【導(dǎo)讀】有利于推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整向縱深發(fā)……………………政策、資源、市場(chǎng)、科技、基礎(chǔ)設(shè)施條件等……………項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀及前景分析………………………主要工藝（技術(shù)）來源的可靠性和可得性……………………

　　

【正文】 境。 項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)編制是依據(jù)國(guó)家計(jì)委、國(guó)家環(huán)境保護(hù)委員會(huì)1987 年 7 月（ 87）國(guó)環(huán)節(jié) 2 號(hào)文，關(guān)于頒發(fā)《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定》的內(nèi)容進(jìn)行的。 所采用的標(biāo)準(zhǔn)有： 《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 GB3095－ 1996 《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB3093－ 93 《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB16296－ 1996 《工業(yè)企業(yè)廠界噪 聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB12348－ 90 《制定地方大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)的技術(shù)原則和方法》 GB／T3840－ 91。 《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB8978－ 1996 《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB12371－ 91 《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 GB5749－ 85 該項(xiàng)目主要污染源就是鍋爐排出的煙塵及鍋爐燒過的爐渣。對(duì)周圍環(huán)境有一定的影響。 環(huán)境保護(hù)及治理措施 本工程鍋爐排放煙塵廢氣經(jīng)除塵器處理，大大減輕了對(duì)空氣的污染，在燃煤含硫高時(shí)，燃燒時(shí)添加一定量的石灰等以減少煙氣中含硫成份。經(jīng)處理后的煙塵排放情況如下： SO2 允許排放量 200mg/Nm3(30m 煙囪） 實(shí)際排放量 80mg/Nm3(30m 煙囪） 46 煙塵 允許排放濃度 實(shí)際排放量 本項(xiàng)目產(chǎn)生的爐渣，經(jīng)濕法排渣定期用車運(yùn)到廠外指定灰渣場(chǎng)進(jìn)行綜合利用。 生產(chǎn)周期后剩下的食用菌栽培后的剩余廢料經(jīng)加工后，可生產(chǎn)用于農(nóng)作物的菌體蛋白肥，這類生物有機(jī)肥集營(yíng)養(yǎng)、活化、抗逆、防病蟲、增產(chǎn)等功效于一體，施與農(nóng)作物，增產(chǎn) 增效尤為明顯，堪稱為有機(jī)農(nóng)業(yè)的金土壤。以菌體蛋白肥為基肥產(chǎn)出的農(nóng)產(chǎn)品不僅避開化肥、農(nóng)藥帶來的污染，而且能改良土壤，增加產(chǎn)品原有的風(fēng)味。整個(gè)生產(chǎn)過程中的各種廢棄物得以綜合利用，促進(jìn)了生態(tài)系統(tǒng)的良性循環(huán)，是一無污染綠色高效產(chǎn)業(yè)。 評(píng)價(jià)與審批 該項(xiàng)目由于 XX 旗環(huán)保局做了環(huán)境影響登記，并著手環(huán)境影響的評(píng)價(jià)工作。審批意見為：?項(xiàng)目必須滿足環(huán)保要求方可施工。環(huán)境保護(hù)部門按‘三同時(shí)’要求進(jìn)行監(jiān)督。? 第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 該項(xiàng)目在建設(shè)期，由 XX旗旗食用菌協(xié)會(huì)， XX旗農(nóng)業(yè)開發(fā)辦公室， XX旗 XX鎮(zhèn)政府， XX菌業(yè)食品有限公司，項(xiàng)目區(qū)村委會(huì)共同組建項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行建設(shè)施工，制定以 XX 旗 47 農(nóng)業(yè)開發(fā)辦公室和 XX菌業(yè)食品有限公司為主項(xiàng)目建設(shè)責(zé)任制。 項(xiàng)目建成經(jīng)驗(yàn)收后，交給項(xiàng)目戶，在 XX旗食用菌協(xié)會(huì)和 XX菌業(yè)食品有限公司的監(jiān)督指導(dǎo)下，由項(xiàng)目戶經(jīng)營(yíng)。 XX 旗食用菌協(xié)會(huì)對(duì)項(xiàng)目戶進(jìn)行全方位的技術(shù)指導(dǎo)，確保產(chǎn)出合乎質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品。 XX 菌業(yè)食品有限公司負(fù)責(zé)產(chǎn)品的收購(gòu)。 勞動(dòng)定員 該項(xiàng)目采用分戶管理及經(jīng)營(yíng)，每個(gè)棚需一人，項(xiàng)目總定員為60 人。 經(jīng)營(yíng)管理措施 項(xiàng)目工程管理，項(xiàng)目建設(shè)工程全部實(shí)行招投 標(biāo)制度，資金管理實(shí)行?三封閉?的管理模式，確保項(xiàng)目資金及時(shí)足額用到項(xiàng)目建設(shè)上。 項(xiàng)目建成后的生產(chǎn)，財(cái)務(wù)管理在食用菌協(xié)會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，均由項(xiàng)目戶管理，產(chǎn)品銷售由 XX均由食品有限公司全權(quán)負(fù)責(zé)。 技術(shù)培訓(xùn) 該項(xiàng)目的技術(shù)由協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)培訓(xùn)，采取理論與實(shí)踐相結(jié)合的培訓(xùn)方法，即辦培訓(xùn)班和到現(xiàn)有的基地農(nóng)戶實(shí)地學(xué)習(xí)相結(jié)合的辦法對(duì)項(xiàng)目戶進(jìn)行培訓(xùn)。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 設(shè)計(jì)依據(jù)和采用標(biāo)準(zhǔn) （ 1）中華人民共和國(guó)勞動(dòng)部令第 3 號(hào)《建設(shè)項(xiàng)目（工程）勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》 48 （ 2）《企業(yè)職工勞動(dòng)安全衛(wèi)生教育管理規(guī)定》 （ 3）《生產(chǎn)設(shè)備安全設(shè)計(jì)總則》（ GB5083－ 85） （ 4）《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（ JT36－ 79） （ 5）《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》（ GBJ87－ 85） （ 6）《爆炸和火災(zāi)危險(xiǎn)場(chǎng)所電力裝置設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GBJ58－ 83） （ 7）《建設(shè)設(shè)計(jì)防火規(guī)范》； （ 8）《建筑防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》； （ 9）《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》。 生產(chǎn)過程中的不安全因素 (1)在運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備操作或維修過程中，因接觸起動(dòng)設(shè)備，如操作不慎或違反操作規(guī)程，可能造成的機(jī)械損傷。 (2)在有電器設(shè)備或電線的地方，可能發(fā)生的觸電事故。 (3)在有加熱設(shè)備及管道的地方可能造成的燙傷。 (4)在噪聲和振動(dòng)的環(huán)境中對(duì)職工身體的影響。 (5)由于粉塵、濕氣可能對(duì)職工身體的影響。 不安全因素防范措施 （ 1）所有設(shè)備操作人員都應(yīng)接收和通過安全操作規(guī)程的培訓(xùn)，未經(jīng)過相應(yīng)安全技術(shù)指導(dǎo)的工人不許操作設(shè)備，所有的技術(shù)安全及衛(wèi)生都有專人負(fù)責(zé)，嚴(yán)格遵守勞動(dòng)紀(jì)律，禁止設(shè)備帶病運(yùn)轉(zhuǎn)，禁止運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備無人看管或委托無操作證人員照看。禁止在設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)檢修。運(yùn)轉(zhuǎn)電機(jī)設(shè)備應(yīng)加防護(hù)罩。 （ 2）所有電設(shè)備均應(yīng)作接地保護(hù)裝置，凡在進(jìn)行設(shè)備檢修 49 時(shí)，要切斷電源，并派人看守，并在設(shè)備 開關(guān)上掛上?有人在檢修、嚴(yán)禁扳動(dòng)電源?的牌子，以確保安全。 （ 3）凡加熱設(shè)備及管道，均設(shè)保溫隔熱措施，以節(jié)約能源，防止人員燙傷。 （ 4）生產(chǎn)設(shè)備應(yīng)符合我國(guó)有關(guān)噪聲控制標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于不得已而選用超標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備時(shí)，設(shè)計(jì)時(shí)采用降低噪聲減振措施，以達(dá)到國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)。 （ 5）在蒸氣大的工序加強(qiáng)通風(fēng)排風(fēng)，給操作職工發(fā)放防潮濕器具。 另外對(duì)廠內(nèi)高建筑物及設(shè)備和鍋爐煙囪等設(shè)防雷裝置，操作平臺(tái)設(shè)有護(hù)欄。車間操作面積的人行道及設(shè)備檢修空間均按國(guó)家有關(guān)規(guī)定留足。人車混流地段，設(shè)有醒目標(biāo)記和聲光信號(hào)，以保證職工安全。 消防 根據(jù)《建 設(shè)設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（ GBJ16－ 87），廠區(qū)產(chǎn)生的火災(zāi)危害險(xiǎn)情屬丙類，室內(nèi)消火栓用水量 10L／ S，室外消火栓用水量 25L／ S，同一時(shí)間火災(zāi)次數(shù)為一次，火災(zāi)延續(xù)時(shí)間 2 小時(shí)，消防時(shí)總用水量 252M2。 廠區(qū)消防給水采用臨時(shí)高壓消防給水系統(tǒng)，消防供水與生產(chǎn)、生活同一管道供水，管網(wǎng)成環(huán)狀布置，主管為 D150 給水鑄鐵管，上設(shè)地下式消火栓 10個(gè)。 （ 1）生產(chǎn)車間，內(nèi)設(shè) DN65消火栓，消火栓箱處設(shè)直接啟動(dòng) 50 消防泵的按鈕。 （ 2）從設(shè)計(jì)角度考慮，總圖留足防水距離。 土建工程依據(jù)防火規(guī)范，車間沒有兩個(gè)出入口。 （ 3）電器采用防塵 電機(jī)具，電纜選用阻燃的設(shè)備接零，建筑物作防雷設(shè)計(jì)。 第八章 投資概算與資金來源 投資估算依據(jù) (1)采用概算指標(biāo)法計(jì)算。 (2)主要設(shè)備價(jià)格參考設(shè)備生產(chǎn)廠家提供的報(bào)價(jià)。 51 (3)土建工程費(fèi)用按項(xiàng)目建筑構(gòu)筑物結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)要求，結(jié)合當(dāng)?shù)亟ㄖこ填A(yù)算，估算工程造價(jià)。 (4)其他費(fèi)用按項(xiàng)目所在地有關(guān)價(jià)格計(jì)算。 (5)估算以人民幣為貨幣單位。 投資估算 總投資 該項(xiàng)目總投資為 。 建設(shè)投資 該項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為 。其中：工程費(fèi) 元，工程建設(shè)其他費(fèi) 3 萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi) 10 萬(wàn)元，其他費(fèi) 3 萬(wàn)元。（詳見附表 2） 流動(dòng)資金 根據(jù)該項(xiàng)目的生產(chǎn)特點(diǎn)，每年投入兩次，即每年生產(chǎn)兩季。根據(jù)附表 31 計(jì)算結(jié)果，本項(xiàng)目需流動(dòng)資金 121 萬(wàn)元。 資金來源 中央財(cái)政資金 該項(xiàng)目申請(qǐng)中央財(cái)政資金 80萬(wàn)元。 地方財(cái)政 地方財(cái)政配套資金 32 萬(wàn)元 ，其中自治區(qū)財(cái)政 ，XX 市和 XX 旗財(cái)政各配套 萬(wàn)元。 自籌資金及來源 XX 菌業(yè)食品有限公司自籌 萬(wàn)元。項(xiàng)目戶自籌 108 萬(wàn) 52 元，即每戶籌資 萬(wàn)元。 資金使用和管理 財(cái)政資金使用和管理 財(cái)政資金用于建設(shè)投資，全部用于食用菌暖棚的建設(shè)。在資金管理上采取?三轉(zhuǎn)一封閉?的管理辦法，項(xiàng)目在建設(shè)的過程中實(shí)行報(bào)賬制。根據(jù)工程的形象進(jìn)度和實(shí)際完成的工程量進(jìn)行撥款。 其他 XX菌業(yè)食品有限公司自籌 ，主要用于建設(shè)投資， 項(xiàng)目戶自籌 108 元，用于流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 在自籌資金的管理上，對(duì)用于項(xiàng)目建設(shè)投資的資金，實(shí)行專戶管理。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 53 《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法與參考》（第三版） 《建設(shè) 項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法選編》 現(xiàn)行的財(cái)務(wù)稅收政策，該項(xiàng)目是種植業(yè)項(xiàng)目，免征所用稅收。 建設(shè)單位提供的有關(guān)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 項(xiàng)目建設(shè)期為 6 個(gè)月，計(jì)算期 10年。 項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格以現(xiàn)在市場(chǎng)價(jià)為基礎(chǔ)，結(jié)合市場(chǎng)預(yù)測(cè)價(jià)格進(jìn)行估算。每噸滑子菇收購(gòu)價(jià)為 元。 項(xiàng)目貼現(xiàn)率為 8％。 該項(xiàng)目第一年年達(dá)產(chǎn) 50%。第二年達(dá)產(chǎn) 100%。 銷售（營(yíng)業(yè)）收入的估算 該項(xiàng)目第一年實(shí)現(xiàn)銷售收入 204萬(wàn)元，正常年份年獲銷售收入 408 萬(wàn)元，（詳見附表 71） 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 該項(xiàng)目每袋生產(chǎn)成本為 元（詳見附表 51），每袋產(chǎn)量為 1 公斤，每噸的生產(chǎn)成本為 元。 項(xiàng)目總成本估算 該項(xiàng)目正常年份年總成本費(fèi)用為 （詳見附表 5）。 經(jīng)營(yíng)成本估算 該項(xiàng)目正常年份年經(jīng)營(yíng)成本為 萬(wàn)元（詳見附表 5） 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 54 該項(xiàng)目正常年份年獲利潤(rùn)總額為 （詳見附表 7），年均實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 112 萬(wàn)元，項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為 %。項(xiàng)目投資回收期為 ，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %（詳見附表 8），財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 （詳 見附表 8）。 不確定性分析 盈虧平衡分析 該項(xiàng)目的年平均固定成本為 萬(wàn)元，產(chǎn)品售價(jià)為 元 /噸，單位可變成本為 /噸，據(jù)此計(jì)算出盈虧平衡點(diǎn)的產(chǎn)量為 噸。生產(chǎn)能力利用率平衡為 %。見下圖： 敏感性分析 對(duì)項(xiàng)目全部投資進(jìn)行敏感性分析，基本方案財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，對(duì)建設(shè)投資作提高 10%和下降 10%單因素變化，經(jīng)營(yíng)成本、產(chǎn)品銷售價(jià)格分別作提高 10%和降低 10%的單因素變化對(duì)內(nèi) 部收益率的敏感性分析。見《敏感性分析表》和《敏感性分析金額 銷售額 可變成本 固定成本 噸 1200 噸 55 4 3 2 1 1 2 3 4 10% 10% 圖》。 敏感性分析表 序號(hào) 不確定因素 變化率 基本方案 變化率 10% 0% 10% 1 建設(shè)投資 2 經(jīng)營(yíng)成本 3 產(chǎn)品銷售價(jià)格 敏感性分析圖 1 基本方案， 2 建設(shè)投資， 3 經(jīng)營(yíng)成本， 4 銷售價(jià)格 通過分析表明，產(chǎn)品售價(jià)對(duì)本項(xiàng)目主要指標(biāo)的影響最大，當(dāng)單獨(dú)出現(xiàn)銷售價(jià)格降低 10%時(shí)，項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率降低 為%，在財(cái)務(wù)上仍然是可行的。經(jīng)營(yíng)成本和建設(shè)投資的變化對(duì)該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益沒有較明顯的影響，項(xiàng)目均具有比較理想的盈利能力指標(biāo)，說明該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的市場(chǎng)適應(yīng)性，抗風(fēng)險(xiǎn)能力是較強(qiáng)的。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 56 通過上述分析，正常年份實(shí)現(xiàn)銷售收入 408萬(wàn)元，年均獲利潤(rùn) 112萬(wàn)元，項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為 %，項(xiàng)目投資回收期為 年，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 ，該項(xiàng)目財(cái)務(wù)盈利能力強(qiáng)。項(xiàng)目生產(chǎn)能力利用率平衡點(diǎn)為 %，通過敏感性分析，經(jīng)營(yíng)成本、產(chǎn)品銷售價(jià)格和建設(shè)投資的變化對(duì)該 項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益沒有較明顯的影響，都遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于基準(zhǔn)收益率，該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 57 第十章 社會(huì)效益分析 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 該項(xiàng)目有非常好的社會(huì)效益，可帶動(dòng)兩個(gè)項(xiàng)目區(qū)的 60 戶農(nóng)民增收益，戶均增收 元，加上工資每年每戶增收。項(xiàng)目戶人均增收 ，每個(gè)項(xiàng)目區(qū)純?cè)?萬(wàn)元，兩個(gè)項(xiàng)目區(qū)總計(jì)年增收 萬(wàn)元。使項(xiàng)目區(qū)人均增收 元。該項(xiàng)目對(duì)農(nóng)民增收有較強(qiáng)的拉動(dòng)力。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)， 促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)是新階段農(nóng)村發(fā)展的中心任務(wù)。 XX旗近幾年農(nóng)村區(qū)域布局的調(diào)整取得了初步成效，但地區(qū)結(jié)構(gòu)雷同的問題仍很突出，特別是區(qū)域布局、專業(yè)化生產(chǎn)格局還未形成，地區(qū)優(yōu)勢(shì)未能充分發(fā)揮。一些傳統(tǒng)農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)區(qū)，由于規(guī)模小、產(chǎn)業(yè)鏈短，營(yíng)銷服務(wù)根不上，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)還不明顯。通過項(xiàng)目拉動(dòng)，發(fā)展食用菌，可推進(jìn)優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局，加快培育優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，使地方資源和區(qū)位優(yōu)勢(shì)發(fā)揮出來，做大做強(qiáng)特色的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品，可進(jìn)一步深化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，形成科學(xué)合理的農(nóng)村產(chǎn)業(yè)布局，提高農(nóng)村整體素質(zhì)和經(jīng)濟(jì)效益具有重要意義。 推 進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)化是我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要戰(zhàn)略措施，食用菌產(chǎn)業(yè)正是