【導(dǎo)讀】規(guī)定，特制定本規(guī)程。定了電算化后會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的處理及規(guī)程。對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理，同時(shí)。審批手續(xù)不完整的原始憑證，予以退回，并要求經(jīng)辦人員更正、補(bǔ)充；有業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人審查簽字；接書面?zhèn)鬟f給會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理。加蓋印章后，交由憑證匯總?cè)藛T保管。以科目匯總表登記總賬。月份終了，會(huì)計(jì)人員應(yīng)根據(jù)涉及科目核算內(nèi)容，按會(huì)計(jì)工作規(guī)范要求結(jié)賬相關(guān)賬目。該類科目要序時(shí)填制憑證，并及時(shí)登。碼一致，避免往來賬戶的串戶現(xiàn)象的發(fā)生。支出和收入情況，以便定期考核。細(xì)賬，以便更好地完成對(duì)每個(gè)項(xiàng)目投入和產(chǎn)出及費(fèi)用情況的核算。即自動(dòng)折算為金額。批命令程序負(fù)責(zé)從賬務(wù)。表的編制后，應(yīng)對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，并采用系統(tǒng)的“表頁保護(hù)”功能進(jìn)行數(shù)據(jù)保護(hù)。

　　

【正文】 廣場 經(jīng)營管理有限公司 發(fā)票匯總審批單 部 室： 填報(bào)日期： 年 月 日 序號(hào) 發(fā) 票 號(hào) 經(jīng) 濟(jì) 事 項(xiàng) 金額 (元 ) 部門負(fù)責(zé)人： 財(cái)務(wù)部： 副總（或總 助 ） ： 總經(jīng)理： 分管領(lǐng)導(dǎo)： 總裁： 合計(jì) 大寫金額： 萬 仟 佰 拾 元 角 分 領(lǐng)款人： 經(jīng)辦人： 湖南恒廣 商業(yè)廣場 經(jīng)營管理有限公司 發(fā)票匯總審批單 部 室： 填報(bào)日期： 年 月 日 序號(hào) 發(fā) 票 號(hào) 經(jīng) 濟(jì) 事 項(xiàng) 金額 (元 ) 部門負(fù)責(zé)人： 財(cái)務(wù)部： 副總（或總 助 ） ： 總經(jīng)理： 分管領(lǐng)導(dǎo)： 總裁： 合計(jì) 大寫金額： 萬 仟 佰 拾 元 角 分 領(lǐng)款人： 經(jīng)辦人： 33 表 2 湖南恒廣 商業(yè)廣場 經(jīng)營管理有限公司 市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷單 填報(bào)日期： 年 月 日 姓 名 職 務(wù) 部 室 發(fā)生日期 起訖地點(diǎn) 事由 交通費(fèi)金額（元） 起點(diǎn) 終點(diǎn) 附 件 張 大寫金額： 萬 仟 佰 拾 元 角 分 ￥ 部門負(fù)責(zé)人： 財(cái)務(wù)部： 副總（或總 助 ） ： 總經(jīng)理： 分管領(lǐng)導(dǎo)： 總裁： 湖南恒廣 商業(yè)廣場 經(jīng)營管理有限公司 市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷單 填報(bào)日期： 年 月 日 姓 名 職 務(wù) 部 室 發(fā)生日期 起訖地點(diǎn) 事由 交通費(fèi)金額（元） 起點(diǎn) 終點(diǎn) 附 件 張 大寫金額： 萬 仟 佰 拾 元 角 分 ￥ 部門負(fù)責(zé)人： 財(cái)務(wù)部： 副總（或總 助 ） ： 總經(jīng)理： 分管領(lǐng)導(dǎo)： 總裁： 34 表 3 湖南恒廣 商業(yè)廣場 經(jīng)營管理有限公司 差旅費(fèi)報(bào)銷單 部 室： 填報(bào)日期： 年 月 日 湖南恒廣 商業(yè)廣場 經(jīng)營管理有限公司 差旅費(fèi)報(bào)銷單 部 室： 填報(bào)日期： 年 月 日 姓 名 職 務(wù) 出差地點(diǎn) 出差人數(shù) 附單據(jù) 起訖日期 經(jīng) 濟(jì) 費(fèi) 用 項(xiàng) 目 月 日 月 日 交通費(fèi) 住宿費(fèi) 餐 費(fèi) 包干伙食費(fèi) 包干市內(nèi)交通費(fèi) 其 他 合計(jì)（元） 張 大寫金額： 萬 仟 佰 拾 元 角 分 ￥ 部門負(fù)責(zé)人： 財(cái)務(wù)部： 副總（或總 助 ） ： 總經(jīng)理： 分管領(lǐng)導(dǎo)： 總裁： 領(lǐng)款人 ： 經(jīng)辦人： 姓 名 職 務(wù) 出差地點(diǎn) 出差人數(shù) 附單據(jù) 起訖日期 經(jīng) 濟(jì) 費(fèi) 用 項(xiàng) 目 月 日 月 日 交通費(fèi) 住宿費(fèi) 餐 費(fèi) 包干伙食費(fèi) 包干市內(nèi)交通費(fèi) 其 他 合計(jì)（元） 張 大寫金額： 萬 仟 佰 拾 元 角 分 ￥ 部門負(fù)責(zé)人： 財(cái)務(wù)部： 副總（或總 助 ） ： 總經(jīng)理： 分管領(lǐng)導(dǎo)： 總裁： 領(lǐng)款人： 經(jīng)辦人： 35 表 4 湖南恒廣 商業(yè)廣場 經(jīng)營管理有限公司 資金撥付審批單 年 月 日 資金支出項(xiàng)目： 支出金額大寫： ￥ 。 經(jīng)辦部門： 匯簽部門： 財(cái)務(wù)部： 副總 或 （總 助 ）： 總經(jīng)理 ： 分管領(lǐng)導(dǎo)： 總裁： 36 表 5 湖南恒廣 商業(yè)廣場 經(jīng)營管理有限公司 年 月份工資匯總審批表 序號(hào) 項(xiàng) 目 金 額（元） 備 注 1 崗位工資 2 加： 醫(yī)療補(bǔ)貼 3 加班補(bǔ)貼 4 其他 5 減：病事假工資 6 應(yīng)發(fā)工資 7 減： 代扣社保 8 代扣伙食費(fèi) 9 代扣個(gè)人所得稅 10 其他代扣款 11 扣款合計(jì) 12 實(shí)發(fā)工資 本月實(shí)際發(fā)放工資： 財(cái)務(wù)部： 辦公室： 副總（或總 助 ） ： 總經(jīng)理： 37 表 6 湖南恒廣 商業(yè)廣場 經(jīng)營管理有限公司 年獎(jiǎng)金發(fā)放審批表 單位：元 序號(hào) 項(xiàng) 目 金 額（元） 備 注 1 獎(jiǎng)金總額 2 減：代扣個(gè)人所得稅 3 4 5 實(shí)發(fā)獎(jiǎng)金 本 年 實(shí)際發(fā)放獎(jiǎng)金： 財(cái)務(wù)部： 辦公室： 副總（或總 助 ） ： 總經(jīng)理： 38 表 7 湖南恒廣 商業(yè)廣場 經(jīng)營管理有限公司 年 月份保險(xiǎn)費(fèi)審批表 投保名稱 人數(shù) 繳費(fèi)總基數(shù) 比例 總金額 公司負(fù)擔(dān) 個(gè)人負(fù)擔(dān) 公司繳費(fèi) 個(gè)人繳費(fèi) 比例 金額 比例 金額 養(yǎng)老保險(xiǎn) 工傷保險(xiǎn) 醫(yī)療保險(xiǎn) 生育保險(xiǎn) 失業(yè)保險(xiǎn) 合計(jì) 大病醫(yī)療互助費(fèi) 共計(jì) 大寫 : 辦公室： 財(cái)務(wù)部： 副總（或總 助 ） ： 總經(jīng)理： 39 表 8 湖南恒廣 商業(yè)廣場 經(jīng)營管理有限公司 設(shè)計(jì)費(fèi) 撥付申請(qǐng)表 申請(qǐng)單位 開戶行 及 帳號(hào) 項(xiàng)目名稱 項(xiàng)目經(jīng)理 合同（結(jié)算）總價(jià)款 已付款 已付 比例 % 申請(qǐng) 單位 進(jìn)度情況 付款理由 申請(qǐng)支付金額 大寫： ￥ 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 單位負(fù)責(zé)人 工 程 部 合同資料員及組長 設(shè)計(jì)組長及設(shè)計(jì)總 工 部 長 辦公室 主任 審計(jì)部（工程審計(jì)）： 財(cái)務(wù)部： 副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理） ： 總經(jīng)理： 分管領(lǐng)導(dǎo)、分管工程 領(lǐng)導(dǎo) 、 分管財(cái)務(wù) 領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)簽： 總 裁： 注：如結(jié)算價(jià)款付至 95%時(shí)，辦公室主任應(yīng)對(duì)工程部移交的施工、竣工圖、技術(shù)資料收件歸檔 ,方能在會(huì)簽欄內(nèi)簽字確認(rèn)。 40 表 9 湖南恒廣 商業(yè)廣場 經(jīng)營管理有限公司 工程款撥付申請(qǐng)表 申請(qǐng)單位 帳 號(hào) 項(xiàng)目名稱 項(xiàng)目經(jīng)理 合同（結(jié)算）總價(jià)款 已付款 已付 比例 % 申請(qǐng) 單位 進(jìn)度情況 付款理由 申請(qǐng)支付金額 大寫： ￥ 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 單位負(fù)責(zé)人 監(jiān)理 公司 現(xiàn)場監(jiān)理員 資料監(jiān)理員 總監(jiān)理工程師 工 程 部 施工組負(fù)責(zé)人 水電施工員 合同資料員 預(yù)結(jié)算及合同資料負(fù)責(zé)人 部 長 辦公室 主任 物業(yè)轄區(qū)公司 水電負(fù)責(zé)人 ： 經(jīng)營 部： 財(cái)務(wù) 部 ： 辦公室： 總經(jīng)理 ： 審計(jì)部（工程審計(jì)） 財(cái)務(wù)部 ： 副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理） ： 總經(jīng)理： 分管領(lǐng)導(dǎo)、分管工程領(lǐng)導(dǎo) 、 分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo) 聯(lián)簽： 總 裁： 注：如結(jié)算價(jià)款付至 95%時(shí)，辦公室主任應(yīng)對(duì)工程部移交的施工、竣工圖、技術(shù)資料收件歸檔 ,方能在會(huì)簽欄內(nèi)簽字確認(rèn)。 41 表 10 湖南恒廣 商業(yè)廣場 經(jīng)營管理有限公司 借 支 單 年 月 日 借款人姓名 職務(wù) 部 室 借款金額 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分（￥ ） 借 款原因 歸還日期 部門負(fù)責(zé)人 審查 財(cái)務(wù)部 副總（或總助） 總經(jīng)理 分管領(lǐng)導(dǎo) 總 裁 領(lǐng)款人： 湖南恒廣 商業(yè)廣場 經(jīng)營管理有限公司 借 支 單 年 月 日 借款人姓名 職務(wù) 部 室 借款金額 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分（￥ ） 借款原因 歸還日期 部門負(fù)責(zé)人 審查 財(cái)務(wù)部 副總（或總助） 總經(jīng)理 分管領(lǐng)導(dǎo) 總 裁 領(lǐng)款人： 42 湖南恒廣 商業(yè)廣場 經(jīng)營管理有限公司 內(nèi)部借款管理辦法 第一條 為提高資金使用效益，減少資金占用，根據(jù)集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。 第二條 管理范圍 公司借款實(shí)行分類管理，具體分為月度周轉(zhuǎn)借款、臨時(shí)借款二種。 月度周轉(zhuǎn)借款指特殊崗位（食堂采購員），因業(yè)務(wù)需要月度內(nèi)保持的短期借款。 臨時(shí)借款是指因公務(wù)發(fā)生的借款，包括招待費(fèi)、差旅費(fèi)借款，單項(xiàng)業(yè)務(wù)借款，其他臨時(shí) 性借款等。 第三條 月度周轉(zhuǎn)借款標(biāo)準(zhǔn)、借支、報(bào)帳和歸還 月度周轉(zhuǎn)借款的范圍和標(biāo)準(zhǔn)： 月度周轉(zhuǎn)借款范圍和標(biāo)準(zhǔn)采取每年年初由財(cái)務(wù)部提出，報(bào) 總經(jīng)理 批準(zhǔn)。食堂月度周轉(zhuǎn)借款暫核定為 10000 元。 月度周轉(zhuǎn)借款借支、報(bào)帳程序： (1) 食堂月度周轉(zhuǎn)借款由食堂采購員統(tǒng)一借支，分五次借支，每次 2020 元，借支時(shí)填寫《借支單》并附《食堂采購借支資金平衡表》，經(jīng)辦公室、財(cái)務(wù)部審查，報(bào) 總經(jīng)理 審批后，到財(cái)務(wù)部辦理借款