【導(dǎo)讀】商，是中關(guān)村高科技園區(qū)的一家大型高科技軟件企業(yè)?；埸c科技始創(chuàng)于1998年，經(jīng)過8年。現(xiàn)有的注冊資金為人民幣4000萬元?；埸c科技倡導(dǎo)的企業(yè)理念是“實時企業(yè)、以人為本”?；埸c科技的研發(fā)團(tuán)隊是中國規(guī)模最大，專業(yè)水平最高的協(xié)同技術(shù)研發(fā)團(tuán)隊之一。2020年起慧點科技開始自己新的產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃，全力打造中國的管理自動。品研發(fā)的指導(dǎo)原則?；埸c科技注重重點行業(yè)客戶的普遍需求，并建立了以行業(yè)客戶為中心的。行業(yè)銷售、行業(yè)解決方案、行業(yè)實施服務(wù)團(tuán)隊的營銷體系?；埸c科技是一家技術(shù)卓越的軟件公司。長期以來，慧點科技和IBM公司進(jìn)行戰(zhàn)略合作，已。更多的中國企業(yè)成為具有國際競爭力的辦公、生產(chǎn)、管理全面自動化的實時企業(yè)。幫助客戶提高市場響應(yīng)能力；印件，原件當(dāng)即歸還您。執(zhí)行轉(zhuǎn)正審批流程。公司提倡正直誠信，并保留審查員工所提供個人資料的權(quán)利。（三）您須在公司規(guī)定的就餐時間外出就餐，禁止在工作時間在辦公區(qū)域內(nèi)就餐。

　　

【正文】 清所有借書。 公司圖書應(yīng)妥善保管和使用，不得在圖書內(nèi)批改、圈點、畫線、折角、涂寫，凡損壞、丟失圖書者，一律照原價賠償。 第五篇 財務(wù)管理 第一章 費用報銷 一、個人借款 （一）個人借款實行授權(quán)審批制，被授權(quán)人對每一筆審批的財務(wù)支出承擔(dān)責(zé)任。 （二）個人借款應(yīng)及時報銷，做到嚴(yán)格遵守“一單一清”和“前帳不清，后帳不借”的原則。特殊情況需由總裁或主管 財務(wù)副總裁審批。 （四）申請差旅費借款時，要求在內(nèi)部辦公網(wǎng)上填寫《出差申請單》，且務(wù)必將表中“借款金額”及“明細(xì)”填寫完整，財務(wù)部將據(jù)此對借款額度進(jìn)行審核。凡未填寫“借款明細(xì)”或填寫不完整的，財務(wù)部將不予核準(zhǔn)。 二、報銷流程規(guī)定 （一）報銷人將粘貼好的票據(jù)和填寫好的報銷單交到財務(wù)部進(jìn)行初審。（此流程為可選環(huán)節(jié)，由員工根據(jù)實際需要選擇，財務(wù)部不做硬性要求。） （二）報銷人將初審后的單據(jù)交到相關(guān)授權(quán)審批人處簽字。 （三）授權(quán)審批人簽完字后，報銷人將票據(jù)交到出納處進(jìn)行審核。 （四）出納將審核無誤的單據(jù)交由財務(wù)經(jīng)理 進(jìn)行復(fù)審。 （五）票據(jù)審核完畢后，由出納通過公司內(nèi)網(wǎng)郵件通知員工到財務(wù)部報銷結(jié)算。 三、報銷管理規(guī)定 （一）報銷人員需在每張發(fā)票上簽名 (包括項目采購取得的發(fā)票和直接從銀行取得的單據(jù) )，發(fā)票很多時可在騎縫上簽字。報銷人對票據(jù)報銷內(nèi)容和金額的真實性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。 （二）報銷人員按公司授權(quán)類別和等級分別填寫、打印和粘貼報銷單，需相關(guān)授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)在報銷單上簽字確認(rèn)，由報銷人員直接將票據(jù)交到財務(wù)部審核。 （三）財務(wù)部對報銷票據(jù)簽字不全（包括報銷人員簽名和授權(quán)審批人簽名）、票據(jù)粘貼不規(guī)整以及未按規(guī)定注明報銷內(nèi)容的票據(jù)有 權(quán)返回本人進(jìn)行相應(yīng)修改補充。 （四）票據(jù)丟失原則上不予報銷，經(jīng)審批授權(quán)人批準(zhǔn)后，應(yīng)出具書面詳細(xì)說明，且需出具相應(yīng)金額的正規(guī)發(fā)票代替方可報銷。 （五）報銷時如有借款，應(yīng)在報銷模板上填寫借款金額及本次應(yīng)補領(lǐng)或應(yīng)退還金額，如存在借款但未填寫，財務(wù)有權(quán)退回并要求做相應(yīng)的修改。 （六）票據(jù)報銷需直接到財務(wù)結(jié)算，結(jié)算完畢，報銷人員應(yīng)在報銷單右上角簽字確認(rèn)。 四、票據(jù)報銷規(guī)定 （一）交通費：報銷出租車票，需在每張票上注明起止地點及打車事由；工作日報銷加班交通費的，需加班至晚 21： 00 以后，方可報銷出租車票，且票上必須注 明家庭住址的大致方向；實行交通費限額報銷的，應(yīng)及時提交正規(guī)票據(jù)報銷。 （二）誤餐費：加班人員餐費為每餐 10 元標(biāo)準(zhǔn)報銷，超過部分由個人承擔(dān)，并需注明加班天數(shù)與加班人員；公派參加外部培訓(xùn)和展會的，如對方不提供餐費，可報銷每人每天 10 元餐補。 （三）手機費：手機費報銷含本地話費和漫游話費兩個標(biāo)準(zhǔn)，報銷時分別按兩個標(biāo)準(zhǔn)報銷，不足標(biāo)準(zhǔn)，實報實銷，超過標(biāo)準(zhǔn)，以標(biāo)準(zhǔn)為限。 （四）辦公用品：購置辦公用品需保留購物清單，無清單的需注明物品名稱、數(shù)量、單價等內(nèi)容，以備財務(wù)審核。 （五）招待、禮品費：招待費應(yīng)按要求填寫詳情單，并 由有審批權(quán)限的負(fù)責(zé)人簽字，詳情單由財務(wù)部留存。 五、差旅費報銷管理 （一）關(guān)于沿海地區(qū)的界定：沿海城市界定：大連、天津、青島、上海、寧波、溫州、福州、廈門、深圳、湛江、海南，此外杭州、廣州、南京也按沿海城市界定。 （二）出差期間通訊費報銷：出差期間發(fā)生的外地座機話費，根據(jù)票據(jù)報銷，但最高不超過 每人每天 10 元。 （三）關(guān)于差旅費中餐補的規(guī)定： 差旅天數(shù)以機票或火車票等有效時間憑證為準(zhǔn)，機票轉(zhuǎn)簽需特別注明； 每宴請客戶一次，將減免相應(yīng)餐補一次； 出差啟程當(dāng)天，規(guī)定如下： 有效時間憑證為當(dāng)日 9： 00（含）前，可報銷早餐、午餐及晚餐補助； 有效時間憑證為當(dāng)日 9： 0013： 30（含），可報銷午餐及晚餐補助； 有效時間憑證為當(dāng)日 13： 3020： 00（含），可報銷晚餐補助。 出差返回到達(dá)當(dāng)天，規(guī)定如下： 到達(dá)時間為當(dāng)日 11： 00（含）以前，可報銷早餐補助； 到達(dá)時間為當(dāng)日 18： 00（含）以前，可報銷早餐及午餐補助； 到達(dá)時間為當(dāng)日 18： 00 以后，可報銷早餐、午餐及晚餐補助。 （四）差旅費中住宿和交通費的規(guī)定 出差住宿規(guī)定：由主管副總裁審核確認(rèn)，如遇特殊情況需經(jīng)總裁批準(zhǔn)。 出差交通費規(guī)定：由主管副總裁審核確認(rèn)公司至機場或機場至客戶原則上乘坐機場大巴； 城市之間的往來乘坐大巴或火車；一般員工出差應(yīng)乘坐火車，若乘坐硬座夜車公司應(yīng)將其與臥鋪的差價補給個人；經(jīng)常出差的同事公司統(tǒng)一辦理交通保險，員工自行購買不再給予報銷。 （五）出差報銷注意事項 出差的費用要在一次報銷中完成，不允許差旅費和補助分開報銷。 填寫出差誤餐補助時需在費用描述中注明出差具體時間、天數(shù)（差旅天數(shù)以機票或火車票等有效時間憑證為準(zhǔn)，機票轉(zhuǎn)簽需特別注明。 凡出差去分支機構(gòu)所在地，其住宿由分支機構(gòu) 負(fù)責(zé)安排。若分支機構(gòu)可以提供住宿，應(yīng)統(tǒng)一安排出差人員住在公司宿舍內(nèi)。出差報銷租房房租，需有租賃合同與收款收據(jù)，墊付的押金暫計入個人借款。 公司為員工出差墊付的票款，暫計放員工個人借款，員工應(yīng)妥善保管好票據(jù)予以報銷。 達(dá)到立項要求的報銷支出，必須先到業(yè)務(wù)管理部立項后才準(zhǔn)予報銷 六、發(fā)票粘貼管理 （一）為便于原始單據(jù)的保存、查找、審核，請用粘貼單粘貼原始單據(jù)，并將報銷單作為第一頁，所有單據(jù)正面朝上粘貼。 （二）所有報銷票據(jù)應(yīng)沿著粘貼單左上角對齊粘貼，發(fā)票面幅較小的發(fā)票可沿粘貼單左上角依次向下向右錯 開粘貼，票據(jù)面幅較大的應(yīng)按粘貼單大小折疊好。 （三）請用膠水粘貼票據(jù)，勿使用訂書釘、回形針、大頭針、膠棒等。 （四）報銷差旅費時，應(yīng)按如下順序?qū)⑵睋?jù)粘貼好，依次是來回車票（火車票、飛機票等）、住宿票、外地車費、餐費、招待費、其他等。 （五）為加快票據(jù)審批和報銷速度，在粘貼票據(jù)時，請按照公司授權(quán)管理規(guī)定中的類別和審批權(quán)限分別粘貼，例如：授權(quán)責(zé)任中心責(zé)任人批簽的票據(jù)粘貼在一起，不要夾雜需要主管副總裁簽批的票據(jù)。 七、報銷票據(jù)時限規(guī)定 （一）財務(wù)部規(guī)定每個工作日上午 9： 3011： 30 是交票時間和辦理票據(jù)報銷 時間。 （二）報銷北京市內(nèi)票據(jù)應(yīng)在取得發(fā)票后 10 個工作日內(nèi)將完成部門審批的票據(jù)交到財務(wù)審核，報銷差旅費發(fā)票交票時間可以延長至回公司后 10 個工作日內(nèi)。連續(xù)出差間隔 3 個工作 日以內(nèi)的，可以將簽好名的票據(jù)委托別人代理報銷。 （三）連續(xù)出差超過 2 個月的，或出差時間較長需要再次借款的，需將報銷票據(jù)按規(guī)定粘貼好，附在填制完畢的報銷單后面，直接快件或掛號郵寄到公司財務(wù)部出納收。 第二章 固定資產(chǎn)管理 一、管理部門及管理員職責(zé) （一）管理部門：財務(wù)部和辦公室是固定資產(chǎn)的管理部門，財務(wù)部負(fù)責(zé)資產(chǎn)賬面和實物的管理，辦 公室負(fù) 責(zé)資產(chǎn)的相關(guān)技術(shù)鑒定，如驗收、維修、報廢等鑒定。 （二）部門固定資產(chǎn)管理員：全面負(fù)責(zé)所屬部門固定資產(chǎn)的管理工作，具體職責(zé)包括：建立檔案、 日常管理、申請報廢、定期盤點、監(jiān)督管理等。 二、固定資產(chǎn)管理 （一）購置與驗收：固定資產(chǎn)購置由需求人填寫購置申請單，由財務(wù)部及辦公室確認(rèn)，相關(guān)授權(quán)人 簽字審批，由業(yè)務(wù)管理部核價并負(fù)責(zé)采購，由使用人驗收并簽字，財務(wù)部根據(jù)購置申請單付 款，同時做好資產(chǎn)相關(guān)記錄，并通知固定資產(chǎn)管理員更新部門資產(chǎn)清單記錄。 （二）保管和使用：資產(chǎn)使用人應(yīng)愛惜公司財產(chǎn)，對所使用的資產(chǎn)負(fù)有保管、維 護(hù)、正常操作的義 務(wù)；保持資產(chǎn)的整潔；保證資產(chǎn)編號及資產(chǎn)的完整；不得隨意拆卸、更換設(shè)備零件；不得私自轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)。尤其是筆記本電腦，實行嚴(yán)格的使用人負(fù)責(zé)制：要求使用人必須粘貼資產(chǎn)編碼，謹(jǐn)慎保管。 （三）維修：如設(shè)備需要正常維修和更換零件，由使用人填寫維修申請單，辦公室負(fù)責(zé)維修鑒定，出具維修意見，相關(guān)授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，業(yè)務(wù)管理部負(fù)責(zé)采購并到財務(wù)部辦理出庫手續(xù)后，再由使用人領(lǐng)用，財務(wù)根據(jù)維修申請單辦理付款及記錄工作，并通知部門固定資產(chǎn)管理員更新記錄。 （四）轉(zhuǎn)移：如發(fā)生資產(chǎn)使用人變更，應(yīng)履行變更手續(xù)，填制固定資 產(chǎn)轉(zhuǎn)移單（一式兩份），分別由轉(zhuǎn)交人和接收人簽字確認(rèn)，由資產(chǎn)管理員和財務(wù)備案，對不辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)的，使用人對原用資產(chǎn)仍負(fù)有保管責(zé)任。 （五）交出：員工離職前需將固定資產(chǎn)交出，由部門固定資產(chǎn)管理員在離職申請表上簽字確認(rèn)，并辦理相關(guān)的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，否則，人力資源部不予辦理離職手續(xù)。 （六）報廢：固定資產(chǎn)無法繼續(xù)使用的，由部門固定資產(chǎn)管理員填寫報廢申請單，由辦公室負(fù)責(zé)鑒定，由相關(guān)授權(quán)審批人簽字確認(rèn)，并將確定報廢的固定資產(chǎn)交到財務(wù)部保管。