萬(wàn)元無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用20萬(wàn)項(xiàng)目備用費(fèi) 143萬(wàn)元 流動(dòng)資金估算本項(xiàng)目流動(dòng)資金為 143萬(wàn)元。 項(xiàng)目總投資本項(xiàng)目總投資為500萬(wàn)元。本項(xiàng)目需籌措資金為500萬(wàn)元，全部由企業(yè)自籌。 序號(hào)費(fèi)用名稱設(shè)備購(gòu)置費(fèi)安裝項(xiàng)目費(fèi)其它費(fèi)用合 計(jì)　項(xiàng)目總投資31740一項(xiàng)目投資5001固定資產(chǎn)費(fèi)用337工藝生產(chǎn)裝置203　精細(xì)膠粉生產(chǎn)線54　再生膠生產(chǎn)線149輔助生產(chǎn)裝置及公用項(xiàng)目134輔助生產(chǎn)裝置74公用項(xiàng)目602無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用　　20　環(huán)評(píng)費(fèi)5　場(chǎng)地租賃費(fèi)10編制可行性報(bào)告5三全額流動(dòng)資金　143　143 鋪底流動(dòng)資金　53　四項(xiàng)目總投資　　500表131 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬(wàn)元第十四章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部1993年發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）；國(guó)家和有關(guān)部門頒布的有關(guān)財(cái)務(wù)等方面的政策、法規(guī)； 產(chǎn)品方案項(xiàng)目年操作時(shí)間按7200小時(shí)計(jì)算。根據(jù)工藝設(shè)計(jì)指標(biāo)，經(jīng)平衡項(xiàng)目的產(chǎn)品方案為：主產(chǎn)品：a. 80120目精細(xì)膠粉6000噸/年 6000噸/年 資金籌措本項(xiàng)目總投資為500萬(wàn)元，全部由企業(yè)自籌。 經(jīng)營(yíng)計(jì)算期與生產(chǎn)負(fù)荷本項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)計(jì)算期為3 年。根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，結(jié)合產(chǎn)品營(yíng)銷計(jì)劃，生產(chǎn)負(fù)荷確定為：投產(chǎn)后第一年為60%，第二年為60%，第三年為100%及以后各年為100%。 投入物、產(chǎn)生物財(cái)務(wù)價(jià)格及數(shù)量產(chǎn)品銷售價(jià)格根據(jù)產(chǎn)品銷售主要目標(biāo)市場(chǎng)的價(jià)格及供需現(xiàn)狀、發(fā)展趨勢(shì)等確定。主要?jiǎng)恿r(jià)格按當(dāng)?shù)貙?shí)際價(jià)格確定。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)價(jià)格均為含增值稅的價(jià)格。名稱年產(chǎn)/耗量?jī)r(jià)格（含稅）增值稅率產(chǎn)品　　　精細(xì)膠粉1950元/噸17%高級(jí)再生膠片3600元/噸17%投入物　　　廢舊輪胎1300元/噸17%煤焦油260元/噸活化劑80元/噸輕鈣100元/噸電340萬(wàn)度17%新鮮水13%人員工資63人2萬(wàn)元/ 其它計(jì)算參數(shù)其它計(jì)算參數(shù)按照國(guó)家和行業(yè)有關(guān)法規(guī)并結(jié)合項(xiàng)目的具體情況選取，列表如下：序號(hào)名稱計(jì)算參數(shù)備注1固定資產(chǎn)折舊綜合折舊年限10年平均年限法，凈殘值率5%　 2精無(wú)形資產(chǎn)攤銷10年平均攤銷3遞延資產(chǎn)攤銷5年平均攤銷4修理費(fèi)4%以不含利息固定資產(chǎn)原值為基數(shù)5其他制造費(fèi)%以不含利息固定資產(chǎn)原值為基數(shù)6其他管理費(fèi)用固定資產(chǎn)原值的2%以不含利息固定資產(chǎn)原值為基數(shù)7其他銷售費(fèi)用銷售收入的5%8所得稅33%9城建稅5%增值稅為基數(shù)10教育費(fèi)附加3%增值稅為基數(shù)11公益金和公積金稅后利潤(rùn)的20% 基準(zhǔn)收益率（折現(xiàn)率）的設(shè)定參考本行業(yè)平均收益水平，結(jié)合本項(xiàng)目平均資金成本，適當(dāng)考慮項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，確定本項(xiàng)的基準(zhǔn)收益率為12%，即12%作為項(xiàng)目的最低可接受收益率。 銷售收入、利潤(rùn)及稅金估算逐年的銷售收入、利潤(rùn)及稅金測(cè)算見附表5。本項(xiàng)目年均銷售收入為2160萬(wàn)元（含稅），年均銷售稅金及附加為367萬(wàn)元。 成本分析本項(xiàng)目總成本費(fèi)用測(cè)算見附表4。；；從總成本構(gòu)成中可以看出，可變成本值較大，控制可變成本是降低生產(chǎn)成本的有效途徑。 主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)根據(jù)以上基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，編制財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表，見附表1附表13。計(jì)算出的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)如下： 綜合經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)表序號(hào)指標(biāo)名稱單位指標(biāo)數(shù)值備注1總投資500萬(wàn)元 流動(dòng)資金143萬(wàn)元 2年均銷售收入2160萬(wàn)元均值3年均銷售稅金及附加367萬(wàn)元均值4年均總成本均值5年均銷售利潤(rùn)均值6年均所得稅50萬(wàn)元均值7年均稅后利潤(rùn)均值9投資利潤(rùn)率 % 10投資利稅率 17% 11所得稅前內(nèi)部收益率 % 12所得稅前凈現(xiàn)值 基準(zhǔn)折現(xiàn)率:12%13所得稅前投資回收期 2年 包括建設(shè)期14所得稅后內(nèi)部收益率 % 15所得稅后凈現(xiàn)值 基準(zhǔn)折現(xiàn)率:12%16所得稅后投資回收期 3年 包括建設(shè)期17BEP（生產(chǎn)能力）100%34%　 不確定性分析 盈虧平衡分析BEP（生產(chǎn)能力利用率）=年固定成本/（年銷售收入年可變成本、年銷售稅金）計(jì)算結(jié)果表明，本項(xiàng)目生產(chǎn)能力利用率（BEP）為34%，可以看出,該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗產(chǎn)量波動(dòng)能力。 敏感性分析根據(jù)項(xiàng)目具體情況，對(duì)一些影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的主要因素做敏感性分析，以考察項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。本分析選取項(xiàng)目投資、銷售收入及可變成本作為分析對(duì)象，考察各因素變化177。5%、177。1%、177。15%、177。20%時(shí)對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響，結(jié)果表明，由于所生產(chǎn)出的產(chǎn)品是由山東青島輪胎加工公司直接收購(gòu)，銷售是定向的，因此銷售收入的變化對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的影響較小。 財(cái)務(wù)分析小結(jié)從項(xiàng)目的盈利能力分析可以看出，%，高于設(shè)定的基準(zhǔn)收益率12%，表明項(xiàng)目的財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益能夠滿足投資者的要求。因此可以認(rèn)為項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此，本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。第十五章 結(jié)論和建議綜合上述系統(tǒng)方案設(shè)計(jì)和技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析，本項(xiàng)目的建成不僅可以解決廢舊輪胎“黑色污染”的出路問(wèn)題，且技術(shù)上和經(jīng)濟(jì)上是可行的。XX橡膠加工有限公司投資建設(shè)的廢舊輪胎綜合利用項(xiàng)目的建成投產(chǎn)將產(chǎn)生明顯的社會(huì)效益和一定的經(jīng)濟(jì)效益。由于廢舊輪胎資源分散，各種各類企業(yè)競(jìng)相收購(gòu)，投產(chǎn)初期如果沒有完善的收購(gòu)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和得力有效的收購(gòu)措施相配套，有可能發(fā)生資源不足的風(fēng)險(xiǎn)。鑒于此，本項(xiàng)目將主要采取價(jià)格杠桿等措施保證原材料供應(yīng)，以滿足生產(chǎn)的需要：1）以項(xiàng)目所在地政府組織農(nóng)民成立收購(gòu)公司，項(xiàng)目公司為其提供收購(gòu)資金等支持，激勵(lì)其在周邊地區(qū)收購(gòu)，逐步形成專業(yè)的回收渠道和網(wǎng)絡(luò)。2）項(xiàng)目公司向政府有關(guān)部門申請(qǐng)建立中原地區(qū)廢舊輪胎回收基地，形成以鄭州為中心的廢舊輪胎回收、儲(chǔ)存和利用的物資集散地，逐漸向周邊省市輻射。3）利用建設(shè)單位在本省各地的危廢回收系統(tǒng)，收購(gòu)和儲(chǔ)存廢舊輪胎，形成全省的廢舊輪胎收購(gòu)網(wǎng)絡(luò)。4）同各地的廢舊物資回收公司和汽車拆解廠簽訂廢舊輪胎收購(gòu)合作協(xié)議，建立長(zhǎng)期合作關(guān)系，互利共贏。以上幾種方式可以解決廢舊輪胎的資源問(wèn)題，滿足原材料的供應(yīng)，保證項(xiàng)目的正常運(yùn)營(yíng)，同時(shí)也可化解運(yùn)營(yíng)初期資源不足的風(fēng)險(xiǎn)。 衿膈肆蒁袈袈莁莇袇羀膄蚆袆