【導讀】存在的問題以及原因。逐步深入，經(jīng)濟活動中的不確定性和風險因素增多，銀行風險有擴大的趨勢。于，安全性是商業(yè)銀行的立行之本。成為商業(yè)銀行的核心競爭能力。本文根據(jù)根據(jù)我國商業(yè)銀行信貸風險生成的特殊根源，從制度和方法。對我國商業(yè)銀行信貸風險管理的現(xiàn)狀迸行了探討。

　　

【正文】 生。 要發(fā)揮新聞媒體等大眾輿論的監(jiān)督作用。對逃廢債企業(yè)或長時間逾期不還貸的企業(yè)，在整個金融系統(tǒng)及時進行 行業(yè)內(nèi)部通報，或通過報刊、電視、廣播等新聞媒體向社會公眾進行披露。對該企業(yè)的經(jīng)營負責人和法定代表人不守信的機會成本進行公布，有助于迅速重塑誠信理念。 （二）信貸風險識別 信貸風險識別采用 5C 要素分析法、財務比率綜合分析法、 多變量信用風險判別模型等進行識別，信用等級評定是信用風險管理、預測客戶債務償還風險的重要工具。依據(jù)上述理論，建立信用評級。 5C 要素分析法 [13]是 金融機構 對 客戶 作信用風險分析時所采用的專家分析法之一。它主要集中在借款人的道德 品質 (Character)、還款能力 (Capacity)、資本實力 (Capital)、 擔保 (Collateral)和經(jīng)營環(huán)境條件 (Con dition)五個方面進行全面的定性分析 以判別借款人的還款意愿和還款能力。 財務比率綜合分析法 就是將各項 財務分析 指標作為一個整體 ,系統(tǒng) 、全面、綜合地對 企業(yè)財務狀況 和經(jīng)營情況進行剖析、解釋和評價。 [13] 陳云釗《信用風險評估中的財務分析方法》 【 A】 .企業(yè)經(jīng)濟 . 23 多變量信用 風險判別模型是以特征財務比率為解釋變量 ,運用數(shù)量 統(tǒng)計方法推導而建立起的標準模型。運用此模型 預測 某種性質事件發(fā)生的可能性 ,及早發(fā)現(xiàn)信用危機信號 ,使經(jīng)營者能夠在危機出現(xiàn)的萌芽階段采取有效措施 改善 企業(yè)經(jīng)營 ,防范危機 。使投資者和 債權人 可依據(jù)這種信號及時轉移投資、 管理 應收帳款及作出信貸 決策 。 （三）信貸風險度量 如果在我國商業(yè)銀行的風險管理中引入現(xiàn)代信貸風險模型，對于我國商業(yè)銀行確定適度的資本金，健全商業(yè)銀行的信貸管理體制，從而有效地降低信貸風險具有重要的現(xiàn)實意義。然而我國對信貸風險進行量化研究的起步較晚，一直偏重于定性分析。在當前情況下，我國商業(yè)銀行尚不具備獨立建立信貸風險度量模型等銀行內(nèi)部風險度量模型的條件。主要原因有 : 要建立自己的信用風險度量模型需要進行大量的參數(shù)估計，如信用等級轉換概率、違約率等參數(shù)的估計是建立在大量歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)的基礎上的，如果沒有有效的歷史信貸數(shù)據(jù)，則建模如同無米之炊。而我國銀行內(nèi)部缺乏的正是這些歷史數(shù)據(jù)。 西方國家有穆迪、標準普爾等國際知名的評級機構給商業(yè)銀行提供相應的數(shù)據(jù)，而我國國內(nèi)獨立的商業(yè)信用評級機構正處于起步階段，還不成熟。因而不能給我國商業(yè)銀行提供適合我國特點的歷史信貸數(shù)據(jù)。 的內(nèi)部評級體系 2020 年 1 月，巴塞爾委員會公布的新資本協(xié)議中提出針對防范信用風險所需要的資本制定內(nèi)部評級法 (IRB 法 )的建議。西方一些大的商業(yè)銀行都建立了自己的成熟的內(nèi)部評級體系，從而為其建立信用風險度量模型奠定了基礎。我國商業(yè)銀行目前按照貸款的五級分類標準將貸款分為正常、次級、可疑、關注、損失五個級別，這種方法雖然比起以前的一逾兩呆先進了許多，但與西方商業(yè)銀行那種復雜、成熟的內(nèi)部評級體系相比，還相差很遠。 所以，根據(jù)我國的具體情況，目前商業(yè)銀行還是以專家制度為主，輔以 Z評分模型作為度量商業(yè)銀行信貸風險的 主要方法。但是，建立符合我國國情的信 24 貸風險度量模型是我國商業(yè)銀行發(fā)展的方向。 （四）信貸風險控制 信貸風險經(jīng)理作為信貸業(yè)務操作風險的第一責任人，是提高信貸操作質量、防范操作風險的關鍵環(huán)節(jié)。制定了信貸風險經(jīng)理管理辦法，以細化信貸風險經(jīng)理管理為切入點，推進信貸精細化操作水平，提升風險防控能力，確保該行資產(chǎn)業(yè)務的健康發(fā)展。 、預警、退出機制 風險經(jīng)理實行備案制，各支行要保持風險經(jīng)理人員的相對穩(wěn)定，因工作需要需調(diào)整風險經(jīng)理崗位的，支行應及時向市行信貸管理部報備。對于業(yè)務操作中工作質量差、出現(xiàn)問 題較多的信貸風險經(jīng)理，市行將對其下發(fā)預警，由支行行長進行談話。對于工作質量持續(xù)低下，操作中出現(xiàn)嚴重問題，對該行債權安全造成危害的，市行將責成相關支行調(diào)整其工作崗位， 1 年內(nèi)不得再從事該崗位工作。 、明晰風險經(jīng)理工作職責 管理辦法中對風險經(jīng)理涉及的十項職責進行了統(tǒng)一、細化、明確，做到了有章可循，有章可依。從而規(guī)避以往工作中，各支行職責不清、權責不一致的情況。 對全市風險經(jīng)理的工作成效，由市行直接考核到人，按月統(tǒng)計、通報，按季考核。各支行對信貸風險經(jīng)理的績效考核既要與其所在部 門的業(yè)績掛鉤，又要與市行通報的風險經(jīng)理考核得分掛鉤。 客戶經(jīng)理、風險經(jīng)理是信貸業(yè)務市場營銷和風險控制過程中的兩個重要角色，工作中既要相互配合，提高業(yè)務辦理效率和市場競爭力，又要相互制約。風險經(jīng)理和客戶經(jīng)理必須堅持業(yè)務換手操作，風險經(jīng)理不得兼職客戶經(jīng)理。 （五）信貸風險管理和績效評估 結合我國當前信貸風險管理績效評價的實踐，用層次分析法（ AHP）確定評定指標權重；采用模糊綜合評判對信貸管理的績效進行評價， 以期建立一套比較可行的信貸管理業(yè)績評價體系。 25 應用 APH法確定指標權重的第一個步驟就是確定層次結構 [14]，根據(jù) APH 和記分卡原理 (BSC)的基本思想和信貸風險績效評價的現(xiàn)實需要， 將本指標體系分為兩個層次，即準則層（上層）和目標層（下層）。 在 得到某一層各指標的權重后， 為建立信貸風險管理績效綜合評價模型， 還應計算出該指標層各指標相對于在整個指標體系的權重。將通過 APH 法得到的該指標權重與它的上一層的權重相乘，得出該指標在上一層中的權重，如果還有上一層， 將所得權重繼續(xù)與再上一層的權重相乘得到新的權 重，以此類推，直到計算出該指標相對于目標層的權重為止。 將指標值與各指標權重相乘， 便構建出信貸風險綜合績效綜合指數(shù)模型， 用數(shù)學公式表示如下： 信貸風險管理績效綜合指數(shù) =Σ （單項指標得分 該指標的權重） /權重總和 在計算信貸風險管理績效綜合指數(shù)時， 各指標的取值范圍均為 01，其中，定量類指標得分由當期數(shù)值與根據(jù)行業(yè)水平、銀行自身的歷史水平、當前實際情況確定一個基準值相比較計算得來， 定性類指標得分均采用專家評分法賦值， 通過加權平均得到各指標的最終指數(shù) ，然后直接代入信貸風險綜合績效綜合指數(shù)模型便可以得到銀行本期信貸風險管理績效綜合指數(shù)。綜合指數(shù)越高，說明信貸風險管理的績效越好，反之則說明信貸風險管理存在的問題比較嚴重，需要根據(jù)各指標得分找出具體問題，以便加強信貸風險管理。銀行可以將各個時期的信貸風險管理績效綜合得分編制成曲線圖，以便直觀地反映各時期信貸風險管理的實際效果， 為提高信貸風險管理水平奠定基礎。 [14] 段秉乾 .于模糊層次分析法的產(chǎn)品創(chuàng)新風險評估模型 [J].同濟大學學報 (自然科學版 ) ,2020,(7):10031005. Chen HH,Lee H I Amy,Tong Y H. . and operations NPD mix in a work with strategic partners under uncertainty [J].ExpertSystems with Applications,33(2):337. Epstein S,Rauzy we trust PRA[J].Reliability Engineering and System Safety ,88(3):195. Zhao Dongmei . 2020. A model of riskassessment of software project and its application [J].Computer Engineering and Applications,42(23):192 26 結 論 美國的次貸危機爆發(fā)，波及全球。我國商業(yè)銀行一方面應該加強存量和新增貸款的質量控制，另一方面還要認識到信用衍生品作為商業(yè)銀行對信用風險的工具及 其存在的合理性，完善內(nèi)控制度、防范金融風險是商業(yè)銀行一項復雜和漫長的工作。商業(yè)銀行應該從現(xiàn)實的基礎條件出發(fā)，善于學習他行的先進經(jīng)驗，始終堅持“穩(wěn)健為本”的經(jīng)營原則，通過自身不懈努力，健全完善風險和內(nèi)控體制機制， 形成具有自身特點的風險管理與內(nèi)控文化，才能在市場競爭日趨激烈、金融風險日益加大的環(huán)境中立于不敗之地。 27 參考文獻 1．《 我國商業(yè)銀行信貸風險形成原因分析 》， 王紅夏 ， 企業(yè)改革與發(fā)展 ， 2020 年7 月 2．《 商業(yè)銀行貸款的風險管理 》， 彭建剛 ， 商業(yè)銀行管理學 ， 2020 年 11 月 3．《 巴塞爾新資本協(xié)議于我國商業(yè)銀行風險管理 》， 史東明 ， 中國金融 ， 2020 年4 月 4．《 我國商業(yè)銀行信貸風險的管理與控制 》， 劉瑞花 ， 江蘇商論 ， 2020 年 6 月 5．《 銀行怎樣控制消費信貸風險 》， 胡維翊 ， 金融法苑 ， 2020 年 5 月 6．《 淺談我國商業(yè)銀行風險管理現(xiàn)狀及對策 》， 岳方明 ， 經(jīng)濟與法 ， 2020 年 5 月 7．《 金融機構風險管理 》， 劉錫良 ， 西南財經(jīng)大學出版社 ， 1999 年 8．《 金融市場風險管理 》， 王春峰 ， 天津大學出版社 ， 2020 年 9．《 銀行信貸風險管理學 》， 岳忠憲 著， 陜西人民出版社 ， 1999 年 10．《 淺談我國商業(yè)銀行信貸風險及其管理 》 閆大廣 ， 價值工程 ， 2020 年 2 月 11．《 淺析我國商業(yè)銀行信貸風險管理存在的問題及對策 》， 韓蓉 ， 管理世界 ， 2020年 6 月 12．《 淺談商業(yè)銀行信貸風險 》， 王曉宇 ， 內(nèi)蒙古金融研究 ， 2020 年 3 月 13．《 轉軌經(jīng)濟中的商業(yè)銀行制度變革與風險控鋁 》， 王江 著， 經(jīng)濟科學出版社 ，2020 年 11 月 14．《 商業(yè)銀行風險管理的理論與系統(tǒng) 》， 趙江平 著， 西南財經(jīng)大學出版社 ， 2020年 15．《 美國商業(yè)銀行：內(nèi)部控制、風險管理與稽核制度 》， 何祥林 著， 人民出版社，2020 年 16．《 信貸風險 管理再思考 》， 熊長城 ， 農(nóng)村金融研究 ， 2020 年 11 月 17．《 轉軌時期中國商業(yè)銀行風險研究 》， 王一林 著， 中國社會科學出版社， 2020年 18．《 國際金融監(jiān)管的新發(fā)展 》， 劉宇飛 著， 經(jīng)濟科學出版社， 1999 年 28 致 謝 本人承 張 老師悉心指導，并得 王 老師等大力襄助，提出許多改進建議，終能順利完成此文，內(nèi)心十分感謝。