分公司財務管理辦法(編輯修改稿)
2025-02-27 10:24 本頁面
【文章內容簡介】 表》，說明上月根據計劃的完成情況而出現的差異，各分公司可以根據實際情況提出相關財務方面的完善意見。 其他 ：周報每周五下午 3點以前，月報每月5 號以前。日記帳只需要報送電子版本。 各個報表在向公司財務管理部門報送前必須先由分公司負責人確認簽字。 本制度所屬附件中以每月為一期。 報送方式必須電子版本和紙質版本各一份，電子版本在規(guī)定的報送時間前發(fā)到公司財務管理部相關人員郵箱并抄送到公司分 管領導郵箱中，紙質版本采用快遞的形式統(tǒng)一寄給公司財務管理部備案。 每月分公司應向公司財務管理部報送的報表有： 分公司現金日記帳 （ 周報）（電子文檔） 分公司支出帳戶銀行日記帳（周報）（電子文檔） 分公司現金盤點表（每日填制，每月報送） 分公司應收款明細表（月報） 分公司應付款明細表（月報） 分公司發(fā)票使用明細表（月報） 分公司收支匯總表（每月匯總，月報） 分公司收支差異分析說明表（月報，上 月計劃預算與上月實際收支的對比分析） 分公司收支計劃預算表（月報，本月計劃預算） 分公司交通費明細表（月報） 分公司辦公費明細表（月報） 。 日常經營性費用（如：辦公費、辦公室租賃費、水電費、通訊費、郵遞費、材料費、維修費等）：分公司總經理的批準權限為 500元（含）； 500元以上、 1000元（含）以下須由分管該業(yè)務之公司領導審批； 1000元以上報公司執(zhí)行總裁審批； (如：業(yè)務招待費、差 旅費、出租車費、會務費、培訓費、書報費、職員活動費、社區(qū)文化活動費、醫(yī)藥費等 )；分公司總經理批準權限為 200元（含）、 200 元以上 500元（含）以下需由分管該業(yè)務之公司領導審批； 500元以上報公司執(zhí)行總裁審批； 工程及勞務合同費用：金額在 500 元（含）以下的工程及勞務合同，由分公司總經理審批后執(zhí)行。金額在 500元以上、1000 元（含）以下報分管該業(yè)務之公司領導審批后執(zhí)行；金額在 1000 元以上、 50000 元（含）以下經分管該業(yè)務的公司領導審核后，報公司執(zhí)行總裁審批后執(zhí)行； 50000元以上經公司執(zhí)行總 裁同意，報公司執(zhí)行董事批準后執(zhí)行。所有涉及該項業(yè)務的相關合同，均需存檔備查。 因業(yè)務需要購置辦公用物資，例如：辦公用品，辦公設備等。單價在 500 元（含）以下由分公司總經理負責審批， 500元以上、 1000元（含）以下須由分管該業(yè)務之公司領導審批；1000 元以上報公司執(zhí)行總裁審批； 購置房屋建筑物類、運輸工具類固定資產需附專題報告，經公司執(zhí)行總裁同意并報執(zhí)行董事批準。 報廢、轉讓固定資產，固定資產盤盈、盤虧的處理，單價 2021元（含）以下由分管該項業(yè)務的公司領導審批； 2021元以上、 20210 元（含）以下由公司執(zhí)行總裁審批；單價 20210元以上，經公司執(zhí)行總裁同意后，報公司執(zhí)行董事批準。 每周的周二、周四為報銷日；其它時間原則上不予報銷。 所有開支費用在產生之前，必須事先按照規(guī)定的審批流程和程序經過批準后，方能按照報銷程序和相關規(guī)定辦理報銷手續(xù)。 因經營管理需要發(fā)生的業(yè)務開支，須在一周之內取得合法發(fā)票，并由經辦人按照《付款申請單》的內容認真填寫《付款申請單》，將報銷所需要的有關附件或證明材料一并報部門主管初審。 部門主管必須根據分公司財務管理制度嚴格審核《付款申請單》，審核的時間在無特殊情況下，不得超過 24小時，然后報分公司財務管理部門進行審核。 福利補助類費用經主管經理審批后，還需報人力資源部相關負責人審核； 分公司財務管理部門在接到各部門的《付款申請單》后，嚴格按照分公司財務管理制度進行審核，并按審批權限報送分公司及公司相關領導審批。 分公司財
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