【導(dǎo)讀】項目發(fā)展商是XXXX科技集團，合作商是XXXX株式會社。筑面積達數(shù)百萬平的地產(chǎn)項目，實現(xiàn)年產(chǎn)值近幾十億元人民幣，歷經(jīng)16年的發(fā)展，現(xiàn)注冊資本億元人民幣，擁有各類。體的集團化企業(yè)。范單位”、“XX市誠信企業(yè)集團”等榮譽稱號。作彈珠機的公司。1984年后該公司致力于游戲軟件、游樂設(shè)施。設(shè)備的開發(fā)，一直以來這方面在XX是投資最大的企業(yè)。止目前XX已成為在室內(nèi)游樂場領(lǐng)域的全球第一。

　　

【正文】 可行性研究報告 42 第三節(jié) 成本費用估算 一 、燃料動力費 該項目運營期的燃料動力費主要是指 項目經(jīng)營期 的水、電等費用。 二 、工資與福利 該項目所需員工 的工資及 福利 。 三 、折舊費 采取直線法計提折舊，固定資產(chǎn)折舊費估算見附表 3。 四 、攤銷費 項目無形資產(chǎn)攤銷年限為 10年；遞延資產(chǎn)攤銷年限 5年，攤銷費估算見附表 4。 五 、修理費用 修理費用按 經(jīng)營收入 的 15%計算 。 六 、其他費用 其他費用是指在制造費用、管理費用和銷售費用中扣除工資及福利、折舊費、修理費、攤銷費后的費用，根據(jù)該項目的特點，其他費用按上述費用的 5%計取。 七 、利息支出 項目的利息支出全部為長期借款利息支出。 八 、總成本費用 總成本費用估算見附表 5。 九 、經(jīng)營成本 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 43 經(jīng)營成本 =總成本費用 折舊 攤銷費 借款利 息 第四節(jié) 利潤及利潤分配估算 一、利潤總額估算 利潤總額為銷售收入扣除總成本費用和營業(yè)稅金及附加后的余額，所得稅按利潤總額的 25%計算。 通過附表 6 利潤和利潤分配表計算得出： 在整個經(jīng)營期 內(nèi)，獲利潤總額 萬元，平均年獲利潤總額 3900 萬元； 扣除所得稅（ 25%）后，稅后利潤 總額 為 萬元，平均年獲稅后利潤 3330 萬元； 二、利潤分配估算 稅后利潤額在按 15%的比例提取盈余公積金和公益金后即為可供分配利潤。 第五節(jié) 財務(wù)效益分析 一、現(xiàn)金流量分析 根據(jù)財務(wù)現(xiàn)金流量表估算 的技術(shù)經(jīng)濟指標如下表所示。 財務(wù)內(nèi)部收益率均高于基準折現(xiàn)率 4%，財務(wù)凈現(xiàn)值均遠大于零，財務(wù)凈現(xiàn)值為 1023 萬元，可以看出，該項目有很強的盈利能力。項SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 44 目財務(wù)現(xiàn)金流量詳見附表 7。 二、投資利潤率、投資凈利潤率 投資 凈 利潤率： 投資 利稅 率： 上述各項財務(wù)指標表明，本項目具有較強的盈利能力。項目的財務(wù)內(nèi)部收益率大于設(shè)定財務(wù)基準收益率，說明本項目財務(wù)指標均較好，項目建設(shè)在財務(wù)上是可行的。 第六節(jié) 不確定性分析 一、盈虧平衡分析 二、項目的基準收益率 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 45 第十一章 社會效益分析 第一 節(jié) 社會影響評價 根據(jù)項目社會影響評價如下表所示： 社會因素 影響的范圍 影響的程度 對居民收入影響 帶動服務(wù)餐飲娛樂產(chǎn) 業(yè)發(fā)展 促進居民收入提高 對居民生活水平與生活質(zhì)量的影響 開創(chuàng)高科技娛樂新風(fēng) 尚 提高居民休閑質(zhì)量 對居民就業(yè)的影響 帶動服務(wù)餐飲娛樂產(chǎn) 業(yè)發(fā)展 提供大量就業(yè)崗位 對當?shù)囟愂盏挠绊? 開拓稅源 提高當?shù)囟愂毡Ｕ? 對弱勢群體的影響 提供弱勢群體就業(yè)機 會 提供弱勢群體就業(yè)機 會 對地區(qū)文化，教育，衛(wèi)生的影響 開拓當?shù)匚幕?基地 對地區(qū)文化起促進作 用 對地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，社會服務(wù)容量和城鎮(zhèn)化 進程的影響 新建基礎(chǔ)設(shè)施 提升社會服務(wù)容量 對少數(shù)民族風(fēng)俗習(xí)慣和宗教的影響 不影響當?shù)孛褡寮白?教環(huán)境 不影響當?shù)孛褡寮白?教環(huán)境 該項目對所在地區(qū)各社會因素產(chǎn)生積極正面影響， 促進居民 收入生活質(zhì)量提高，為弱勢群體及 社會富余勞動力提供大量就業(yè)機會，不影響當?shù)孛褡遄诮淘协h(huán)境，對高新園區(qū)高技術(shù)商務(wù)環(huán)境有積極促進作用，在此基礎(chǔ)上又為當?shù)匦麻_稅源，是一項社會影響極其正面的公益項目。 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 46 第二節(jié) 社會效益分析 一、 XX 大型室內(nèi)主題樂園 項目填補旅游界空白、為 XX 旅游帶來更深層次的旅游互動。 二、 XX 大型室內(nèi)主題樂園項目 是集 游藝 購物 休閑于一體的高科技室內(nèi)游藝項目， 在游藝的同時實現(xiàn)精神智力的提升， 三、 未來凌水灣商圈將因本項目帶來的人氣受益 。 四、 增加就業(yè)。 項目運營將提供就業(yè)崗位 1000 多個。 五、 增加政府政 績，為財政增加稅收。 項目能為政府 年均增加約 2021 萬元的稅收 。 六、 高新園區(qū)的人群年齡段比較年輕，主流為大中學(xué)院在校生、高科技人才。 本項目充分迎合年輕人的口味，使高新園區(qū)的優(yōu)秀人才對本區(qū)域更加有歸屬感，使凌水灣地區(qū)更加有活力，更加有吸引力。 七、 無形效益，影響地價，提高區(qū)位競爭力。 打造 XX 最尖端時尚的室內(nèi)游樂場，成為 XX 乃至東北亞的一張亮麗名片。最終一定會通過外部效應(yīng)作用于提升本地區(qū)地價。 第十 二 章 研究結(jié)論與建議 第一節(jié) 研究結(jié)論 通過財務(wù)計算與分析，項目正式運營后， 平均 年實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入 16000 萬元 ,平均 年獲利潤總額 3900 萬元。項目 稅后 內(nèi)部收益率為SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 47 ％，財務(wù)凈現(xiàn)值為 1023 萬元，均優(yōu)于基準值的要求。 從盈虧平衡分析來看，項目盈虧平衡點較 高 （ 101％），說明項目收入 達到 101%，年 經(jīng)營 收入達到 16000 萬元時，才 可以盈虧平衡 ，所以必須得控制成本費用，才能夠達到預(yù)期的目標 。 項目對總投資方面的變化較敏感， 說明該項目抗風(fēng)險能力 一般 。 項目的竣工運營后， 需用職工人數(shù)約 1000 人 ，可解決 1000 名 社會人員的 就業(yè)，從而減輕社會負擔(dān)。 綜上所述，該項目建成后將具有良好的社會效益 ，但是由于項目投資額較大，資金回收較慢， 且項目的目前投資利潤較低， 故應(yīng)盡量控制成本項目的投入，希望政府能夠?qū)Φ貎r提供相應(yīng)的優(yōu)惠，并適當可否就項目的周邊配套予以批地 ， 從而 進一步加快 XX 城市化進程的步伐，促進 XX 乃至全國經(jīng)濟發(fā)展。 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 48 第二節(jié) 建議 盡量縮短項目建設(shè)工期，合理利用資源，加快施工進度，加大投資融資力度，落實建設(shè)資金， 盡量降低投資額度， 以保證項目的順利實施。 該項目建成后， 推動 了區(qū)域經(jīng)濟 的開拓創(chuàng)新 ，提升了 XX 市的商業(yè) 旅游的競爭力，并且加速 城市 化的發(fā) 展 ，為 XX 的綜合城市競爭力上加了一個很重的籌碼 。 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 附 件 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 附 表 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 項目投入總資金估算表 附表 1 單位：萬元 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 建筑工程費估算表 附表 11 單位：萬元 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 工程建設(shè)其他費用估算表 附表 12 單位：萬元 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 流動資金估算表 附表 13 單位：萬元 續(xù)表 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 主營業(yè)務(wù)收入、稅金及附加估算表 附表 2 單位：萬元 續(xù)表 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 固定資產(chǎn)折舊費估算表 附表 3 單位：萬元SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 續(xù)表 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)估算表 附表 4 單位：萬元 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 總成本費用估算表 附表 5 單位：萬元 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 續(xù)表 利潤和利潤分配表 附表 6 單位：萬元 續(xù)表 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 項目財務(wù)現(xiàn)金流量表 附表 7 單位：萬元 續(xù)表 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 項目借款償還計 劃表 附表 8 單位：萬元 SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 附 圖SEGA 大型室內(nèi)主題樂園項目 可行性研究報告 附圖 1：項目所在地地理位置示意圖