【導(dǎo)讀】xx縣xx石材廢料加工有限公司成立于2014年3月17日，公司注冊資本人民幣500萬元，公司位于xx市xx縣xx鎮(zhèn)xx村蘆沖組。xx縣xx石材廢料加工有限公司堅(jiān)持以“誠信為本、質(zhì)量第一”的經(jīng)營理念，堅(jiān)持“客戶第一”的原則，為廣大客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。項(xiàng)目單位編制可行性研究報(bào)告的委托書；而且隨著xx縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展勢頭呈現(xiàn)出前所末有的大好良機(jī)，城市基礎(chǔ)設(shè)施和城市路網(wǎng)進(jìn)一步拉開，美好鄉(xiāng)村建設(shè)成效初顯。預(yù)計(jì)年需求量在1000萬噸左右，而目前xx縣生產(chǎn)碎石料的企業(yè)較少，遠(yuǎn)不能滿足當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的需求。為切實(shí)落實(shí)黨中央關(guān)于“在保護(hù)中開發(fā)，在開發(fā)中保護(hù)”，“把節(jié)約放在首位”的資源政策，合理開發(fā)利用礦產(chǎn)資源，受xx縣xx石材廢料加工有限公司的委托，我公司依據(jù)國家相關(guān)安全法律法規(guī)，經(jīng)過現(xiàn)場踏勘與調(diào)查，編制本報(bào)告。項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，年產(chǎn)碎石料50萬噸，石材制品5萬件，免燒磚1000萬塊。石料產(chǎn)品需求量較大，市場

　　

【正文】 產(chǎn)組織與人員培訓(xùn)工作制度及年時基數(shù)1）工作制度8小時工作制，每年工作日300天。2）年時基數(shù)工人年時基數(shù)：2400小時。設(shè)備年時基數(shù)：2400小時。工作人員安排項(xiàng)目建成后，需要增加管理、技術(shù)、一線工人等共約40人。該項(xiàng)目需要的一般工人可以在當(dāng)?shù)卣衅福ㄏ聧徛毠?yōu)先考慮），管理人員和技術(shù)人員可到市人才市場進(jìn)行現(xiàn)場招聘。當(dāng)今企業(yè)產(chǎn)品與市場的競爭歸根結(jié)底是人才與技術(shù)的競爭，人才與技術(shù)是企業(yè)的核心競爭力，此項(xiàng)工作尤為重要。人員的培訓(xùn)應(yīng)遵循實(shí)用與發(fā)展儲備相結(jié)合的原則，采取送出去和請進(jìn)來的辦法，重點(diǎn)提高開發(fā)設(shè)計(jì)水平、營銷能力、生產(chǎn)管理和質(zhì)量管理及技工對新工藝裝備的生產(chǎn)技能和維護(hù)水平。 第十二章 投資估算與資金籌措：◆《全國統(tǒng)一建筑工程造價—xx省概算定額》（2002）◆《滁州工程造價》（2008）◆參考類似工程的預(yù)算造價◆承辦單位提供的有關(guān)數(shù)據(jù)◆其他相關(guān)資料 項(xiàng)目建設(shè)投資由工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)構(gòu)成。工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)和設(shè)備工程費(fèi)，經(jīng)估算，項(xiàng)目工程費(fèi)用為820萬元。建筑工程費(fèi)建筑工程費(fèi)估算采用單位建筑工程投資估算法，即以單位建筑工程量投資乘以建筑工程總量計(jì)算。該項(xiàng)目屬于新建項(xiàng)目。經(jīng)估算，土建工程費(fèi)用為255萬元，廠區(qū)配套工程費(fèi)用140萬元，建筑工程費(fèi)合計(jì)為395萬元。如下表：表121 項(xiàng)目建筑造價估算一覽表序號建筑內(nèi)容單位建筑面積單位造價（元/平）工程造價（萬元）1工程費(fèi)用合計(jì)1300255露天廠區(qū)地面硬化平方米13000150195辦公樓平方米5001200602廠區(qū)配套工程140大門門衛(wèi)圍墻米60030018廠區(qū)道路廣場平方米200020040廠區(qū)公用管線50廠區(qū)綠化平方米85006090其他設(shè)施平方米200020040消防15環(huán)保10給排水123建筑總成本（1＋2）395設(shè)備購置及安裝費(fèi)（1）設(shè)備購置經(jīng)估算，該項(xiàng)目新購置設(shè)備費(fèi)用為170萬元，詳見下表：表122 項(xiàng)目設(shè)備購置費(fèi)用明細(xì)表序號設(shè)備名稱數(shù)量（臺套）單價（萬元）總價（萬元）1挖斗洗砂機(jī)2臺10202篩分系統(tǒng)2套483中型碎石料輸送帶2套6124泥沙輸送帶2套3652臺1262臺127破碎機(jī)2臺198電器控制系統(tǒng)1套559攪拌機(jī)2臺4610免燒磚機(jī)1臺6511清淤機(jī)1臺55合計(jì)/90設(shè)備安裝費(fèi)按設(shè)備購置費(fèi)的10％估算，為9萬元。新設(shè)備購置及安裝費(fèi)合計(jì)為99萬元。（2）公用工程設(shè)備項(xiàng)目將購置變配電站、信息系統(tǒng)等設(shè)備設(shè)施，經(jīng)估算，設(shè)備購置及安裝費(fèi)總計(jì)為11萬元。綜上，項(xiàng)目設(shè)備工程費(fèi)用總計(jì)為110萬元。經(jīng)估算，該項(xiàng)目的工程建設(shè)其他費(fèi)用為40萬元，詳見下表：表123 工程建設(shè)其他費(fèi)用明細(xì)表序號費(fèi)用名稱計(jì)算依據(jù)費(fèi)率或標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用合計(jì)（萬元）1土地使用費(fèi)租賃40畝荒地1000元/畝72勘察費(fèi)建筑工程費(fèi)%23工程設(shè)計(jì)費(fèi)建筑工程費(fèi)%64建設(shè)單位管理費(fèi)建筑工程費(fèi)%65工程監(jiān)理費(fèi)建筑工程費(fèi)1%46辦公家具費(fèi)6合計(jì)31考慮項(xiàng)目實(shí)施過程中的不定因素影響，需估算一定的基本預(yù)備費(fèi)。工程基本預(yù)備費(fèi)以建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置及安裝費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的5%估算，為26萬元。根據(jù)國家計(jì)委1999年發(fā)布《國家計(jì)委關(guān)于加強(qiáng)對基本建設(shè)大中型項(xiàng)目概算中“漲價預(yù)備費(fèi)”管理有關(guān)問題的通知》(計(jì)投資1340號文件)的規(guī)定，由于近年來我國物價趨于平穩(wěn)，在編制基本建設(shè)大中型項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)概算中，投資價格指數(shù)按零計(jì)算，可不考慮漲價預(yù)備費(fèi)。項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為26萬元。綜上，該項(xiàng)目建設(shè)投資為562萬元。項(xiàng)目沒有銀行貸款，故無銀行貸款利息。項(xiàng)目流動資金估算采用概算法，項(xiàng)目鋪底流動資金為38萬元。項(xiàng)目建設(shè)總投資=建設(shè)投資+建設(shè)期利息+流動資金 =562萬元+0萬元+38萬元=600萬元本項(xiàng)目資金全部由項(xiàng)目企業(yè)自籌解決。，全部建設(shè)投資600萬元在建設(shè)期內(nèi)投入使用，流動資金38萬元在經(jīng)營期第一年投入。 第十三章 效益分析（1）產(chǎn)品的價格說明產(chǎn)品的價格參照近期同類企業(yè)的出廠價（不含稅）。（2）銷售收入測算表131 銷售收入估算表序號產(chǎn)品單位單價產(chǎn)量銷售收入（萬元）1碎石料噸2850萬15002石材制品件5002003免燒磚塊1000萬300合計(jì)2000本項(xiàng)目正常年銷售收入約為2000萬元。生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本包括原料成本和車間生產(chǎn)費(fèi)用（燃料動力、人工、運(yùn)輸、資產(chǎn)折舊、包裝物及其他）。根據(jù)工藝提供的技術(shù)經(jīng)濟(jì)消耗指標(biāo)以及不同消耗品的單價計(jì)算得出，正常年（第二年）每年生產(chǎn)成本約1690萬元，其中資產(chǎn)折舊為45萬元。銷售費(fèi)用銷售費(fèi)主要包括招待費(fèi)、廣告費(fèi)、開拓費(fèi)、售后服務(wù)費(fèi)等，根據(jù)同類企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)估算，每年發(fā)生30萬元。銷售稅收及附加正常年銷售收入約為2000萬元，稅收按3%計(jì)，銷售稅收及附加費(fèi)用為60萬元。管理費(fèi)用包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)等，根據(jù)同類企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)估算，每年發(fā)生60萬元。財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)主要是指生產(chǎn)期固定資產(chǎn)和流動資金貸款利息，本項(xiàng)目全部為自有資金，不發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用。、投資回收期依照上述項(xiàng)目產(chǎn)品銷售收入及成本費(fèi)用估算，本項(xiàng)目的投資效益達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力時估算如下：132 損益估算表 單位：萬元序號項(xiàng)目年金額備注1銷售收入20002生產(chǎn)成本1690含折舊費(fèi)用453銷售費(fèi)用304銷售稅收及附加605管理費(fèi)用606總利潤1608所得稅409稅后利潤120效益及盈虧能力評估（1）效益評估投資利潤率=總利潤/總投資100% =160/600100%=%投資利稅率=（總利潤+稅金）/總投資100%=（160+60）/600100%=%投資回收期=+總投資/（總利潤+折舊）100%=+600/（160+45）100%=（年）從利潤情況看，全部投資回收期比較短，說明本項(xiàng)目有比較好的資金盈利能力和投資回收能力。項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)比較低，表明本項(xiàng)目具有較好的抗風(fēng)險能力。因此，本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。對項(xiàng)目所在地居民收入的影響本項(xiàng)目建設(shè)能夠提高當(dāng)?shù)貏趧恿Y源的合理分配，增加就業(yè)崗位，解決部分下崗職工的再就業(yè)；能夠增加增加居民的收入；能夠縮小當(dāng)?shù)鼐用竦氖杖氩罹?。對?xiàng)目所在地區(qū)居民生活水平和質(zhì)量的影響項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營能夠增加當(dāng)?shù)鼐用竦氖杖?，提高居民的人均消費(fèi)水平和改善消費(fèi)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，進(jìn)而提高居民的生活水平和生活質(zhì)量，全面建設(shè)小康社會。對項(xiàng)目所在地區(qū)居民就業(yè)的影響項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營能夠改善當(dāng)?shù)鼐用窬蜆I(yè)條件，增加就業(yè)機(jī)會，解決下崗職工的再就業(yè)，確保社會的安全與穩(wěn)定。對所在地區(qū)節(jié)能環(huán)保、資源利用的影響項(xiàng)目使用的原料均來自于項(xiàng)目區(qū)的巖金礦開采過程中產(chǎn)生的廢氣巖石料，降低了巖金礦在資源開采中造成的環(huán)境破環(huán)及資源浪費(fèi)，提高當(dāng)?shù)氐馁Y源利用率，拓寬了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。對行業(yè)技術(shù)進(jìn)步的影響項(xiàng)目建成后，規(guī)模經(jīng)濟(jì)水平達(dá)到國際水平，產(chǎn)品的技術(shù)檔次達(dá)到國內(nèi)領(lǐng)先，對于推動以國際標(biāo)準(zhǔn)為導(dǎo)向，加快調(diào)整我國石材加工產(chǎn)業(yè)的結(jié)構(gòu)升級，具有重要意義。項(xiàng)目建設(shè)得到了xx市政府等有關(guān)部門的大力支持，并在交通、電力、通信等基礎(chǔ)設(shè)施方面得到有力的保障和支持，設(shè)備、施工技術(shù)等各種條件也得到充分的保證。該項(xiàng)目的建設(shè)將會產(chǎn)生良好的社會效益，與xx市的社會發(fā)展形成良性互動。社會對項(xiàng)目的適應(yīng)性和可接受程度分析詳見下表表132 社會對項(xiàng)目的適應(yīng)性和可接受程度分析表 序號社會因素適應(yīng)程度可能出現(xiàn)的問題措施建議1當(dāng)?shù)亟M織機(jī)構(gòu)全力支持交通、電力、通信等基礎(chǔ)設(shè)施條件的配合有關(guān)管理部門應(yīng)積極協(xié)調(diào)解決問題2當(dāng)?shù)丶夹g(shù)條件適應(yīng)并支持產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平將有較大的提高加快各類優(yōu)秀的技術(shù)、管理人才的引進(jìn)及培養(yǎng)根據(jù)表中的分析，本項(xiàng)目得到各類組織的支持，適合現(xiàn)有的技術(shù)條件和地區(qū)文化水平，具有很好的社會適應(yīng)性。項(xiàng)目建設(shè)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，有利于xx市調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高企業(yè)運(yùn)營質(zhì)量和效益、降低成本、節(jié)約費(fèi)用，培植新的利潤源，保持環(huán)境功能的持續(xù)性、經(jīng)濟(jì)增長的持續(xù)性、項(xiàng)目效果的持續(xù)性。本項(xiàng)目的勞動定員為40人，項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營能夠改善當(dāng)?shù)鼐用窬蜆I(yè)條件，增加就業(yè)機(jī)會，解決下崗職工的再就業(yè)，增加收入，提高居民生活質(zhì)量和水平，確保社會的安全和穩(wěn)定。綜上所述，本項(xiàng)目有利于調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高企業(yè)運(yùn)營質(zhì)量、市場競爭力和企業(yè)效益、降低成本、節(jié)約費(fèi)用，培植新的利潤源，增加就業(yè)機(jī)會，提高居民的生活質(zhì)量和水平，社會效益顯著。本項(xiàng)目節(jié)約資源，保護(hù)環(huán)境，能夠達(dá)到經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境效益和社會效益的三統(tǒng)一。 第十四章 風(fēng)險分析努力做好下面幾個方面工作，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險：加強(qiáng)產(chǎn)品宣傳和售后服務(wù)。提升產(chǎn)品的知名度和市場占有率。努力提高產(chǎn)品質(zhì)量，并在保證質(zhì)量的前提下，降低成本。堅(jiān)持“穩(wěn)健投資、滾動發(fā)展、提高效率”的投資原則，有效地規(guī)避投資風(fēng)險。以品質(zhì)、質(zhì)量、技術(shù)來保證競爭優(yōu)勢。作為新建建設(shè)項(xiàng)目，要保證設(shè)原材料的質(zhì)量與存量，保證準(zhǔn)時制供貨和市場供應(yīng)。財(cái)務(wù)風(fēng)險包括產(chǎn)品銷售價格的市場波動；外協(xié)外購件及原材料的價格變化，企業(yè)內(nèi)部成本控制的起伏，用戶回款周期的長短等等。要積極開拓客戶資源，建立穩(wěn)定的、長期的供貨資源，努力形成與上下游共贏的局面，另一方面，加強(qiáng)財(cái)務(wù)和成本控制，預(yù)測市場價格變化趨勢，采取集中采購、招標(biāo)等積極的、主動的措施應(yīng)對變化，以達(dá)到控制風(fēng)險的目的。長期以來我國堅(jiān)持采用積極的財(cái)政政策，使國民經(jīng)濟(jì)保持了較長期的高速發(fā)展，在目前的國內(nèi)形勢下，這種國民經(jīng)濟(jì)的高速增長，仍然是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主流。同時，“十二五”規(guī)劃的重點(diǎn)任務(wù)之一就是提高中國紡織業(yè)的國際化水平，政策方面的利好，都將為本項(xiàng)目的順利實(shí)施和企業(yè)建成后的經(jīng)營生產(chǎn)提供十分穩(wěn)定的政策環(huán)境。但是我們也應(yīng)注意到社會經(jīng)濟(jì)變化的復(fù)雜性，要求企業(yè)跟蹤國家相關(guān)政策的變化調(diào)整，把握趨勢，調(diào)整策略，順應(yīng)發(fā)展。 第十五章 結(jié)論與建議本項(xiàng)目產(chǎn)品選型正確，性能優(yōu)越，市場前景良好；技術(shù)分析結(jié)果表明，本項(xiàng)目工藝先進(jìn)，設(shè)備選型符合國情，物料及能源供應(yīng)均可保證，環(huán)保節(jié)能措施充分，能達(dá)到生產(chǎn)綱領(lǐng)要求，加強(qiáng)了對礦山開采中資源的綜合利用；經(jīng)濟(jì)分析結(jié)果表明，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)良好，盈利能力、抗風(fēng)險能力較強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)效益和社會效益顯著。因此，項(xiàng)目是可行的。 建議采購先進(jìn)設(shè)備過程中，通過設(shè)備招標(biāo)方式進(jìn)行，嚴(yán)把設(shè)備質(zhì)量關(guān)。項(xiàng)目生產(chǎn)過過程中會使用量大的水資源，項(xiàng)目單位應(yīng)做好生產(chǎn)廢水的收集和綜合利用。該項(xiàng)目投資較大，項(xiàng)目單位應(yīng)積極落實(shí)建設(shè)資金，以保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。 61