【導(dǎo)讀】銷相應(yīng)預(yù)算、審核是否與公司財務(wù)制度相符、并按照相應(yīng)金額分級審批?？偛棉k公會批準(zhǔn)，財務(wù)部備案后方可執(zhí)行。地期間所發(fā)生的與其業(yè)務(wù)相關(guān)的各項支出。超過10天的，屬于長期出差，應(yīng)上報總裁批準(zhǔn)。行政部據(jù)此辦理訂票事宜，員工。機場至市區(qū)應(yīng)乘坐機場公交車。員工在預(yù)訂車票或飛機票時，應(yīng)注意縮短在目的地的停留時間。酒店；目的地不是省會城市的，應(yīng)選取日費用不超過300元的酒店。兩人或多人同性別員工出差，應(yīng)安排可入住兩人的標(biāo)準(zhǔn)房。標(biāo)準(zhǔn)的，注明通話對象和事由后方可報銷。公司已為員工繳納了商業(yè)保險，故不能報銷保險費。員工應(yīng)在返回原駐地的兩周內(nèi)辦理差旅報銷及歸還借款的手續(xù)。須妥善保管，凡因個人保管不慎造成發(fā)票遺失的，一律不予報銷，損失自負(fù)。照第八章的審批權(quán)限逐級向上申報。

　　

【正文】 p。5000 * 預(yù)算外 amp。所有特例 amp。預(yù)算內(nèi) 5000 * * 個人手機及市內(nèi)車費 額度審批 (制度內(nèi) ) * 限額內(nèi)報銷 * 超額度報銷 * * * 應(yīng)酬費用（一次活動總消費額） 預(yù)算內(nèi) amp。500 * 預(yù)算內(nèi) amp。1000 * 預(yù)算內(nèi) amp。1500 * 預(yù)算內(nèi) amp。1500 * 預(yù)算內(nèi) amp。2020 * 預(yù)算外 amp。所有特例 amp。預(yù)算內(nèi) 2020 * * 部門業(yè)務(wù)費用支出 (必須有年度預(yù)算 ) 2020 * * 2020(應(yīng)先經(jīng)總裁批準(zhǔn)的有本次明細預(yù)算 ) * * 信息系統(tǒng)管理部 公司通訊費用 (電話費、網(wǎng)絡(luò)費等） * * 計算機設(shè)備的維修、改良與租賃 * * 計算機設(shè)備采購 * * * 行政部 房租 (月度總額 ) * * * 辦公設(shè)備租賃 * * * 非計算機類固定資產(chǎn)采購 * * * 文具、辦公用品 * * * 其他行政辦公費用 * * * 人力部 工資及福利支出 * * * * 財務(wù)部 公司內(nèi)資 金內(nèi)部調(diào)撥 * 營銷部 廣告等宣傳費 有經(jīng)過總裁審批的季度預(yù)算 * * 沒有經(jīng)總裁審批的季度預(yù)算 * * * 第九章：控制流程 第一條：審批權(quán)限授權(quán)流程 第二條：差旅費用報銷流程 第三條：日常費用報銷流程 第四條 : 辦公費用付款流程 審批權(quán)限授權(quán)流程 申請授權(quán) 更改授權(quán) 撤銷授權(quán) 否 是 否 是 確定被授權(quán)人資格 確定審批范圍、 審批權(quán)限和授權(quán)期限。 填寫“審批權(quán) 限授權(quán)書”，授權(quán)人簽字。 被授權(quán)人預(yù)留印鑒。 職能部門 確定授權(quán)的更改范圍。 填寫新的“審批權(quán)限授權(quán)書”，授權(quán)人簽字。 被授權(quán)人預(yù)留印鑒。 填寫“授權(quán)撤銷通知書”，授權(quán)人簽字。 決定撤銷授權(quán)。 財務(wù)部 審核授權(quán)書是否符合制度。 財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)授權(quán)書。 總裁 認(rèn)可授權(quán)書的授權(quán)內(nèi)容。 總裁簽署“審批權(quán)限授權(quán)書”。 財務(wù)部收集授權(quán)書原件，返還部門復(fù)印件存檔。 存入數(shù)據(jù)庫，留待以后與付款申請核對。 差旅費用報銷流程 出差申請 差旅費用報銷 差旅報銷批準(zhǔn) NO YES yes 否 是 no yes 確定出差。 業(yè)務(wù)部門 出差辦理業(yè)務(wù)，支付費用，獲取發(fā)票。 。 填寫“差旅費用報銷單”，交財務(wù)部審核。 財務(wù)部 會計按憑證進行賬務(wù)處理。 填寫“出差任務(wù)及借款單” 財務(wù)部憑“出差任務(wù)及借款單“登記員工借款。 行政部預(yù)定車 票 或 機票。 （ “出差任務(wù)及借款單正本） 填寫任務(wù)完成情況 及“差旅費報銷單”交主管批準(zhǔn)。 依照權(quán)限審批 *。 終止 財務(wù)部審核： ? 發(fā)票是否齊全。 ? 是否符差旅標(biāo)準(zhǔn)。 ? 是否注明事由。 沖銷個人借款 出差中的應(yīng)酬費用需要提供“應(yīng)酬費用申請單。 財務(wù) 2 個工作日內(nèi)付款 月末，行政提交匯總付款數(shù)，財務(wù)核對后給予付款 是否需要借款 日常費用報銷流程 應(yīng)酬費用 手機費 日常費用報銷 否 是 是 yes no yes 確定招待對象。 業(yè)務(wù)部門 收集發(fā)票，粘貼整齊，準(zhǔn)備填寫報銷單。 。 填寫“日常費用報銷單”，交經(jīng)理審批。 財務(wù)部 會計按憑證進行賬務(wù)處理。 填寫“應(yīng)酬費用申請單”。 按審批金額合理安排應(yīng)酬費用支出，索取發(fā)票。申請單必須作為報銷的附件。 依照權(quán)限審批 *。 終止 財務(wù)部審核： ? 發(fā)票是否齊全。 ? 符合報銷標(biāo)準(zhǔn)。 ? 是否提供附件。 ? 是否注明事由。 沖銷借款（如果有） 確定月度手計費報銷額度。 匯總登記員工的手機費報銷額度。員工按月支付手機費，并取得發(fā)票和長話漫游明細單。 依照權(quán)限審批 *。 提供“加班申請單”作為附件，獲得加班餐費補助。 填寫“手機費報銷額度審批單”。 財務(wù)付款 (2 個工作日完成 ) 辦公費用付款流程 供應(yīng)商 業(yè)務(wù)部門 行政部門 付款批準(zhǔn) 否 否 是 是 否 否 是 否 是 業(yè)務(wù)部門 財務(wù)部 會計按憑證進行賬務(wù)處理。 財務(wù)部審核： ? 單據(jù)是否齊全。 ? 是否在預(yù)算內(nèi)。 ? 是否提供附件。 ? 審批權(quán)限足夠。 依據(jù)審批權(quán)限審批 財務(wù)部出納付款。 立項 依照合同管理辦法，與管理層和財務(wù)部協(xié)商，經(jīng)同意后簽署合同。 簽訂合同 收集部門采購申請 對金額大，期限長的合同，與管理層和財務(wù)部協(xié)商，同意后簽訂合同 收到貨物或服務(wù)。 填寫“轉(zhuǎn)帳借款報銷單”，連同合同副本、發(fā)票等附件審批。 貨物服務(wù) 發(fā)票 驗貨單和入庫單 收到貨物或服務(wù)。 驗貨 是否在預(yù)算內(nèi) 是否在預(yù)算內(nèi) 驗貨 出入庫 第十章：附則 第一條：本制度自 2020年 1月 1日至 2020年 12月 31日止。 第二條：本制度的解釋權(quán)屬于財務(wù)部。 第三條：凡超出制度范圍的開支及未盡事宜，財務(wù)部將會依據(jù)相關(guān)政策和公司實際情況提出處理意見，經(jīng)總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。 第四條：每年年初，財務(wù)部將根據(jù)公司的實際業(yè)務(wù)狀況對本制度進行適當(dāng)調(diào) 整，經(jīng)總裁辦公會批準(zhǔn)后下發(fā)。 起草： 華普信息技術(shù)有限公司財務(wù)部 日期： 2020年 1月 1日起實施