分公司財(cái)務(wù)管理辦法-資料下載頁
2025-01-22 10:24本頁面
【導(dǎo)讀】薃聿芃莂薃膁肆蟻薂袁芁薇薁羃肄蒃蝕肅艿莈蠆螅肂芄蚈袇羋蚃蚇肀膀蕿蚇膂莆蒅蚆袁腿莁蚅羄莄芇蚄肆膇薆螃螆莂蒂螂袈膅莈螁肀莁莄螁膃芄螞螀袂肆薈蝿羅節(jié)蒄螈肇肅莀螇螇芀芆袆衿肅薅裊羈羋蒁裊膄肁蕆襖袃莇莃袃羆膀蟻袂肈蒞薇袁膀膈蒃羀袀莃荿薇膆芅薆肄莂薄薅螄膄薀薄羆蒀蒆
【正文】 定之標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行 分公司車輛費(fèi)用的報(bào)銷 分公司司機(jī)每月可將允許報(bào)銷的油料費(fèi)、停車費(fèi)、洗車費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)等日常費(fèi)用，填寫《付款申請(qǐng)單》，交由分公司總經(jīng)理、公司財(cái)務(wù)管理部審核、公司執(zhí)行總裁審批后實(shí)報(bào)實(shí)銷。 因司機(jī)違犯交通法規(guī)或因工 作失職而發(fā)生交通事故的賠償費(fèi)用、車輛修理費(fèi)用、人工費(fèi)、誤工費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)、營(yíng)養(yǎng)費(fèi)等費(fèi)用，在扣除應(yīng)由保險(xiǎn)公司賠償部分后的剩余部分，全部由司機(jī)本人承擔(dān)；因司機(jī)個(gè)人工作失職造成的違章停車、違章超速、違章駕駛、未及時(shí)年審等罰款費(fèi)用，也全部由司機(jī)個(gè)人承擔(dān)；分公司不承擔(dān)因司機(jī)工作失職而造成的任何罰款、賠償?shù)戎С觥? 當(dāng)司機(jī)單次駕駛車輛超過 200 公里即為長(zhǎng)途行車，視同出差，住宿費(fèi)在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，行車補(bǔ)助按出差補(bǔ)助費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)付。 司機(jī)當(dāng)月全勤、安全駕駛車輛、出色完成所分配的工作任務(wù)，并且沒有 受到乘客的有效投訴，當(dāng)月給予計(jì)發(fā)駕駛補(bǔ)助費(fèi)用 150 元，每缺勤一天扣 10元。而司機(jī)當(dāng)月因等候乘客之原因而造成工作延時(shí)，也不再計(jì)發(fā)相關(guān)費(fèi)用。 分公司規(guī)定享受報(bào)銷通訊費(fèi)用的為部門主管級(jí)以上人員或經(jīng)公司批準(zhǔn)的外勤人員。 通訊費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)： 職級(jí) 上限標(biāo)準(zhǔn)（元 /月） 分公司總經(jīng)理 400 元 部門主管 200 元 分公司外勤人員 100 元 通訊費(fèi)用（手機(jī)費(fèi)、住宅電話費(fèi)）的報(bào)銷，必須憑在公司公布的電話號(hào)碼，按照使用時(shí)間每月或季度到分公司報(bào)銷一次，在規(guī)定報(bào)銷的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑發(fā)票按實(shí)際發(fā)生額報(bào)銷，通訊費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)額度當(dāng)月有效，不能累積使用。 享受通訊費(fèi)用報(bào)銷人員，因出差期間手機(jī)漫游費(fèi)用超出通訊費(fèi)用定額標(biāo)準(zhǔn)，可附專項(xiàng)說明并經(jīng)公司財(cái)務(wù)管理部門審核，報(bào)執(zhí)行總裁批準(zhǔn)后報(bào)銷。 ，須保證通訊工具的 24 小時(shí)工作狀態(tài)，包括休息日及節(jié)假日。 因采購(gòu)物資、出差、外派、交際應(yīng)酬等其它工作需要須借款時(shí)，實(shí)行額度控制，具體數(shù)額根據(jù)該項(xiàng)工作的實(shí)際需要、出差的時(shí)間、交際應(yīng)酬的具體情況，由分公司財(cái)務(wù)管理部在審核該項(xiàng)借款時(shí)具體確定。 所有借款須由經(jīng)手人填寫《借款審批單》，注明借款用途、借款金額、預(yù)計(jì)還款時(shí)間等，報(bào)分公司財(cái)務(wù)管理部審核；借款金額的審批權(quán)限按費(fèi)用報(bào)銷的審批權(quán)限執(zhí)行。 采購(gòu)物資、出差、交際應(yīng)酬等臨時(shí)借款需在借款后三十個(gè)工作日內(nèi)還清借款。為了更好的管理個(gè)人 借款，財(cái)務(wù)管理部要將所有職員的借款單統(tǒng)一入財(cái)務(wù)賬，當(dāng)借款人在借款入賬后歸還結(jié)清借款的，財(cái)務(wù)管理部應(yīng)開出收據(jù)，注明還款事項(xiàng)，借據(jù)不再退還個(gè)人。 當(dāng)借款所需要的工作任務(wù)完成后，借款者要以報(bào)銷形式歸還借款時(shí)，應(yīng)按規(guī)定填寫《付款申請(qǐng)單》，并在申請(qǐng)單的借款金額處填寫借款金額，報(bào)銷與借款的差額多退少補(bǔ)。嚴(yán)禁將一張借款單對(duì)應(yīng)多張《付款申請(qǐng)單》進(jìn)行報(bào)銷。 對(duì)超過應(yīng)歸還借款期限五個(gè)工作日仍未歸還結(jié)清的借款者，分公司財(cái)務(wù)管理部門有權(quán)在借款者工資中扣還。 分公司所有借款應(yīng)本著前款不清、后款不借的原則 嚴(yán)格遵守。 支票使用規(guī)定 ，事先領(lǐng)借支票的，須按照規(guī)定的審批權(quán)限填寫《領(lǐng)用支票申請(qǐng)單》，經(jīng)過批準(zhǔn)后，方能到分公司財(cái)務(wù)管理部領(lǐng)取支票。 如需領(lǐng)用金額在 5000 元以上支票的，經(jīng)辦單位或經(jīng)辦人須提前一天通知分公司財(cái)務(wù)管理部門作好準(zhǔn)備，否則所造成對(duì)工作之影響，經(jīng)辦單位或經(jīng)辦人必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。特殊情況下，分公司財(cái)務(wù)管理部也應(yīng)本著為顧客服務(wù)之心態(tài)，認(rèn)真積極采取措施，以滿足用款單位或用款個(gè)人之需要。 支票領(lǐng)借后的報(bào)銷手續(xù)按照本制度相關(guān)規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷 。但必須在《付款申請(qǐng)單》的付款方式中注明已付款項(xiàng)的支票號(hào)碼。 6 說明 分公司財(cái)務(wù)管理制度是一項(xiàng)既非常實(shí)際又非常靈活的制度，我們注意到任何企業(yè)的財(cái)務(wù)管理制度都未必盡善盡美。我們惟有建立一個(gè)公開透明的管理體系，我們惟有依賴分公司全體職員的真誠(chéng)和信譽(yù)，依賴分公司全體職員對(duì)不合理費(fèi)用支出的一貫抵制，公司才能獲得長(zhǎng)期的發(fā)展。 分公司財(cái)務(wù)管理部有權(quán)對(duì)違反以上制度規(guī)定的單位或個(gè)人提出通報(bào)批評(píng)，給予分公司人事管理部門對(duì)相關(guān)情節(jié)嚴(yán)重的部門或個(gè)人的處理意見，財(cái)務(wù)管理部有責(zé)任、有權(quán)利及時(shí)將違反分公司費(fèi)用報(bào)銷的行 為上報(bào)分公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行處理。 本制度由分公司財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂。 6． 操作表格 CWCQ0202F1 《付款
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