【導(dǎo)讀】未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。

　　

【正文】 宅用地進行抵押貸款，該地塊 75432 平方米，按照 120 萬元／畝估算土地價格為 13560 萬元，抵押率在 59%左右。 （二）、資金使用計劃 41 本項目建設(shè)期為 2 年，建設(shè)資金分年投入，第一年投入 萬元，第二年投入 萬元 。（詳見表 102 投資使用計劃與資金籌措表） 附表 102 投資計劃與資金籌措表 單位：萬元 序號 年份 建設(shè)期 合計 項 目 1 2 1 總投資 30747 固定資產(chǎn) 投資 其中：建設(shè) 期利息 1833 流動資金 2 資金籌措 30747 自有資金 10747 其中：用于 流動資金 借款 10000 10000 20200 42 第十一章 財務(wù)效益分析 一、財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 （一）評價依據(jù) 《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）國家發(fā)展與改革委員會、建設(shè)部， 2020 年 7 月。 各級政府有關(guān)政策，同類項目有關(guān)運營參數(shù) （二）基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 計算期 項目計算期設(shè)定為 年，其中建設(shè)期 2 年，營運期 5 年。 貸款利率 本項目債務(wù)資金 20200 元，商請銀行五年期貸款，第一年發(fā)放 10000 萬元，第二年再發(fā)放 10000 萬元。發(fā)放貸款 20200 萬，貸款利率按照基準(zhǔn)利率上浮 30%計算。 財務(wù)基準(zhǔn)收益率 財務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定為 6%。 稅費 本項目采用封閉式運作，有關(guān)上繳稅費由全部予以減免或返回給項目承辦單位，因此不考慮稅費。 土地出讓價格 43 據(jù) 縣國土資源局提供的近年長興城區(qū)商住用地出讓情況，經(jīng)濟技術(shù) 開發(fā)區(qū)和龍山新區(qū)近三年土地拍賣價格每畝在300450 萬元，按照穩(wěn)妥原則取中值，土地出讓單價按 350 萬元／畝估算。 二、項目收入估算 項目營運收入 項目營運收入主要來源于門票收入及旅游消費收入等，按照近年旅游行業(yè)年增長率 20%的比例來測算，本項目按照營運期第一年旅游人數(shù) 萬人／年估算，門票收入按照 80 元／票，人均銷售收入按照元 150／人計算，得到項目運營期內(nèi)第一年年營運收入為 828萬元。項目營運期內(nèi)門票收入及旅游消費收入合計 萬元。 其他收入 縣政府相關(guān)文件明確，將項目相臨地塊近 畝的土地由縣土地儲備中心收儲后上市拍賣，作為本項目開發(fā)配套措施專項用于歸還本項目所籌集的銀行借款，測算時將其作為本項目的其他收入來源。其中預(yù)測在項目運營后第一年出讓（即項目開發(fā)第四年），出讓金在 2 年內(nèi)全部到位，該部分作為政府補助收入，不計算相關(guān)稅費。出讓地塊 畝，按照 350 萬元／畝估算，經(jīng)計算土地出讓收入為30296 萬元。（詳見附表 12 1） 表 121 營業(yè)收入和營業(yè)稅金及附加估算表 44 序號 項 目 年 份 3 4 5 6 7 8 9 10 一 總收入 1 營業(yè)收入 序號 項目年份 3 4 5 6 7 8 9 10 一 收入合計 1 門票收入 1 消費收入 2 其他收入 營業(yè)稅金及 附加 1 營業(yè)稅 2 城市維護建 設(shè)稅 0 0 45 單位：萬元 注：縣政府相關(guān)文件明確，將項目相臨地塊近 畝的土地由縣土地儲備中心收儲后土市拍賣，作為本項目開發(fā)配套措施專項用于歸還本項目所籌集的銀行借款，測算時將其作為本項目的其他收入來源。其中預(yù)測在項目運營后第一年出讓，出讓 金在 2 年內(nèi)全部到位，該部分作為政府補助收入，不計算相關(guān)稅費。 三、費用估算 本項目費用分為工資福利費用，其他費用、修理費用和財務(wù)費用（附表 12 1 總成本費用表）。 （一）工資福利費用 本項目定員為 30 人，人均年工資福利費按 6 萬元計，則年工資福利費共計 180 萬元。 （二）其他費用 其他費用包括管理辦公費用估算為 35 萬元／年、廣告宣傳費用估算為 20 萬元／年、人員培訓(xùn)費估算為 15 萬元／年等。 （三）修理費 道路維修，維護費用，年估算費用 15 萬元。 （四）財務(wù)費用 運營期利息支出費用共計為 萬元。 表 122 總 成 本 費 用 估 算 表 單位：萬元 序號 項 目 年 份 3 4 5 6 7 8 9 10 合計 1 工資及福利 費 180 180 180 180 180 180 180 180 900 2 折舊費 421 421 421 421 421 421 421 421 3368 46 3 攤銷費 4 管理及辦公費 35 35 35 35 35 35 35 35 280 5 維修費 15 15 15 15 15 15 15 15 120 6 廣告宣傳費 20 20 20 20 20 20 20 20 160 7 人員培訓(xùn)費 15 15 15 15 15 15 15 15 120 8 財務(wù)費用 1833 0 0 0 9 總成本費用 10 經(jīng)營成本( 10238) 265 265 265 265 265 265 265 2120 四、財務(wù)評價指標(biāo) （一）、盈利能力分析 項目按照建設(shè)期 2 年，營運期 8 年計算，項目可實現(xiàn)營業(yè)收入 萬元，實現(xiàn)稅后利潤 萬元。（詳見附表 12 3） 附表 123 損 益 表 單位：萬元 注：項目收入中 其他收入為政府補助收入，不計稅，因此所得稅扣除該塊后項目利潤總額為負數(shù)，因此不計算所得稅 經(jīng)計算，項目相關(guān)財務(wù)盈利能力數(shù)據(jù)如下： l、項目財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，大于基準(zhǔn)收益率 6%。 財務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元大于 0。 投資回收期為 年。（詳見附表 124） 附表 124 47 現(xiàn)金流量表（全部投資） 單位：萬元 序 號 年份 項目 建設(shè)期 計算期 合計 1 2 3 4 5 6 7 生產(chǎn)負荷 (%) 100 100 100 100 100 ． 1 現(xiàn)金流入 O O 180 9180 9180 180 180 18900 產(chǎn)品銷售（營業(yè)）收入 180 180 180 180 180 900 其他收入 0 9000 9000 0 0 18000 0 2 現(xiàn)金流出 7838 4824 303 303 304 305 306 14185 固定資產(chǎn)投資（含建設(shè)期利息） 7838 4824 12662 流動資金 O 經(jīng)營成本 293 293 294 295 296 1471 經(jīng)營稅金及附加 10 10 10 10 10 52 所得稅 0 0 0 0 0 3 凈現(xiàn)金流量 ( 12) 7838 4824 123 8877 8876 125 126 4715 4 累計凈現(xiàn)金流量 7838 12662 12785 3909 4967 4842 4715 5 基準(zhǔn)折現(xiàn)率(Ic5%) 6 凈現(xiàn)值 7462 4375 107 7305 6959 94 90 2137 7 累計凈現(xiàn)值 7462 11837 11944 4638 2320 2227 2137 48 財務(wù)內(nèi)部收益率： % 財務(wù)凈現(xiàn)值： 2137 （二）、償債能力分析 根據(jù)計算，項目靜態(tài)投資回收期為 年，項目具備一定的 償債能力。（詳見附表 125） 表 125 借款還本付息估算表 單位：萬元 序 號 年份 項目 建設(shè)期 營 運 期 1 2 3 4 5 6 7 1 借款及還本付息 年初借款本金合計 4000 8000 8000 4000 0 O 本年借款 4000 4000 本年應(yīng)計利息 332 663 663 663 332 0 0 49 本年付息 332 663 663 663 332 0 0 本年還本 4000 4000 年末借款本金合計 4000 8000 8000 4000 O O 0 2 償還本金來源 8212 8543 126 127 稅后利潤 1185 7814 8145 524 525 折舊 142 142 142 142 142 攤銷 256 256 256 256 256 第十二章 項目總評價 項目評價是分析本項目建設(shè)、運營對 縣的社會影響和社會效 益，分析項目所在地的社會環(huán)境對項目的適應(yīng)性和可接受程度，評價 項目的社會可行性。 社會評價從以人為本的原則出發(fā)，研究內(nèi)容包括項目的社會影響 分析、項目與所在地區(qū)的互適性分析和社會風(fēng)險分析。 一、項目對社會的影響分析 （一）項目對長興旅游市場的影響 50 本項目是長興旅游的一個節(jié)點，項目的建成將串聯(lián)起長興歷史文 化的旅游主題，通過以陸羽茶文化為主題的大唐貢茶院和以帝王文化 為主題的陳武帝故宮，合并為一條歷史文化旅游路線，豐富了長興旅 游主題內(nèi)容。使長興旅游產(chǎn)品、旅游路線、旅游主題更加完整、合理 和具有規(guī)模效應(yīng)，推動長興旅游的發(fā)展。 （二）項目對所在區(qū)域居民就業(yè)和收入的影響 本項目一進入啟動階段，將拉動投資，強化城市新建成區(qū)區(qū)位優(yōu) 勢，有利于進一步吸引投資，推動長興經(jīng)濟增長，新增眾多的就業(yè)機 會， 從而解決部分市民的就業(yè)問題。同時，在施工過程中，將投入施 工力量，項目建設(shè)所需的上下游建筑材料的需求，又給相關(guān)行業(yè)增加 了就業(yè)機會，由此項目帶動了間接的就業(yè)崗位。因此項目的建設(shè)總體 來說對當(dāng)?shù)鼐用竦氖杖胗绊懯钦娴摹? （三）頊目對所在地區(qū)居民生活水平和生活質(zhì)量的影響 本項目的建設(shè)實施，將提高和改善環(huán)境質(zhì)量，促進基礎(chǔ)設(shè)施等各 方面設(shè)施的完善。陳武帝故宮的重建注重尊重歷史遺存、弘揚和傳承 地方文化、重視文化旅游環(huán)境的生態(tài)休閑功能、滿足現(xiàn)代旅游的需要、 綜合效益和社會文明的融合，在滿足交通、消防等 市政設(shè)施的同時， 提高相關(guān)地塊的利用率，擴大綠化面積，營造人與自然的和諧環(huán)境， 建設(shè)風(fēng)格與城市周圍景觀相協(xié)調(diào)發(fā)展，給市民創(chuàng)造了一個良好的工作 環(huán)境和生活空間，提高了市民的居住和生活條件。項目的建設(shè)對所在 地區(qū)居民生活水平和生活質(zhì)量的影響是正面的。 （四）項目對所在地區(qū)不同利益群體的影響 51 本項目的建設(shè)，將會增加城市積聚力。通過提高通行能力，將加 強新老城區(qū)聯(lián)系，并將進一步地提高 縣城市的人口集聚力和承載 力，有利于長興成長為新興現(xiàn)代化城市。主要直接獲益的是 縣廣 大 人民群眾。 （五）項目對所在地區(qū)弱勢群體的影響 本項目的建設(shè)對當(dāng)?shù)貗D女、兒童、殘疾人員利益不會造成負面影 響，反之，由于改善了居住條件和生活環(huán)境，提高了對弱勢群體人員 合法權(quán)益的保護。因此影響是正面的。 （六）項目對所在地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響 本項目的建設(shè)必然推動市民素質(zhì)、物質(zhì)文明建設(shè)的不斷改善，將 為城市精神文明建設(shè)創(chuàng)造必要的物質(zhì)基礎(chǔ)與基本條件，隨著社會風(fēng) 氣，民俗風(fēng)情、新聞傳播等各種人文現(xiàn)象和文化活動的不斷提高，從 而有利于城市居民自身素質(zhì)的提高和發(fā)展，有利于廣大市民 文明習(xí)慣 的形成，有利于社會文明風(fēng)氣的鞏固，有利于文明城市的建設(shè)，塑造 美好的城市形象，以促進城市的可持續(xù)發(fā)展。因此，項目的建設(shè)將一 定程度地改善當(dāng)?shù)氐娜宋沫h(huán)境。 （七）項目對當(dāng)?shù)鼗A(chǔ)設(shè)施、社會服務(wù)容量和城市化進程的影響 本項目的