【導讀】（八）防洪、防潮、排澇設施條件………………………（二）肥料農(nóng)藥種類、用量、來源及運輸方式……………第十章項目建設對生物多樣性影響分析…………………項目承辦單位——寧洱永康山茶油業(yè)有限公司。南省普洱市寧洱縣。公司由投資商艾德平發(fā)起組建而成，公司注。有多年企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理的實踐經(jīng)驗。公司現(xiàn)已在寧洱縣德安鄉(xiāng)。開始結(jié)果，質(zhì)量上乘。該公司分別與中國林科院湖南分院、中南。開發(fā)與科研與合作，圓夢科技成果轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力的步伐。農(nóng)村人民群眾生活水平。寧洱作為一個農(nóng)業(yè)大縣，長期以來農(nóng)村。經(jīng)濟主要依靠糧食生產(chǎn)、烤煙生產(chǎn)、用材林生產(chǎn)、茶葉生產(chǎn)等，除此以外就是外出打工。農(nóng)村經(jīng)濟形成不了大規(guī)模的產(chǎn)業(yè)，找不。二是應用現(xiàn)代科學技術發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)。長期以來，我國的油。對油茶林實行科學培育和集中管理，造成油茶林雜草灌木叢生，農(nóng)的信心也越來越不足。本項目的實施將采用油茶種植上先進的

　　

【正文】 3 原料倉庫 平方米 700 1000 70 4 辦公綜合用房 平方米 1100 1200 132 5 職工宿舍 平方米 1100 2021 220 6 職工食堂 平方米 1100 300 33 7 其他用房 平方米 1100 300 33 8 混凝土曬場 平方米 100 1000 10 9 宅基地開挖 平方米 50 6000 30 合計 14300 703 （ 3）設備設估算 序號 成本項目 單位 單價 （元） 規(guī)模 投資 分年度投資 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 每畝種植投資 2830 1390 360 360 360 360 1 砍樹清場 畝 200 1 240 240 2 整地挖種植坑 畝 550 1 550 550 3 種苗費 株 2 110 220 220 4 油茶專用肥 畝 200/年 5 800 160 160 160 160 160 5 回塘定植費 株 2 110 220 220 6 幼林撫育費 畝 200/年 4 800 200 200 200 200 34 油茶加工生產(chǎn)線設備投資估算表 序號 設備名稱 規(guī)格型號 數(shù)量 單機功率（ KW） 投資（萬元） 一 清單及報價 1 斗升機 TDTG36/18 1 2 清理篩 TQLZ100 100 1 2 3 斗升機 TDTG36/18 1 4 磁選機 CTQ200 1 5 絞龍 TLSS25 1 3 6 分級篩 3 7 絞龍 TQLSS22 3 6 8 斗升機 TDTG36/18 3 9 絞龍 TQLSS22 3 10 剝殼分離機組 TFYC400 8 84 11 殼絞龍 TLSS25 1 4 12 殼斗升機 TDTG36/18 1 13 仁絞龍 TLSS25 1 4 14 仁斗升機 TDTG36/18 1 15 軋胚機 YYGY60 100 1 16 絞龍 TLSS25 1 3 1 17 斗升機 (鏈式 ) TDTG36/18 1 18 蒸炒鍋 YZCL250 5 1 37 19 絞龍 TLSS25 1 3 1 20 斗升機 (鏈式 ) TDTG36/18 1 21 絞龍 TLSS25 1 3 22 壓榨機 ZX18 8 23 絞龍 TLSS25 1 3 24 斗升機 (鏈式 ) TDTG36/18 1 25 扒渣機 BZJ30 1 26 回渣絞龍 TLSS22 1 27 澄油箱 YCYX90 1 28 油泵 KCB55 2 29 油泵 YCB4/ 1 30 葉片過濾機 NYB15 2 10 31 空壓機 32 壓縮空氣儲罐 KQG120 1 1 33 蒸汽 分配器 YZFP30 1 34 剎克龍 CLT/A2 1 35 關風器 5L 1 36 風機 1 二 設備運輸費 三 設備安裝費 四 聯(lián)動試車費 合計 60 373 （ 4）其他投資 35 項目其他投資包括：土地征用費、水電設施費、治污設施費、勘察設計費、建設管理費、技術培訓費、預備費等，總投資 911萬元。如下表： 項目其他投 資估算表 序號 建設項目 單位 建設規(guī)模 投資 （萬元） 1 土地征用費 畝 10 300 2 水電設施費 萬元 60 3 排污設施費 萬元 100 4 勘察設計費 萬元 56 5 建設管理費 萬元 112 6 技術培訓費 萬元 30 7 預備費 萬元 253 合計投資 911 流動資金估算 該項目達產(chǎn)年銷售收入 6576 萬元，項目總成本 4421 萬元，按每年周轉(zhuǎn)三次分析，需流動資金 2021 萬元。 項目總資金 及分年投資 項目總 資金及分年 度投資 表 序號 建設項目 單位 建設 規(guī)模 投資 （萬元） 分年度投資計劃 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 油茶基地建設 畝 15000 4245 2085 540 540 540 540 2 土地征用費 畝 10 300 300 3 加工生產(chǎn)線土建工程 平方米 14300 703 703 4 機械設備購置及安裝 臺套 60 373 373 5 水電設施費 萬元 60 60 6 排污設施費 萬元 100 100 7 勘察設計費 萬元 56 56 8 建設管理費 萬元 112 20 20 20 20 32 9 技術培訓費 萬元 30 10 10 10 10 預備費 萬元 253 105 30 30 30 58 項目總投資 6232 2276 600 590 590 2176 11 流動資金 2021 2021 12 項目總資金 8232 2276 600 590 590 4176 36 （二） 資 金籌措 資本金籌措。項目資本金總額 6232 萬元，由業(yè)主以融資方式解決，同時積極爭取政府給予適當扶持。 債務資金籌措。項目債務資金 2021 萬元，全部用于流動資金，計劃由寧洱縣農(nóng)村信用社貸款解決。 十四、財務評價 （一）項目財務評價 財務評價依據(jù) （ 1）原材料價格按公司向茶農(nóng)的收購價格計算。 （ 2）采購燃料、動力費用按目前市場價取值。 （ 3）職工工資、資金和補貼，按每人每年 30000元計。 （ 4）折舊費。本項目計算期 20 年，其中建設期 5年，固定資產(chǎn)投資采用直線折舊， 15年折完，不留殘值。 （ 5）維修 費用，每年按設備投資的 5%計提。 （ 6）營業(yè)稅率按 6%計算。 （ 7）所得稅率按 25%計算。 （ 8）公積金按 15 計提。 財務評價指標 （ 1）內(nèi)部收益率。項目正常年 稅 前凈 現(xiàn) 金流量 萬元，稅后 。在 12%社會貼現(xiàn)率前提下，稅前財務凈現(xiàn)值 ，稅后 。內(nèi)部收益率稅前 %，稅后 %。 （ 2）投資回收期。所得稅前投資回期 (含建設期 5 年 ) 37 年，所得稅后 。 （ 3）投資利潤率 抽資利潤率 =正常年利潤總額 /項目總資金 100% = 100% =% （ 4）貸款償還期。該項目貸款全部為流動資貸款，采用當年貸款當年償還。 （二）茶農(nóng)收 支 情況分析 該項目基地建設規(guī)模 15000 畝，按每戶茶農(nóng)管理 20 畝計算，可安排 750 個農(nóng)村勞動力就業(yè)。項目達產(chǎn)后，每年可產(chǎn)茶籽 400千克，年可創(chuàng)產(chǎn)值 2021 元，年可創(chuàng)總產(chǎn)值 3000 萬元，以每個勞動力管理 10 畝計算，每 人 每年可創(chuàng)收 20210 萬元，扣除園地管理費用后，年可獲利 16400元。 （三）財務評價結(jié)論 經(jīng) 分析，寧洱永康山茶油業(yè) 15000 畝油 茶種植項目，投資規(guī)模適度，項目達產(chǎn)后可獲得穩(wěn)定的經(jīng)營收入。項目財務凈現(xiàn)值、內(nèi)部收率、投資利潤率等指標都達到行業(yè)要求，投資回收期適度，項目抗風險能力較強，經(jīng)濟新效益明顯，項目從財務分析結(jié)果看出項目切實可行。 十五、風險分析 （一）項目主要風險因素識別 該項目以市場為導向，以基地為基礎、以加工為目的，項目具有投資較大，周期較長，產(chǎn)量穩(wěn)定，風險較小的特點。經(jīng)分析 38 項目主要風險來源于以下幾個方面。 市場風險。任何一種產(chǎn)品都或多或少 都 受到市場的影響，當市場容量及市場價格出現(xiàn)大幅度波動時，都會影響企業(yè) 生 產(chǎn)經(jīng)營活動的正 常開展。 自然災害。油茶屬經(jīng)濟林木，在一定程度上受病蟲害影響較大，如果出現(xiàn)大規(guī)模疫病影響，茶樹難以正常生長發(fā)育，生物產(chǎn)量將大幅降低。 茶農(nóng)積極性。茶園基地管理需要大量的勞動力，如果茶農(nóng)得不到合理的經(jīng)濟收益，勢必影響其生產(chǎn)積極性，導致企業(yè)經(jīng)濟效益下降，甚至破產(chǎn)。 （二） 風險程度分析 BEP（盈虧平衡點）分析 BEP=固定成本 /（銷售收入 可變成本 稅金） 100% =（ ） － 100% =% 即：當企業(yè)生產(chǎn)能力達到設計能力的 %或銷售收入達到 2173萬元時，項目可實現(xiàn)收支平衡。 不確定性分析 以經(jīng)營成本、銷售收入、建設投資三種風險因素進行單因子分析。 當銷售收入不變，經(jīng)營成本上升 10%時，項目 正常年 凈現(xiàn)金流量 萬元，財務凈現(xiàn)值 萬元，內(nèi)部收益率%，投資回收期 。 39 當經(jīng)營成本不變，銷售收入下降 10%時，項目正常年凈現(xiàn)金流量 ，財務凈現(xiàn)值 ，內(nèi)部收益率 %，投資回收期 。 當銷售收入不變，經(jīng)營成本不變，建設投資增加 10%時，項目正常年凈現(xiàn)金 流量 ，財務凈現(xiàn)值 ，內(nèi)部收益率 %，投資回收期 。 風險分析結(jié)論：項目在單因子變化 10%前提下，內(nèi)部收益率仍大于社會貼現(xiàn)率， 且 遠高于貸款利 率 ，表明抗風險能力較強。 （三）防范和降低風險措施 一是要建立市場風險預警機制，廣泛調(diào)查本產(chǎn)業(yè)及相關產(chǎn)業(yè)的市場變化情況，包括市場需求及產(chǎn)品價格等。通過準確把握市場情況，調(diào)整企業(yè)經(jīng)營策略，從而規(guī)避市場風險。 二是加強茶農(nóng)技術培訓，提高茶園管理水平，搞好病蟲害防治，提高茶園生物產(chǎn)量，確 保 生產(chǎn)規(guī)模的順利實現(xiàn)。 三是加強企業(yè)經(jīng)營 管理，有效降低生產(chǎn)成本，提高經(jīng)濟效益。 十六、研究結(jié)論與建議 綜上所述，本項目立足當?shù)刈匀粭l件，是一 個 見效快，經(jīng)濟效益高，風險性小的項目，值得進行開發(fā)，通過項目實施 。 必將對全縣經(jīng)濟發(fā)展、社會主義新農(nóng)村建設起到較大的促進作用，真正做到企業(yè)得利，農(nóng)民受益，國家增收的目的。生態(tài)效益、社會效益、經(jīng)濟效益全面提高，本縣及周邊縣市資源豐富，技術力量強，市場前景大，符合生產(chǎn)綠色食品要求和可持續(xù)發(fā)展要求。項目建設規(guī)模適度，規(guī)劃布局合理，技術路線清楚，措施具體可行， 40 具有較好的投資收益。建議有關部門給予列項目建設。 附： 企業(yè)營 業(yè)執(zhí)照副本（復印件） 基地 位置圖 加工生產(chǎn)線 位置圖 分析報表