【導(dǎo)讀】國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營財政補助項目。烏蘭察布市涼城縣。龍頭企業(yè)項目可行性研究報告。項目名稱：2012年內(nèi)蒙古烏蘭察布市涼城縣70噸。魚種苗培育擴建項目。可研報告編制時間：二O一一年八月。對當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響..........40. 附表1：可研報告編寫人員情況表。附表4、資金籌措與使用計劃表。附表5、總成本費用估算表。附表6、固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表。附表7、利潤及利潤分配表。附表8、項目投資現(xiàn)金流量表。附件1：項目單位營業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記證復(fù)印件。附件3：土地使用證明。附件4：涼城縣環(huán)保局對項

　　

【正文】 程度地帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶開發(fā)低洼、河溝、塘壩、舊魚池等宜于水產(chǎn)養(yǎng)殖的土地資源，擴大涼城縣水產(chǎn)養(yǎng)殖規(guī)模，促進農(nóng)村二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，為涼城縣合理調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)業(yè)經(jīng)濟效益走出了新路子。三、本項目實施投產(chǎn)后，每年為岱海及項目區(qū)廣大農(nóng)戶提供優(yōu)質(zhì)苗種70 噸，通過養(yǎng)殖，每年新增水產(chǎn)品500 噸，增加漁業(yè)產(chǎn)值750 萬元，其中農(nóng)民新增水產(chǎn)品200 噸，漁業(yè)產(chǎn)值300 萬元。將較大地促進涼城縣農(nóng)業(yè)、漁業(yè)的發(fā)展，為繁榮農(nóng)村經(jīng)濟、增加項目區(qū)農(nóng)民收入，幫助農(nóng)民致富達小康作出貢獻。對合理調(diào)整農(nóng)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)具有重要意義。四、項目實施后，涼城縣水產(chǎn)品率可達90%以上，可以較大程度帶動主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)旅游業(yè)和休閑漁業(yè)的發(fā)展，為市場提供大量的有機和綠色水產(chǎn)品，既滿足了城鄉(xiāng)人民的需要，又引導(dǎo)大批農(nóng)民走向市場，有利于農(nóng)村市場經(jīng)濟的培育和建設(shè)。40第十章社會效益分析41與農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)機制項目實施后水產(chǎn)良種場與農(nóng)戶的利益分配機制是為農(nóng)戶培育所需的優(yōu)質(zhì)低價的苗種，降低農(nóng)戶養(yǎng)殖成本，提高經(jīng)濟效益，增加收入。利益保障機制為與農(nóng)戶簽訂魚苗種購銷合同或協(xié)議，承諾保證賠償農(nóng)戶因魚苗種問題而造成的養(yǎng)殖損失。帶動農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析該項目的實施帶動農(nóng)戶數(shù)量200 多戶，擴大養(yǎng)殖規(guī)模2500畝，通過提供價低品優(yōu)的良種和賒銷、售后服務(wù)等方式，降低農(nóng)戶生產(chǎn)成本，增加收入。擴大的2500 畝養(yǎng)殖面積需投魚種40 噸，外地苗種目前平均價加運輸費均在14 元/公斤以上，而項目所產(chǎn)苗種平均價格控制在10 元/公斤，每年可為農(nóng)戶節(jié)約苗種成本16 萬元。項目可安排就業(yè)人數(shù)為15 人，年度工資總額為27 萬元，其中安排農(nóng)村勞動10 人，增加收入18 萬元。第十章社會效益分析附 表附表1：可研報告編寫人員情況表附表建設(shè)投資估算表附表2土建工程投資明細(xì)表附表2設(shè)備投資明細(xì)表附表2科技投資明細(xì)表附表流動資金估算表附表資金籌措與使用計劃表附表4財政資金使用明細(xì)表附表總成本費用估算表附表固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表附表利潤及利潤分配表附表7營業(yè)收入與營業(yè)稅金及附加估算表附表項目投資現(xiàn)金流量表42附表1姓名工作單位專業(yè)職稱聯(lián)系電話身份證號碼簽名王玉珂涼城縣農(nóng)業(yè)局漁業(yè)經(jīng)濟高級經(jīng)濟師13947117090 152629196210070013綜合、財務(wù)經(jīng)濟分析張翔宇烏蘭察布市水產(chǎn)站水產(chǎn)養(yǎng)殖高級水產(chǎn)工程師15947048312吳潤平?jīng)龀强h水利局水利水利高級工程師13847432689 工程概算建設(shè)方案可研報告編寫人員基本情況表主要負(fù)責(zé)內(nèi)容附表2建筑工程費設(shè)備購置費安裝工程費其它費用合計1 % % % % % % % % %2 生產(chǎn)性和公益性生物資產(chǎn)費用 %3 % % %4 % % %5 %比例（％） % % % % %建設(shè)投資估算表（概算法）單位：萬元序__________號項目估算價值比例（％）序號項目建設(shè)性質(zhì)（新建/改擴建）單位建設(shè)數(shù)量單位造價（元）投資額（萬元）備注1 親魚培育池改造畝15 池底清淤立米8000 11 壩體填方立米240 產(chǎn)卵孵化池新建畝5 3 池底清淤立米2660 11 壩體填方立米80 魚苗種池改造畝100 池底清淤立米53300 11 壩體填方立米1600 進水、排水渠道改造延長米2000 土方開挖立米700 渠背回填立米160 混凝土立米390 350 機電井新建眼2 深120米，含配套 成孔費米240 400 洗井費米240 20 配套水泵眼2 13600 2 輔助工程19 高低壓線路新建米1000 40 4 基地道路改造公里3 50000 15 6米寬砂石路3 其他工程土建工程投資明細(xì)表附表21附表22序號項目數(shù)量（臺、件、套）單價（元/臺、件、套）投資額（萬元）備注1 增氧機20 1500 ， 投餌機15 900 水泵5 3000 EB18004 魚種網(wǎng)具8 2500 2 100KVA節(jié)能變壓器1 29800 干式SG100KVA 活魚運輸車輛1 100000 10 東風(fēng) 檢測設(shè)備1 10000 1氣管、皮管、氣石、閥門1 合計52 設(shè)備投資明細(xì)表單位計劃數(shù)1 引進名優(yōu)品種引進團頭魴、大口胭脂魚、蘭州鯰等新品種個3 豐富本地魚種類，提高產(chǎn)出效益2 技術(shù)示范3 技術(shù)培訓(xùn)4 名優(yōu)品種引進示范對上述名優(yōu)魚種從親魚培育、催產(chǎn)孵化、水花魚苗、夏花魚苗、魚種各流程進行示范工作日9 魚種苗基地技術(shù)員掌握各培育階段關(guān)鍵技術(shù)與注意事項。5 其他附表23科技投資明細(xì)表序號項目內(nèi)容簡要工作量投資額（萬元） 主要作用建設(shè)期1 2 3 4 51 2 流動資金需要量 1/ 3 流動資金當(dāng)年增加額 2/ 注： 1/ =當(dāng)年經(jīng)營成本/項目產(chǎn)品年生產(chǎn)批次2/ =當(dāng)年流動資金需要量上年流動資金需要量附表3投產(chǎn)期流動資金估算表（種植養(yǎng)殖項目）序號年份項 目合計附表4單位：萬元1 2 3 41 建設(shè)期利息 2 用于建設(shè)期利息 債務(wù)資金 用于建設(shè)投資 用于建設(shè)期利息 用于流動資金 其中: 用于建設(shè)投資 其他資金 用于建設(shè)投資 用于建設(shè)期利息 用于流動資金資金籌措與使用計劃表計算期（年）序號項目合計序號項目投資其中：財政投資備注1 70 9 產(chǎn)卵孵化池3 1 60 進水、 高低壓線路4 基地道路152 0 增氧機3 魚種網(wǎng)具2 活魚運輸車輛10 檢測設(shè)備1 氣管、皮管、氣石、3 4 5 6 70財政資金使用明細(xì)表單位：萬元附表41單位：萬元1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11生產(chǎn)負(fù)荷1 其中：親魚 6 飼料 南魚夏花 30 2 其中： 水電 3 工資及福利費270 4 5 其他費用20 6 經(jīng)營成本（1+2+3+4+5） 7 8 9 利息支出10 總成本費用（6+7+8+9） 其中： 附表5總成本費用估算表序號項目合計計算期（年）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 房屋、 當(dāng)期折舊費 凈值 18 2 當(dāng)期折舊費 凈值 24 3 魚池、道路10 當(dāng)期折舊費 凈值 106 當(dāng)期折舊費 凈值 4 當(dāng)期攤銷費 凈值 2 5 當(dāng)期攤銷費 凈值 2 無形資產(chǎn)、 6 合計：合計： 合計： 附表6固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表原值序計算期號項目單位：萬元折舊及攤銷年附表71 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11生產(chǎn)負(fù)荷1 2 營業(yè)稅金及附加3 4 補貼收入5 利潤總額（123+4） 6 彌補以前年度虧損7 應(yīng)納稅所得額（56） 8 所得稅9 凈利潤（58） 10 11 可供分配的利潤（9＋10） 12 13 可供投資者分配的利潤（1112） 14 應(yīng)付優(yōu)先股股利15 提取任意盈余公積金16 應(yīng)付普通股股利（131415）17 各投資方利潤分配其中：18 未分配利潤（13141517） 19 息稅前利潤308 31 31 31 31 31 31 31 31 31 3120 息稅折舊攤銷前利潤436 利潤及利潤分配表合計計算期（年）序號單位：萬元項目1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11生產(chǎn)負(fù)荷100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%1 營業(yè)收入1150 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 魚種營業(yè)收入700 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70單價（萬元/T） 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1數(shù)量（T） 700 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70銷項稅額 鯉魚夏花營業(yè)收入450 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45單價（萬元/萬尾） 數(shù)量（萬尾） 15000 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500銷項稅額2 營業(yè)稅金與附加 營業(yè)稅 消費稅 城市維護建設(shè)稅 教育費附加3 增值稅銷項稅額進項稅額附表71營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表合計計算期（年）序號項目稅率單位：萬元1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 營業(yè)收入 補貼收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 2 建設(shè)投資 流動資金 營業(yè)稅金及附加 維持運營投資3 所得稅前凈現(xiàn)金流量（1－2） () 4 累計所得稅前凈現(xiàn)金流量() () () () () 5 調(diào)整所得稅6 所得稅后凈現(xiàn)金流量（35） () 7 累計所得稅后凈現(xiàn)金流量() () () () () 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（％）項目投資回收期（年）項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）%附表8項目計算指標(biāo)所得稅前項目投資現(xiàn)金流量表序號合計計算期（年）單位：萬元__