【導(dǎo)讀】湖北溪鋪食用油有限公司10萬(wàn)噸油罐設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告

　　

【正文】 ，使項(xiàng)目早建成、早投產(chǎn)、早見(jiàn)效，項(xiàng)目從 資金申請(qǐng)報(bào)告 、設(shè)計(jì)、施工、安裝、調(diào)試按計(jì)劃在一年內(nèi)完成。 時(shí)間從 2021年 2 月開(kāi)始計(jì)算， 2021 年 2 月竣工 使 用。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度安排要比照同行業(yè)同類工程的施工情況和單位工程工期定額（例如一般土建工期定額 、 設(shè)備安裝工期定額等）結(jié)合本項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容、工程量大小、 建設(shè)難易程度以及施工條件等具體綜合情況制定。 本項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃如下： （ 1） 2021 年 2 月完成本 項(xiàng)目申請(qǐng) 報(bào)告的編制論證和評(píng)審。 （ 2） 2021 年 2 月完成 項(xiàng)目前期相關(guān)手續(xù)。 湖北溪鋪食用油有限公司 10萬(wàn)噸油罐設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 資金申請(qǐng) 報(bào)告 編制單位：國(guó)家糧食儲(chǔ)備局武漢科學(xué)研究設(shè)計(jì)院 29 （ 3） 2021 年 3 月完成初步設(shè)計(jì)及審批工作。 （ 4） 2021 年 5 月開(kāi)始施工設(shè)計(jì)， 2021 年 6 月底全部完成。 （ 5） 2021 年 6 月開(kāi)始土建施工，至 2021 年 8 月完成。 （ 6） 2021 年 7 月簽定 罐體施工合同 ，至 2021 年 11 月 罐體施工 全部完工 。 （ 7） 2021 年 12 月開(kāi)始設(shè)備安裝， 2021 年 1 月進(jìn)行設(shè)備的調(diào)試和試運(yùn)轉(zhuǎn)。 （ 8） 2021 年 2 月正式投入生產(chǎn)。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì) 劃見(jiàn)表 51。 表 51 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 項(xiàng) 目 第 1 年 度 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 批 湖北溪鋪食用油有限公司 10萬(wàn)噸油罐設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 資金申請(qǐng) 報(bào)告 編制單位：國(guó)家糧食儲(chǔ)備局武漢科學(xué)研究設(shè)計(jì)院 30 第 6章 項(xiàng)目投資估算、融資方案及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 項(xiàng)目投資估算 建設(shè)投資估算 建設(shè)投資由工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三部分構(gòu)成。其中工程費(fèi)用又由建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)（含工器具及生產(chǎn)家具購(gòu)置費(fèi)）、安裝工程費(fèi)構(gòu)成；工程建設(shè)其他費(fèi)用包括固定資產(chǎn)其他費(fèi)用、無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用和其他資產(chǎn)費(fèi)用；預(yù)備費(fèi)包括基本預(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。 固定資產(chǎn)其他費(fèi)用指工程建設(shè)其他費(fèi)用中按規(guī)定將形成固定資產(chǎn)的費(fèi)用。主要包括建設(shè)單位管理費(fèi)、可行性研究費(fèi)、研究試驗(yàn)費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、環(huán)境影響評(píng)價(jià)費(fèi)、場(chǎng)地準(zhǔn)備及臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、引進(jìn)技術(shù)和引進(jìn)設(shè)備其他費(fèi)、工程保險(xiǎn)費(fèi)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)及綠化費(fèi)等。無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用系指將直接形成無(wú)形資產(chǎn)的建設(shè)投 資，主要是專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)和商譽(yù)等。其它資產(chǎn)費(fèi)用系指建設(shè)投資中除形成固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)以外的部分，如生產(chǎn)準(zhǔn)備及開(kāi)辦費(fèi)等。 投資估算依據(jù)如下： ① 國(guó)家和輕工總會(huì)頒發(fā)的有關(guān)輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目投資估算的有關(guān)規(guī)定 ② 《湖北省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表 基礎(chǔ) 結(jié)構(gòu) 屋面》（ 2021 年） ③ 《湖北省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表 裝飾 裝修》（ 2021 年） ④ 《湖北省市政工 程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》（ 2021 年） ⑤ 《湖北省安裝工程消耗量預(yù)算定額及單位估價(jià)表）》（ 2021 年）的各相關(guān)分冊(cè) 湖北溪鋪食用油有限公司 10萬(wàn)噸油罐設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 資金申請(qǐng) 報(bào)告 編制單位：國(guó)家糧食儲(chǔ)備局武漢科學(xué)研究設(shè)計(jì)院 31 ⑥ 《湖北省土石方工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》（ 2021 年） ⑦ 《湖北省建筑工程概算定額》（ 2021 年） ⑧ 《湖北省建筑安裝工程費(fèi)用定額》（ 2021 年） ⑨ 《湖北省工程造價(jià)信息》（ 2021 年 11 月） 建設(shè)投資估算見(jiàn)附表 B1。 建設(shè)投資總額為 萬(wàn)元。 建筑工程費(fèi) 建筑工程費(fèi)估算主要采用單位建筑工程投資估算法、單位實(shí)物工程量投資估算法和概算指標(biāo)投資估算法進(jìn)行估算。 建筑工程費(fèi)用估算表見(jiàn)附表 B11。 建筑工程費(fèi)總額為 萬(wàn)元。 設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi) 設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)包括設(shè)備的購(gòu)置費(fèi)、工器具購(gòu)置費(fèi)、現(xiàn)場(chǎng)制作非標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)、生產(chǎn)家具購(gòu)置費(fèi)和相應(yīng)的運(yùn)雜費(fèi)。 國(guó)內(nèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)按設(shè)備出廠價(jià)加運(yùn)雜費(fèi)計(jì)算。設(shè)備出廠價(jià)以主要設(shè)備生產(chǎn)廠家的最新報(bào)價(jià)為依據(jù)。備品備件按設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的 1%計(jì)算；運(yùn)雜費(fèi)按設(shè)備出廠價(jià)的 6%計(jì)算。 工器具及生產(chǎn)家具按設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的 1%計(jì) 算。 非標(biāo)設(shè)備制作按設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的 5%計(jì)算。 國(guó)內(nèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)估算表見(jiàn)附表 B12。 國(guó)內(nèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)總額為 萬(wàn)元。 安裝工程費(fèi)估算 安裝工程費(fèi)按相關(guān)的安裝工程定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和中國(guó)輕工總會(huì)發(fā)布的有關(guān)指標(biāo)，采用安裝費(fèi)率進(jìn)行估算。 湖北溪鋪食用油有限公司 10萬(wàn)噸油罐設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 資金申請(qǐng) 報(bào)告 編制單位：國(guó)家糧食儲(chǔ)備局武漢科學(xué)研究設(shè)計(jì)院 32 安裝工程費(fèi)用估算表見(jiàn)附表 B14。 安裝工程費(fèi)估算總額為 萬(wàn)元。 工程建設(shè)其他費(fèi)用估算 工程建設(shè)其他費(fèi)用按各項(xiàng)費(fèi)用科目的費(fèi)率或者取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)估算。 建設(shè)單位管理費(fèi)按建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)之和的 %計(jì)算。 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、 安裝工程費(fèi)之和的 %計(jì)算。 工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)按建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)之和的 %計(jì)算。 工程保險(xiǎn)費(fèi)按建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)之和的 %計(jì)算。 本項(xiàng)目用地 116 畝，征用費(fèi)為 928 萬(wàn)元。 開(kāi)辦費(fèi)按建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)之和的 %計(jì)算。 辦公及生活家具購(gòu)置費(fèi)按勞動(dòng)定員 55 人， 500 元 /人計(jì)算。 生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)按 3000 元 /人計(jì)算，培訓(xùn)人數(shù)按 16 人考慮。 工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表見(jiàn)附表 B15。 工程建設(shè)其他費(fèi)用總額為 萬(wàn)元。 預(yù)備費(fèi) 預(yù)備費(fèi)包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。 基本預(yù)備費(fèi)以建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用之和為計(jì)算基數(shù)，乘以基本預(yù)備費(fèi)率進(jìn)行計(jì)算。 基本預(yù)備費(fèi)率國(guó)內(nèi)配套部分按 5%計(jì)算 ，引進(jìn)部分按 2%計(jì)算 。 湖北溪鋪食用油有限公司 10萬(wàn)噸油罐設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 資金申請(qǐng) 報(bào)告 編制單位：國(guó)家糧食儲(chǔ)備局武漢科學(xué)研究設(shè)計(jì)院 33 基本預(yù)備費(fèi)總額為 萬(wàn)元。 漲價(jià)預(yù)備費(fèi)以建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)之和為計(jì)算基數(shù)，乘以漲價(jià)預(yù)備費(fèi)率進(jìn)行計(jì)算。 由于進(jìn)年來(lái)我國(guó)的物價(jià)呈上漲趨勢(shì)，故本估算中在預(yù)備費(fèi)中考慮了價(jià)格上漲指數(shù)，并計(jì)入基本預(yù)備費(fèi)。 流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金估算是按分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算的。周轉(zhuǎn)次數(shù)按原材料、燃料的來(lái)源、運(yùn)距及產(chǎn)品的市場(chǎng)預(yù)測(cè)情況綜合考慮。在產(chǎn)品按 1 天計(jì)算，產(chǎn)成品按 8 天計(jì)算。 流動(dòng)資金估算見(jiàn)附表 B4。 經(jīng)估算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期年需要流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 建設(shè)期利息 本項(xiàng)目長(zhǎng)期借款為銀行貸款，年利率為 %，按當(dāng)年付息計(jì)算。 建設(shè)期利息為 萬(wàn)元。 項(xiàng)目總投資 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元，其中建設(shè)投資 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 226. 82 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 項(xiàng)目總投資（投資規(guī)模） 11325. 02 萬(wàn)元，其中建設(shè)投資 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 萬(wàn)元，鋪 底流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 資金來(lái)源與融資方案 融資主體 本項(xiàng)目為既有項(xiàng)目法人。 項(xiàng)目法人：湖北溪鋪 食用 油 有限 公司。 湖北溪鋪食用油有限公司 10萬(wàn)噸油罐設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 資金申請(qǐng) 報(bào)告 編制單位：國(guó)家糧食儲(chǔ)備局武漢科學(xué)研究設(shè)計(jì)院 34 項(xiàng)目資本金的來(lái)源渠道和籌措方式 按國(guó)發(fā)［ 1996］ 35 號(hào)文件精神，結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況，本項(xiàng)目的資本金認(rèn)繳比例確定為總投資（投資規(guī)模）的 %。 資金籌措：本項(xiàng)目總投資（投資規(guī)模） 萬(wàn)元。項(xiàng)目資本金數(shù)量為 萬(wàn)元，申請(qǐng)銀行固定資產(chǎn)貸款 萬(wàn)元。資本金占總投資（投資規(guī)模）的 %。 資本金落實(shí)情況見(jiàn)附件。 項(xiàng)目債務(wù)資金的來(lái)源渠道和籌措方式 債務(wù)資金 是項(xiàng)目投資中除資本金外，需要從金融市場(chǎng)借入的資金。 本項(xiàng)目建設(shè)投資 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 萬(wàn)元，其中資本金 萬(wàn)元，項(xiàng)目法人申請(qǐng)銀行貸款 元，年利率為 %。 流動(dòng)資金投資 萬(wàn)元，其中鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元，申請(qǐng)銀行貸款 萬(wàn)元，年利率為 %。 債務(wù)資金落實(shí)情況見(jiàn)附件。 資金結(jié)構(gòu)分析 資金結(jié)構(gòu)包括項(xiàng)目資本金與項(xiàng)目債務(wù)資金的比例、項(xiàng)目資本金內(nèi)部結(jié)構(gòu)比例和項(xiàng)目債務(wù)資金內(nèi)部結(jié)構(gòu)的比例。 項(xiàng)目資本金與項(xiàng)目債務(wù)資金分別為 萬(wàn)元和 萬(wàn)元，其比例為 ： 1。 項(xiàng)目資本金建設(shè)投資、建設(shè)期利息部分與流動(dòng)資金部分分別為 萬(wàn)元和 萬(wàn)元，其比例為 ： 1。 項(xiàng)目債務(wù)資金建設(shè)投資、建設(shè)期利息部分與流動(dòng)資金部分分別為 萬(wàn)元和 萬(wàn)元，其比例 ： 1。 資金結(jié)構(gòu)合理。 湖北溪鋪食用油有限公司 10萬(wàn)噸油罐設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 資金申請(qǐng) 報(bào)告 編制單位：國(guó)家糧食儲(chǔ)備局武漢科學(xué)研究設(shè)計(jì)院 35 融資風(fēng)險(xiǎn)分析 本項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)主要包括資金供應(yīng)分析和利率分析。 資金供應(yīng)分析 本項(xiàng)目資本金部分主要是企業(yè)自有資金。從企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表來(lái)看，完全能滿足要求。 債務(wù)資金部分?jǐn)M申請(qǐng)銀行貸款，已初步達(dá)成貸款意向，應(yīng)進(jìn)一步落實(shí)，確保 貸款能按建設(shè)進(jìn)度到位。 利率風(fēng)險(xiǎn)分析 本項(xiàng)目貸款采用固定利率。如果未來(lái)利率下降，項(xiàng)目的資金成本不能相應(yīng)下降，相對(duì)資金成本將升高。從資金市場(chǎng)近十年的發(fā)展走勢(shì)來(lái)看，利率處在相對(duì)低的一個(gè)水平上，下降的可能性較小，上升的空間較大，利率風(fēng)險(xiǎn)較小。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 概述 財(cái)務(wù)分析是在財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用的估算以及編制財(cái)務(wù)輔助報(bào)表的基礎(chǔ)上，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，計(jì)算財(cái)務(wù)分析指標(biāo)，考察和分析項(xiàng)目的盈利能力、償債能力和財(cái)務(wù)生存能力，判斷項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性，明確項(xiàng)目對(duì)財(cái)務(wù)主體的價(jià)值以及對(duì)投資者的貢獻(xiàn)，為投資決策、融資決策及銀行審貸提供依據(jù)。 基礎(chǔ)數(shù) 據(jù)與參數(shù) 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率（ ic）設(shè)定 參考國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》和相關(guān)行業(yè)的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率，并考慮本行業(yè)的平均收益水平和項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素，財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率（ ic）設(shè)定為 10%。 湖北溪鋪食用油有限公司 10萬(wàn)噸油罐設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 資金申請(qǐng) 報(bào)告 編制單位：國(guó)家糧食儲(chǔ)備局武漢科學(xué)研究設(shè)計(jì)院 36 資本金內(nèi)部收益率 根據(jù)企業(yè)的要求，資本金內(nèi)部收益率應(yīng)大于銀行貸款利率，考慮資金機(jī)會(huì)成本，應(yīng)大于 10%。 利息備付率和償債備付率 利息備付率不宜低于 2，償債備付率不宜低于 。 利率 本項(xiàng)目借款利率采用固定利率，建設(shè)投資借款年利率按 %計(jì)算，流動(dòng)資金借款年利率按 5. 31%計(jì)算。 項(xiàng)目計(jì)算期 項(xiàng) 目計(jì)算期確定為 13 年，其中建設(shè)期按 1 年計(jì)算，生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)期按 12年計(jì)算。 生產(chǎn)負(fù)荷 項(xiàng)目的生產(chǎn)負(fù)荷根據(jù)市場(chǎng)預(yù)測(cè)的結(jié)果，結(jié)合項(xiàng)目性質(zhì)、產(chǎn)出特性和市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)性質(zhì)確定：投產(chǎn)第 1 年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 70%，第 2 年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 90%，第 3 年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 100%。 財(cái)務(wù)價(jià)格 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)價(jià)格采用固定價(jià)格。固定價(jià)格是根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的定價(jià)原則和市場(chǎng)預(yù)測(cè)的情況，并結(jié)合企業(yè)的銷售策略，以近幾年市場(chǎng)已形成的價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到經(jīng)營(yíng)期初的價(jià)格，運(yùn)營(yíng)期各年采用同一的不變價(jià)格。 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)價(jià)格采用固定價(jià)格。固定價(jià)格是根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的定 價(jià)原則和市場(chǎng)預(yù)測(cè)的情況，并結(jié)合企業(yè)的銷售策略，以近幾年市場(chǎng)已形成的價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到經(jīng)營(yíng)期初的價(jià)格，運(yùn)營(yíng)期各年采用同一的不變價(jià)格。 所有涉及增值稅的價(jià)格均采用不含稅價(jià)格。 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 價(jià)格 備注 湖北溪鋪食用油有限公司 10萬(wàn)噸油罐設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 資金申請(qǐng) 報(bào)告 編制單位：國(guó)家糧食儲(chǔ)備局武漢科學(xué)研究設(shè)計(jì)院 37 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 價(jià)格 備注 一 投入物 低值易耗品 (油脂） t 電（度） 度 水（噸） t 二 產(chǎn)出物 油罐經(jīng)營(yíng)收入 元 /t 小包裝經(jīng)營(yíng)收入（含 PET 瓶） 元 /t 營(yíng)業(yè)收入 產(chǎn)品銷售價(jià)格是根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的定價(jià)原則，根據(jù)近 期市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)的價(jià)格為基礎(chǔ)進(jìn)行預(yù)測(cè)。 年?duì)I業(yè)稅金及附加按國(guó)家規(guī)定計(jì)算。本項(xiàng)目需繳納營(yíng)業(yè)稅，同時(shí)繳納城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加分別按營(yíng)業(yè)稅額的 7%和 3%計(jì)算。 年?duì)I業(yè)收入和經(jīng)營(yíng)稅金及附加估算見(jiàn)附表 B6。 正常年?duì)I業(yè)收入 萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅金及附加估算額為 萬(wàn)元。 經(jīng)營(yíng)成本與總成本 本項(xiàng)目成本計(jì)算采用生產(chǎn)要素估算法。總成本費(fèi)用估算見(jiàn)附表 B7。 成本估算說(shuō)明如下： 外購(gòu)原材料、輔助材料費(fèi) 外購(gòu)原材料、輔助材料費(fèi)估算見(jiàn)附表 B7 基 1。 正常年的外購(gòu)原材料、輔助材料費(fèi)額為 萬(wàn)元。 燃料及動(dòng)力費(fèi) 燃料及動(dòng)力費(fèi)估算見(jiàn)附表 B7 基 2。