某信托投資公司內部審計流程(ppt)-審計-資料下載頁
2025-08-09 16:02本頁面
【導讀】民族證券經紀業(yè)務管理變革項目現(xiàn)場稽核流程IA-FL-1. 稽核與法律部被稽核單位監(jiān)察委員會。檢查被稽核單位內控。制度、財務制度、經。營活動、會計核算、資產風險及其它需要。部門總經理修改并。離場后10個工作日。提出書面意見或要。求復查（在接到報。告5個工作日內）?；藞蟾嬉约氨换?。稽核決定書稽核決定書。根據(jù)非現(xiàn)場稽核實。施計劃指定專人進。財會部/電腦部向。發(fā)現(xiàn)異常情況，總。必要時派專人赴現(xiàn)。后續(xù)稽核工作方案。采集數(shù)據(jù)，編制后。編寫工作底稿（后?；伺c法律部離任人員人力資源部。送董事會備案，抄。送有關部門并責成。相關部門進行處理。根據(jù)審計決定書，
【正文】 離任人員 人力資源部 進行現(xiàn)場審計，與離任人員進行訪談 下達離任審計通知書 如對處理意見有異議，向董事長提出申訴 財會部 /電腦部向稽核部提供數(shù)據(jù) 經營業(yè)績審計 向董事會請示處理意見 作出審計決定書 審計決定書 審計決定書 監(jiān)察委員會 是 確定工作方案 編制審計工作底稿 撰寫離任審計報告（在離場后 5個工作日內完成） 與離任人員所在單位交換意見 稽核通知書 是否屬于重大和敏感性問題 總經理審核，下達稽核通知書 在任期間重大事項統(tǒng)計 內部管理審計 總經理修改并審定（在離場后 10個工作日內完成） 提交監(jiān)察委員會 離任審計報告 一式三份 離任審計報告 一式三份 離任審計報告 一式三份 與監(jiān)察委員會交換對離任人員的處理意見 送董事會備案，抄送有關部門并責成相關部門進行處理 根據(jù)審計決定書，辦理離任人員的移交手續(xù)和認識手續(xù) 審計決定書 存檔 否 IAFL5
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