野生菌深加工技改項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-資料下載頁
2025-02-24 02:12本頁面
【正文】 配電及線路，計(jì) 5萬元； 消防設(shè)備，計(jì) 3萬元； 其它 5萬 合計(jì)： 84 萬元 固定資產(chǎn)投資： 827 萬元 （三）流動資金 800萬元 項(xiàng)目總投資 1627 萬元（其中固定資產(chǎn) 827 萬元，流動資金800萬元）企業(yè)自籌 472 萬元，請國家扶持貼息貸款 1200 萬元。 （四）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 2021年 6月完成土建工程， 7月底 完成生產(chǎn)設(shè)備安裝 調(diào)試，進(jìn)入試生產(chǎn)， 2021 年底完成產(chǎn)品生產(chǎn)定型，爭取“錦億”牌野生食用菌系統(tǒng)產(chǎn)品通過“有機(jī)保健產(chǎn)品”認(rèn)證。 17 （五）企業(yè)申請銀行貸款擔(dān)保條件 申請銀行貸款時(shí)，公司用固定資產(chǎn)，公司主要負(fù)責(zé)人自有資產(chǎn)作抵押。 十、經(jīng)濟(jì)效益分析 本項(xiàng)目為新建項(xiàng)目，建設(shè)期 1 年，預(yù)測計(jì)算期 7 年（含建設(shè)期項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，年消耗鮮松茸 10噸，鮮牛肝拉塔基亞 2021噸，其它珍貴野生食用菌 100噸，魔芋 2021噸。 （一）收入及稅金估算 銷售收入估算，速凍出口松 15 萬元 /噸，速凍出口美味牛肝菌 3 萬元 /噸，其它珍貴野生食用菌 干片 3 萬元 /噸，魔芋及 2 萬元 /噸，四種產(chǎn)品預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入： 速凍出口松茸 10 噸萬元＝ 150萬元 速凍出口牛肝菌 1000噸 3萬＝ 7500萬元 魔芋 1500噸 ＝ 1250萬元 以上四項(xiàng)合計(jì)銷售收入 5750萬元 稅金，項(xiàng)目執(zhí)行增值稅、城建稅、教育附加費(fèi)等。 （ 1）增值稅：按銷售項(xiàng)稅與進(jìn)項(xiàng)稅抵扣后的綜合稅率 60%計(jì)算為 661 萬元。 （ 2）城建稅、教育附加費(fèi)，按增值稅 1%、 2%為 15 萬元。 以上正常生產(chǎn)每年可納稅金 178 萬元。 （二）成本費(fèi)用 18 成本估算的基本原則和依據(jù) ⑴原材料、按近三年市場收 購平均價(jià)按 20 元 /噸算 ⑵人員工資，按當(dāng)?shù)仄概R時(shí)人員標(biāo)準(zhǔn)，采取計(jì)件方式算 ⑶固定資產(chǎn)新舊，按綜合折舊率 10%計(jì)算，四類產(chǎn)品分?jǐn)偘闯善妨糠謹(jǐn)偂? ⑷修理費(fèi)，按加工原科 15元 /噸計(jì)算。 ⑸水電費(fèi)，按市場價(jià)估算。 期間費(fèi)用 ⑴企業(yè)管理費(fèi)按銷售收入 %計(jì)算為 萬元，產(chǎn)品分?jǐn)偘此脑戏峙洹? ⑵銷售費(fèi)用主要包括運(yùn)費(fèi)、包裝費(fèi)等，按銷售收入 4%計(jì)算提為 230萬元，產(chǎn)品分?jǐn)偘翠N售量分配。 ⑷其它不可預(yù)見支出 25 萬元。 按以上測算正常生產(chǎn)年份，本費(fèi)用 3980 萬元，其中固定成本 3300 萬元，變動成本 660 萬元，利潤 107 萬元，稅金及附加56 萬元。 （三）盈利能力分析 投資利潤率＝（年均利潤247?？偼顿Y額） 100% ＝（ 247。 ） 100% ＝ % 投資利潤率＝（年均利稅總額247?？偼顿Y額） 100% 19 ＝（ 247。 ） 100% ＝ % 項(xiàng)目折現(xiàn)率（取 10%凈現(xiàn)值 元，說明未來收益大于現(xiàn)在投資的價(jià)值，內(nèi)部收益率（ %）說明項(xiàng)目是可行的。 投資回收期 10 年。 （四）財(cái)務(wù)不確定分析 加工能力利潤盈虧平衡＝固定成本247。（銷售收入－稅金－變動成本） ＝（ 247。 ） 100% ＝ % 加工量盈虧平衡點(diǎn)＝加工能力保本點(diǎn)產(chǎn)生能力。 速凍出口松茸： 10 噸 %＝ 噸 速凍出口牛肝菌 2500噸 %＝ 噸 其它野生食用菌干片 100 噸 %= 噸 魔芋 500公斤 %= 噸 銷售收入盈虧平衡點(diǎn) =保本點(diǎn)加工量單位 = = 計(jì)算結(jié)果表明：該項(xiàng)目加工能力達(dá)到 %，加工量四類產(chǎn)品分別達(dá) 噸、 噸、 噸、 噸，銷售收入達(dá) 萬元， 20 企業(yè)就可以不虧不盈。 十一、社會效益分析 該項(xiàng)目實(shí)施達(dá)產(chǎn)后，年加工鮮野生菌 3000 噸，鮮魔芋500噸，按每加工 50 公斤為一個(gè)工作日計(jì)算，需勞動工日 70000個(gè)，以生產(chǎn)產(chǎn)品 200 天計(jì)算，需聘請臨時(shí)工 350 人，每加工兩公斤鮮菌 1 元計(jì)，需支付工資 175 萬元以上，可 緩解社會就業(yè)壓力。 項(xiàng)目實(shí)施在一定程度上拉動水電、運(yùn)輸、包裝行業(yè)發(fā)展。 拉動農(nóng)民增收，促進(jìn)縣域財(cái)政增長，最大程度地遇上野生食用菌資源外流，使野生食用菌在本地就達(dá)到加工升值，成為地方經(jīng)濟(jì)的一個(gè)增長點(diǎn)。 十二、結(jié)論 該項(xiàng)目產(chǎn)立足我縣優(yōu)勢資源，開展野生食用菌、魔芋等土特產(chǎn)品的深加工，符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃。經(jīng)有關(guān)專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行可行性分析，具有較好經(jīng)濟(jì)、社會效益，技術(shù)成熟可行，特別是由該民營企業(yè)組織實(shí)施，加工技術(shù)和銷售市場優(yōu)勢明顯。該項(xiàng)目實(shí)施有助于改造和提升我縣土特產(chǎn)業(yè)的品質(zhì)，對培強(qiáng)做大土特產(chǎn) 業(yè)、形成縣域新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)地方經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。 附： 相關(guān)表格。 廠區(qū)平面示意圖。 21 營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。 總經(jīng)理、技術(shù)負(fù)責(zé)人、經(jīng)營負(fù)責(zé)人簡歷。
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