某信托投資公司內(nèi)部審計流程(ppt)-審計-在線瀏覽
2024-10-21 16:02本頁面
【正文】 否 是 IAFL3 民族證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管理變革項目 后續(xù)稽核流程 稽核與法律部 被稽核單位 董事會 稽核部總經(jīng)理審核 根據(jù)稽核決定書進(jìn)行整改，并編制整改報告 是否同意 稽核決定書 否 是 董事會審閱并提出最終處理意見 作出后續(xù)稽核處理決定 送董事長備案并抄送有關(guān)部門，并責(zé)成相關(guān)部門處理 后續(xù)稽核工作方案 后續(xù)稽核處理決定 監(jiān)察委員會 是 從被稽核單位直接采集數(shù)據(jù)，編制后續(xù)稽核工作方案 根據(jù)后續(xù)稽核方案進(jìn)行有針對性的稽核 編寫工作底稿（后續(xù)現(xiàn)場稽核離場后5個工作日內(nèi)） 后續(xù)稽核報告 是否屬于重大和敏感性問題 撰寫后續(xù)稽核報告初稿 部門總經(jīng)理修改后續(xù)稽核報告（在離場后10個工作日內(nèi)完成） 與被稽核單位交換意見 提交監(jiān)察委員會 后續(xù)稽核處理決定 后續(xù)稽核處理決定 否 存檔 存檔 IAFL4 民族證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管理變革項目 離任審計流程 稽核與法律部
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