【導(dǎo)讀】★優(yōu)秀甲級(jí)資質(zhì)可研報(bào)告★專業(yè)設(shè)計(jì)院設(shè)計(jì)★word格式可編輯。河南神農(nóng)文化產(chǎn)業(yè)園。綜合開發(fā)可行性研究報(bào)告。六、項(xiàng)目的建設(shè)是沁陽市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整及旅游產(chǎn)業(yè)升級(jí)的需要..............7

　　

【正文】 、項(xiàng)目的啟動(dòng)需要大筆資金，故安排總貸款 5 億元，其中第 1 年貸款 1 億元，第 2 年和第 3 年分別貸款 2 億元，具體詳見投資計(jì)劃與資金籌措表。 項(xiàng)目還款能力說明：項(xiàng)目第 3 年建設(shè)期結(jié)束，第 4 年開始還款，還款來源為折舊 +當(dāng)年利潤，按當(dāng)前假設(shè)初步計(jì)算需要 6 年還清，即第 9 年還清，具體的還款額度詳見借款還本付息表。 通過計(jì)算，在當(dāng)前假設(shè)的前提下，按 50 年經(jīng)營期計(jì)算，項(xiàng)目全投資的內(nèi)部收益率為 %，在 10%的收益率的前提下，凈現(xiàn)金流為 18979 萬元，而自有資金投資的內(nèi)部收益率為 %，凈現(xiàn)金流為 19548 萬元。詳見現(xiàn)金流量表 。 項(xiàng)目敏感性分析 由于本景區(qū)建成后不收取門票，因此 選取 各項(xiàng)目收入、項(xiàng)目運(yùn)營 成本作為敏感性因素， 進(jìn)行敏感性分析，計(jì)算結(jié)果如下表。 項(xiàng)目 NPV（萬元） 與基本方案 相 比(變化率 ) IRR 與基本方案相比 基本方案 18979 % 項(xiàng)目收入 10% 23657 % % % 5% 21294 % % % 5% 16713 % % % 10% 14483 % % % 運(yùn)營成本 10% 9467 % % % 5% 14223 % % % 5% 23735 % % % 10% 28491 % % % 從上表可以看出，在這三個(gè)指標(biāo)當(dāng)中，項(xiàng)目運(yùn)營成本是最敏感的因素，成本上升 10%，則現(xiàn)金流下降 50%，其次是設(shè)計(jì)的各項(xiàng)目的收入 。 ★優(yōu)秀甲級(jí)資質(zhì)可研報(bào)告★專業(yè)設(shè)計(jì)院設(shè)計(jì)★ word 格式可編輯★ 各指標(biāo)敏感性圖示如下圖所示。 0%5%10%15%20%25%10% 5% 0% 5% 10%門票價(jià)格 項(xiàng)目收入 運(yùn)營成本 二、投資計(jì)劃與資金籌措表 投資計(jì)劃與資金籌措表 （單位：萬元） 序號(hào) 項(xiàng) 目 第一階段 第二階段 第三階段 合 計(jì) 第 0年 第 1年 第 2年 第 3年 第 4年 第 5年 第 6年 1 總投資 0 4249 3011 2715 16997 19200 24400 70573 建設(shè)投資 0 4071 2715 2715 16400 18000 22021 65901 建設(shè)期利息（ 6%） 300 1200 2400 3900 流動(dòng)資金 0 179 296 297 772 2 資金籌措 0 4249 3011 2715 16997 19200 24400 70573 自有資金 0 4249 3011 2715 6997 6200 7400 20573 其中 :用于建設(shè)投資 4071 2715 2715 6700 6200 7400 19801 用于流動(dòng)資金 179 296 0 297 0 772 其他 0 0 0 0 10000 20210 20210 50000 .2 長期借款 10000 20210 20210 50000 .3 流動(dòng)資金借款 0 注：第 0 年主要用于做項(xiàng)目的準(zhǔn)備和攻關(guān)， 目前計(jì)算中沒有考慮本部分成本。 ★優(yōu)秀甲級(jí)資質(zhì)可研報(bào)告★專業(yè)設(shè)計(jì)院設(shè)計(jì)★ word 格式可編輯★ 流動(dòng)資金主要用于經(jīng)營性項(xiàng)目的開展，假設(shè)所有經(jīng)營性項(xiàng)目的周轉(zhuǎn)時(shí)間均為 1 個(gè)月。 三、 總成本費(fèi)用估算表 總成本費(fèi)用估算表 （單位：萬元） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 1 運(yùn)營成本 6171 6914 10279 12361 21961 23881 23881 18121 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 經(jīng)營性項(xiàng)目運(yùn)營成本 2146 3550 3550 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 建設(shè)性項(xiàng)目運(yùn)營成本 4025 3364 6729 8793 18393 20313 20313 14553 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 2 管理費(fèi)用 463 512 862 1079 2079 2279 2279 1679 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 3 營銷費(fèi)用 741 819 1380 1727 3327 3647 3647 2687 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 7 維修費(fèi)用 41 68 95 262 524 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 4 財(cái)務(wù)費(fèi)用 0 0 0 3000 2380 1896 1521 1131 725 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 總成本費(fèi)用 7416 8313 12616 15429 27891 30605 33605 25664 19386 19011 18621 18215 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 其中：折舊費(fèi) 204 339 475 1310 2620 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3032 0 6 經(jīng)營成本 7213 7974 12141 14119 25271 26615 29615 21674 15396 15021 14631 14225 13500 13500 13500 13500 13500 13500 13500 13500 13500 13500 13500 14457 17490 17490 注：管理費(fèi)用按營業(yè)收入的 5%計(jì)算，營銷費(fèi)用按營業(yè)收入的 10%計(jì)算，維修費(fèi)用按折舊費(fèi)的 20%提取 四、 折舊攤銷表 折舊攤銷表 （單位：萬元） 序號(hào) 項(xiàng) 目 年限 殘值率 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 20 0 4.1 原值 4070.6 6785.6 9501 26201 52401 79801 4.2 折舊費(fèi) 203339475131262399399399399399399399399399399399399399399399399399399303★優(yōu)秀甲級(jí)資質(zhì)可研報(bào)告★專業(yè)設(shè)計(jì)院設(shè)計(jì)★ word 格式可編輯★ .53 .28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 4.3 凈值 3867.07 6242.79 8483 23873 47453 70863 66873 62883 58893 54903 50913 46922 42932 38942 34952 30962 26972 22982 18992 15002 11012 7022 3032 0 五、 利潤表 利潤表 （單位：萬元） 序號(hào) 項(xiàng) 目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 第11年 第12年 第13年 第14年 第15年 第16年 第17年 第18年 第19年 第20年 第21年 第22年 第23年 第24年 第25年 第26年 1 營業(yè)收入 9264 10239 17248 21584 41584 45584 45584 33584 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 2 稅金 510 563 949 1187 2287 2507 2507 1847 1325 1325 1325 1325 1325 1325 1325 1325 1325