【導讀】xx縣xx石材廢料加工有限公司成立于2014年3月17日，公司注冊資本人民幣500萬元，公司位于xx市xx縣xx鎮(zhèn)xx村蘆沖組。xx縣xx石材廢料加工有限公司堅持以“誠信為本、質(zhì)量第一”的經(jīng)營理念，堅持“客戶第一”的原則，為廣大客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務。項目單位編制可行性研究報告的委托書；而且隨著xx縣基礎設施建設和房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展勢頭呈現(xiàn)出前所末有的大好良機，城市基礎設施和城市路網(wǎng)進一步拉開，美好鄉(xiāng)村建設成效初顯。預計年需求量在1000萬噸左右，而目前xx縣生產(chǎn)碎石料的企業(yè)較少，遠不能滿足當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展的需求。為切實落實黨中央關(guān)于“在保護中開發(fā)，在開發(fā)中保護”，“把節(jié)約放在首位”的資源政策，合理開發(fā)利用礦產(chǎn)資源，受xx縣xx石材廢料加工有限公司的委托，我公司依據(jù)國家相關(guān)安全法律法規(guī)，經(jīng)過現(xiàn)場踏勘與調(diào)查，編制本報告。項目建成達產(chǎn)后，年產(chǎn)碎石料50萬噸，石材制品5萬件，免燒磚1000萬塊。石料產(chǎn)品需求量較大，市場

　　

【正文】 產(chǎn)組織與人員培訓工作制度及年時基數(shù)1）工作制度8小時工作制，每年工作日300天。2）年時基數(shù)工人年時基數(shù)：2400小時。設備年時基數(shù)：2400小時。工作人員安排項目建成后，需要增加管理、技術(shù)、一線工人等共約40人。該項目需要的一般工人可以在當?shù)卣衅福ㄏ聧徛毠?yōu)先考慮），管理人員和技術(shù)人員可到市人才市場進行現(xiàn)場招聘。當今企業(yè)產(chǎn)品與市場的競爭歸根結(jié)底是人才與技術(shù)的競爭，人才與技術(shù)是企業(yè)的核心競爭力，此項工作尤為重要。人員的培訓應遵循實用與發(fā)展儲備相結(jié)合的原則，采取送出去和請進來的辦法，重點提高開發(fā)設計水平、營銷能力、生產(chǎn)管理和質(zhì)量管理及技工對新工藝裝備的生產(chǎn)技能和維護水平。 第十二章 投資估算與資金籌措：◆《全國統(tǒng)一建筑工程造價—xx省概算定額》（2002）◆《滁州工程造價》（2008）◆參考類似工程的預算造價◆承辦單位提供的有關(guān)數(shù)據(jù)◆其他相關(guān)資料 項目建設投資由工程費用、工程建設其他費用和預備費構(gòu)成。工程費用包括建筑工程費和設備工程費，經(jīng)估算，項目工程費用為820萬元。建筑工程費建筑工程費估算采用單位建筑工程投資估算法，即以單位建筑工程量投資乘以建筑工程總量計算。該項目屬于新建項目。經(jīng)估算，土建工程費用為255萬元，廠區(qū)配套工程費用140萬元，建筑工程費合計為395萬元。如下表：表121 項目建筑造價估算一覽表序號建筑內(nèi)容單位建筑面積單位造價（元/平）工程造價（萬元）1工程費用合計1300255露天廠區(qū)地面硬化平方米13000150195辦公樓平方米5001200602廠區(qū)配套工程140大門門衛(wèi)圍墻米60030018廠區(qū)道路廣場平方米200020040廠區(qū)公用管線50廠區(qū)綠化平方米85006090其他設施平方米200020040消防15環(huán)保10給排水123建筑總成本（1＋2）395設備購置及安裝費（1）設備購置經(jīng)估算，該項目新購置設備費用為170萬元，詳見下表：表122 項目設備購置費用明細表序號設備名稱數(shù)量（臺套）單價（萬元）總價（萬元）1挖斗洗砂機2臺10202篩分系統(tǒng)2套483中型碎石料輸送帶2套6124泥沙輸送帶2套3652臺1262臺127破碎機2臺198電器控制系統(tǒng)1套559攪拌機2臺4610免燒磚機1臺6511清淤機1臺55合計/90設備安裝費按設備購置費的10％估算，為9萬元。新設備購置及安裝費合計為99萬元。（2）公用工程設備項目將購置變配電站、信息系統(tǒng)等設備設施，經(jīng)估算，設備購置及安裝費總計為11萬元。綜上，項目設備工程費用總計為110萬元。經(jīng)估算，該項目的工程建設其他費用為40萬元，詳見下表：表123 工程建設其他費用明細表序號費用名稱計算依據(jù)費率或標準費用合計（萬元）1土地使用費租賃40畝荒地1000元/畝72勘察費建筑工程費%23工程設計費建筑工程費%64建設單位管理費建筑工程費%65工程監(jiān)理費建筑工程費1%46辦公家具費6合計31考慮項目實施過程中的不定因素影響，需估算一定的基本預備費。工程基本預備費以建筑工程費、設備購置及安裝費、工程建設其他費用之和的5%估算，為26萬元。根據(jù)國家計委1999年發(fā)布《國家計委關(guān)于加強對基本建設大中型項目概算中“漲價預備費”管理有關(guān)問題的通知》(計投資1340號文件)的規(guī)定，由于近年來我國物價趨于平穩(wěn)，在編制基本建設大中型項目初步設計概算中，投資價格指數(shù)按零計算，可不考慮漲價預備費。項目預備費為26萬元。綜上，該項目建設投資為562萬元。項目沒有銀行貸款，故無銀行貸款利息。項目流動資金估算采用概算法，項目鋪底流動資金為38萬元。項目建設總投資=建設投資+建設期利息+流動資金 =562萬元+0萬元+38萬元=600萬元本項目資金全部由項目企業(yè)自籌解決。，全部建設投資600萬元在建設期內(nèi)投入使用，流動資金38萬元在經(jīng)營期第一年投入。 第十三章 效益分析（1）產(chǎn)品的價格說明產(chǎn)品的價格參照近期同類企業(yè)的出廠價（不含稅）。（2）銷售收入測算表131 銷售收入估算表序號產(chǎn)品單位單價產(chǎn)量銷售收入（萬元）1碎石料噸2850萬15002石材制品件5002003免燒磚塊1000萬300合計2000本項目正常年銷售收入約為2000萬元。生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本包括原料成本和車間生產(chǎn)費用（燃料動力、人工、運輸、資產(chǎn)折舊、包裝物及其他）。根據(jù)工藝提供的技術(shù)經(jīng)濟消耗指標以及不同消耗品的單價計算得出，正常年（第二年）每年生產(chǎn)成本約1690萬元，其中資產(chǎn)折舊為45萬元。銷售費用銷售費主要包括招待費、廣告費、開拓費、售后服務費等，根據(jù)同類企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)驗估算，每年發(fā)生30萬元。銷售稅收及附加正常年銷售收入約為2000萬元，稅收按3%計，銷售稅收及附加費用為60萬元。管理費用包括辦公費、差旅費等，根據(jù)同類企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)驗估算，每年發(fā)生60萬元。財務費用財務費主要是指生產(chǎn)期固定資產(chǎn)和流動資金貸款利息，本項目全部為自有資金，不發(fā)生財務費用。、投資回收期依照上述項目產(chǎn)品銷售收入及成本費用估算，本項目的投資效益達到設計生產(chǎn)能力時估算如下：132 損益估算表 單位：萬元序號項目年金額備注1銷售收入20002生產(chǎn)成本1690含折舊費用453銷售費用304銷售稅收及附加605管理費用606總利潤1608所得稅409稅后利潤120效益及盈虧能力評估（1）效益評估投資利潤率=總利潤/總投資100% =160/600100%=%投資利稅率=（總利潤+稅金）/總投資100%=（160+60）/600100%=%投資回收期=+總投資/（總利潤+折舊）100%=+600/（160+45）100%=（年）從利潤情況看，全部投資回收期比較短，說明本項目有比較好的資金盈利能力和投資回收能力。項目盈虧平衡點比較低，表明本項目具有較好的抗風險能力。因此，本項目在財務上是可行的。對項目所在地居民收入的影響本項目建設能夠提高當?shù)貏趧恿Y源的合理分配，增加就業(yè)崗位，解決部分下崗職工的再就業(yè)；能夠增加增加居民的收入；能夠縮小當?shù)鼐用竦氖杖氩罹?。對項目所在地區(qū)居民生活水平和質(zhì)量的影響項目建設與運營能夠增加當?shù)鼐用竦氖杖?，提高居民的人均消費水平和改善消費結(jié)構(gòu)，促進當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展，進而提高居民的生活水平和生活質(zhì)量，全面建設小康社會。對項目所在地區(qū)居民就業(yè)的影響項目建設與運營能夠改善當?shù)鼐用窬蜆I(yè)條件，增加就業(yè)機會，解決下崗職工的再就業(yè)，確保社會的安全與穩(wěn)定。對所在地區(qū)節(jié)能環(huán)保、資源利用的影響項目使用的原料均來自于項目區(qū)的巖金礦開采過程中產(chǎn)生的廢氣巖石料，降低了巖金礦在資源開采中造成的環(huán)境破環(huán)及資源浪費，提高當?shù)氐馁Y源利用率，拓寬了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。對行業(yè)技術(shù)進步的影響項目建成后，規(guī)模經(jīng)濟水平達到國際水平，產(chǎn)品的技術(shù)檔次達到國內(nèi)領(lǐng)先，對于推動以國際標準為導向，加快調(diào)整我國石材加工產(chǎn)業(yè)的結(jié)構(gòu)升級，具有重要意義。項目建設得到了xx市政府等有關(guān)部門的大力支持，并在交通、電力、通信等基礎設施方面得到有力的保障和支持，設備、施工技術(shù)等各種條件也得到充分的保證。該項目的建設將會產(chǎn)生良好的社會效益，與xx市的社會發(fā)展形成良性互動。社會對項目的適應性和可接受程度分析詳見下表表132 社會對項目的適應性和可接受程度分析表 序號社會因素適應程度可能出現(xiàn)的問題措施建議1當?shù)亟M織機構(gòu)全力支持交通、電力、通信等基礎設施條件的配合有關(guān)管理部門應積極協(xié)調(diào)解決問題2當?shù)丶夹g(shù)條件適應并支持產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平將有較大的提高加快各類優(yōu)秀的技術(shù)、管理人才的引進及培養(yǎng)根據(jù)表中的分析，本項目得到各類組織的支持，適合現(xiàn)有的技術(shù)條件和地區(qū)文化水平，具有很好的社會適應性。項目建設符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，有利于xx市調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高企業(yè)運營質(zhì)量和效益、降低成本、節(jié)約費用，培植新的利潤源，保持環(huán)境功能的持續(xù)性、經(jīng)濟增長的持續(xù)性、項目效果的持續(xù)性。本項目的勞動定員為40人，項目建設與運營能夠改善當?shù)鼐用窬蜆I(yè)條件，增加就業(yè)機會，解決下崗職工的再就業(yè)，增加收入，提高居民生活質(zhì)量和水平，確保社會的安全和穩(wěn)定。綜上所述，本項目有利于調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高企業(yè)運營質(zhì)量、市場競爭力和企業(yè)效益、降低成本、節(jié)約費用，培植新的利潤源，增加就業(yè)機會，提高居民的生活質(zhì)量和水平，社會效益顯著。本項目節(jié)約資源，保護環(huán)境，能夠達到經(jīng)濟效益、環(huán)境效益和社會效益的三統(tǒng)一。 第十四章 風險分析努力做好下面幾個方面工作，規(guī)避經(jīng)營風險：加強產(chǎn)品宣傳和售后服務。提升產(chǎn)品的知名度和市場占有率。努力提高產(chǎn)品質(zhì)量，并在保證質(zhì)量的前提下，降低成本。堅持“穩(wěn)健投資、滾動發(fā)展、提高效率”的投資原則，有效地規(guī)避投資風險。以品質(zhì)、質(zhì)量、技術(shù)來保證競爭優(yōu)勢。作為新建建設項目，要保證設原材料的質(zhì)量與存量，保證準時制供貨和市場供應。財務風險包括產(chǎn)品銷售價格的市場波動；外協(xié)外購件及原材料的價格變化，企業(yè)內(nèi)部成本控制的起伏，用戶回款周期的長短等等。要積極開拓客戶資源，建立穩(wěn)定的、長期的供貨資源，努力形成與上下游共贏的局面，另一方面，加強財務和成本控制，預測市場價格變化趨勢，采取集中采購、招標等積極的、主動的措施應對變化，以達到控制風險的目的。長期以來我國堅持采用積極的財政政策，使國民經(jīng)濟保持了較長期的高速發(fā)展，在目前的國內(nèi)形勢下，這種國民經(jīng)濟的高速增長，仍然是我國經(jīng)濟發(fā)展的主流。同時，“十二五”規(guī)劃的重點任務之一就是提高中國紡織業(yè)的國際化水平，政策方面的利好，都將為本項目的順利實施和企業(yè)建成后的經(jīng)營生產(chǎn)提供十分穩(wěn)定的政策環(huán)境。但是我們也應注意到社會經(jīng)濟變化的復雜性，要求企業(yè)跟蹤國家相關(guān)政策的變化調(diào)整，把握趨勢，調(diào)整策略，順應發(fā)展。 第十五章 結(jié)論與建議本項目產(chǎn)品選型正確，性能優(yōu)越，市場前景良好；技術(shù)分析結(jié)果表明，本項目工藝先進，設備選型符合國情，物料及能源供應均可保證，環(huán)保節(jié)能措施充分，能達到生產(chǎn)綱領(lǐng)要求，加強了對礦山開采中資源的綜合利用；經(jīng)濟分析結(jié)果表明，本項目財務指標良好，盈利能力、抗風險能力較強，經(jīng)濟效益和社會效益顯著。因此，項目是可行的。 建議采購先進設備過程中，通過設備招標方式進行，嚴把設備質(zhì)量關(guān)。項目生產(chǎn)過過程中會使用量大的水資源，項目單位應做好生產(chǎn)廢水的收集和綜合利用。該項目投資較大，項目單位應積極落實建設資金，以保證項目的順利實施。 61