【導(dǎo)讀】項(xiàng)目發(fā)展商是XXXX科技集團(tuán)，合作商是XXXX株式會(huì)社。筑面積達(dá)數(shù)百萬平的地產(chǎn)項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)年產(chǎn)值近幾十億元人民幣，歷經(jīng)16年的發(fā)展，現(xiàn)注冊(cè)資本億元人民幣，擁有各類。體的集團(tuán)化企業(yè)。范單位”、“XX市誠信企業(yè)集團(tuán)”等榮譽(yù)稱號(hào)。作彈珠機(jī)的公司。1984年后該公司致力于游戲軟件、游樂設(shè)施。設(shè)備的開發(fā)，一直以來這方面在XX是投資最大的企業(yè)。止目前XX已成為在室內(nèi)游樂場領(lǐng)域的全球第一。

　　

【正文】 可行性研究報(bào)告 42 第三節(jié) 成本費(fèi)用估算 一 、燃料動(dòng)力費(fèi) 該項(xiàng)目運(yùn)營期的燃料動(dòng)力費(fèi)主要是指 項(xiàng)目經(jīng)營期 的水、電等費(fèi)用。 二 、工資與福利 該項(xiàng)目所需員工 的工資及 福利 。 三 、折舊費(fèi) 采取直線法計(jì)提折舊，固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算見附表 3。 四 、攤銷費(fèi) 項(xiàng)目無形資產(chǎn)攤銷年限為 10年；遞延資產(chǎn)攤銷年限 5年，攤銷費(fèi)估算見附表 4。 五 、修理費(fèi)用 修理費(fèi)用按 經(jīng)營收入 的 15%計(jì)算 。 六 、其他費(fèi)用 其他費(fèi)用是指在制造費(fèi)用、管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用中扣除工資及福利、折舊費(fèi)、修理費(fèi)、攤銷費(fèi)后的費(fèi)用，根據(jù)該項(xiàng)目的特點(diǎn)，其他費(fèi)用按上述費(fèi)用的 5%計(jì)取。 七 、利息支出 項(xiàng)目的利息支出全部為長期借款利息支出。 八 、總成本費(fèi)用 總成本費(fèi)用估算見附表 5。 九 、經(jīng)營成本 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 43 經(jīng)營成本 =總成本費(fèi)用 折舊 攤銷費(fèi) 借款利 息 第四節(jié) 利潤及利潤分配估算 一、利潤總額估算 利潤總額為銷售收入扣除總成本費(fèi)用和營業(yè)稅金及附加后的余額，所得稅按利潤總額的 25%計(jì)算。 通過附表 6 利潤和利潤分配表計(jì)算得出： 在整個(gè)經(jīng)營期 內(nèi)，獲利潤總額 萬元，平均年獲利潤總額 3900 萬元； 扣除所得稅（ 25%）后，稅后利潤 總額 為 萬元，平均年獲稅后利潤 3330 萬元； 二、利潤分配估算 稅后利潤額在按 15%的比例提取盈余公積金和公益金后即為可供分配利潤。 第五節(jié) 財(cái)務(wù)效益分析 一、現(xiàn)金流量分析 根據(jù)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表估算 的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下表所示。 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均高于基準(zhǔn)折現(xiàn)率 4%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均遠(yuǎn)大于零，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 1023 萬元，可以看出，該項(xiàng)目有很強(qiáng)的盈利能力。項(xiàng)SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 44 目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量詳見附表 7。 二、投資利潤率、投資凈利潤率 投資 凈 利潤率： 投資 利稅 率： 上述各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)表明，本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力。項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于設(shè)定財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率，說明本項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)均較好，項(xiàng)目建設(shè)在財(cái)務(wù)上是可行的。 第六節(jié) 不確定性分析 一、盈虧平衡分析 二、項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 45 第十一章 社會(huì)效益分析 第一 節(jié) 社會(huì)影響評(píng)價(jià) 根據(jù)項(xiàng)目社會(huì)影響評(píng)價(jià)如下表所示： 社會(huì)因素 影響的范圍 影響的程度 對(duì)居民收入影響 帶動(dòng)服務(wù)餐飲娛樂產(chǎn) 業(yè)發(fā)展 促進(jìn)居民收入提高 對(duì)居民生活水平與生活質(zhì)量的影響 開創(chuàng)高科技娛樂新風(fēng) 尚 提高居民休閑質(zhì)量 對(duì)居民就業(yè)的影響 帶動(dòng)服務(wù)餐飲娛樂產(chǎn) 業(yè)發(fā)展 提供大量就業(yè)崗位 對(duì)當(dāng)?shù)囟愂盏挠绊? 開拓稅源 提高當(dāng)?shù)囟愂毡Ｕ? 對(duì)弱勢(shì)群體的影響 提供弱勢(shì)群體就業(yè)機(jī) 會(huì) 提供弱勢(shì)群體就業(yè)機(jī) 會(huì) 對(duì)地區(qū)文化，教育，衛(wèi)生的影響 開拓當(dāng)?shù)匚幕?基地 對(duì)地區(qū)文化起促進(jìn)作 用 對(duì)地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，社會(huì)服務(wù)容量和城鎮(zhèn)化 進(jìn)程的影響 新建基礎(chǔ)設(shè)施 提升社會(huì)服務(wù)容量 對(duì)少數(shù)民族風(fēng)俗習(xí)慣和宗教的影響 不影響當(dāng)?shù)孛褡寮白?教環(huán)境 不影響當(dāng)?shù)孛褡寮白?教環(huán)境 該項(xiàng)目對(duì)所在地區(qū)各社會(huì)因素產(chǎn)生積極正面影響， 促進(jìn)居民 收入生活質(zhì)量提高，為弱勢(shì)群體及 社會(huì)富余勞動(dòng)力提供大量就業(yè)機(jī)會(huì)，不影響當(dāng)?shù)孛褡遄诮淘协h(huán)境，對(duì)高新園區(qū)高技術(shù)商務(wù)環(huán)境有積極促進(jìn)作用，在此基礎(chǔ)上又為當(dāng)?shù)匦麻_稅源，是一項(xiàng)社會(huì)影響極其正面的公益項(xiàng)目。 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 46 第二節(jié) 社會(huì)效益分析 一、 XX 大型室內(nèi)主題樂園 項(xiàng)目填補(bǔ)旅游界空白、為 XX 旅游帶來更深層次的旅游互動(dòng)。 二、 XX 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 是集 游藝 購物 休閑于一體的高科技室內(nèi)游藝項(xiàng)目， 在游藝的同時(shí)實(shí)現(xiàn)精神智力的提升， 三、 未來凌水灣商圈將因本項(xiàng)目帶來的人氣受益 。 四、 增加就業(yè)。 項(xiàng)目運(yùn)營將提供就業(yè)崗位 1000 多個(gè)。 五、 增加政府政 績，為財(cái)政增加稅收。 項(xiàng)目能為政府 年均增加約 2021 萬元的稅收 。 六、 高新園區(qū)的人群年齡段比較年輕，主流為大中學(xué)院在校生、高科技人才。 本項(xiàng)目充分迎合年輕人的口味，使高新園區(qū)的優(yōu)秀人才對(duì)本區(qū)域更加有歸屬感，使凌水灣地區(qū)更加有活力，更加有吸引力。 七、 無形效益，影響地價(jià)，提高區(qū)位競爭力。 打造 XX 最尖端時(shí)尚的室內(nèi)游樂場，成為 XX 乃至東北亞的一張亮麗名片。最終一定會(huì)通過外部效應(yīng)作用于提升本地區(qū)地價(jià)。 第十 二 章 研究結(jié)論與建議 第一節(jié) 研究結(jié)論 通過財(cái)務(wù)計(jì)算與分析，項(xiàng)目正式運(yùn)營后， 平均 年實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入 16000 萬元 ,平均 年獲利潤總額 3900 萬元。項(xiàng)目 稅后 內(nèi)部收益率為SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 47 ％，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 1023 萬元，均優(yōu)于基準(zhǔn)值的要求。 從盈虧平衡分析來看，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較 高 （ 101％），說明項(xiàng)目收入 達(dá)到 101%，年 經(jīng)營 收入達(dá)到 16000 萬元時(shí)，才 可以盈虧平衡 ，所以必須得控制成本費(fèi)用，才能夠達(dá)到預(yù)期的目標(biāo) 。 項(xiàng)目對(duì)總投資方面的變化較敏感， 說明該項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力 一般 。 項(xiàng)目的竣工運(yùn)營后， 需用職工人數(shù)約 1000 人 ，可解決 1000 名 社會(huì)人員的 就業(yè)，從而減輕社會(huì)負(fù)擔(dān)。 綜上所述，該項(xiàng)目建成后將具有良好的社會(huì)效益 ，但是由于項(xiàng)目投資額較大，資金回收較慢， 且項(xiàng)目的目前投資利潤較低， 故應(yīng)盡量控制成本項(xiàng)目的投入，希望政府能夠?qū)Φ貎r(jià)提供相應(yīng)的優(yōu)惠，并適當(dāng)可否就項(xiàng)目的周邊配套予以批地 ， 從而 進(jìn)一步加快 XX 城市化進(jìn)程的步伐，促進(jìn) XX 乃至全國經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 48 第二節(jié) 建議 盡量縮短項(xiàng)目建設(shè)工期，合理利用資源，加快施工進(jìn)度，加大投資融資力度，落實(shí)建設(shè)資金， 盡量降低投資額度， 以保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。 該項(xiàng)目建成后， 推動(dòng) 了區(qū)域經(jīng)濟(jì) 的開拓創(chuàng)新 ，提升了 XX 市的商業(yè) 旅游的競爭力，并且加速 城市 化的發(fā) 展 ，為 XX 的綜合城市競爭力上加了一個(gè)很重的籌碼 。 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 附 件 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 附 表 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 項(xiàng)目投入總資金估算表 附表 1 單位：萬元 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 建筑工程費(fèi)估算表 附表 11 單位：萬元 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表 附表 12 單位：萬元 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 流動(dòng)資金估算表 附表 13 單位：萬元 續(xù)表 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 主營業(yè)務(wù)收入、稅金及附加估算表 附表 2 單位：萬元 續(xù)表 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表 附表 3 單位：萬元SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 續(xù)表 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)估算表 附表 4 單位：萬元 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 總成本費(fèi)用估算表 附表 5 單位：萬元 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 續(xù)表 利潤和利潤分配表 附表 6 單位：萬元 續(xù)表 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 附表 7 單位：萬元 續(xù)表 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 項(xiàng)目借款償還計(jì) 劃表 附表 8 單位：萬元 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 附 圖SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 附圖 1：項(xiàng)目所在地地理位置示意圖