【正文】 %；機器設備及其他固定資產(chǎn)折舊按10年計，殘值率取5%；其他待攤投資均按三十年計入折舊估算表。，對項目年總成本進行估算。 財務盈利能力分析 本項目財務基準收益率取行業(yè)基準收益率8%。所得稅后項目內(nèi)部收益率為18%。從財務指標可以看出，項目各項財務指標處于較理想狀態(tài)，項目贏利能力較好。 不確定分析 敏感性分析和臨界點分析影響本項目效益的主要因素為建設投資、營業(yè)收入，對各敏感因素的分析結(jié)果詳見表113。表113 敏感性分析表序號不確定因素變化率（%）內(nèi)部收益率（%）敏感度系數(shù)臨界點(%)基本方案181建設投資20231020101620152營業(yè)收入2013101510212023由上表可知，對項目效益影響最大的因素依次為營業(yè)收入、建設投資，當項目建設投資增加50%，%時，項目達到效益臨界點。 盈虧平衡分析BEP生產(chǎn)能力利用率=年固定成本/（年營業(yè)收入年可變成本年營業(yè)稅金及附加）=。%，表明項目對產(chǎn)出品數(shù)量變化適應能力和抗風險能力較強。南陽國際玉文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目建議書 第七章 社會效益分析第七章 社會效益分析 項目對社會影響分析 項目建設對社會的影響通過項目建設，會產(chǎn)生的影響如下南陽國際玉文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目，是南陽市政府打造的又一項國際品牌的項目，它的建成必將極大的提高南陽在全國乃至國際上的知名度。南陽國際玉文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)的建立，必將極大地推動玉雕相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，同時加速玉文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)化的進程，落實產(chǎn)業(yè)配套政策，帶動服務業(yè)等第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。隨著基礎設施的增加和創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)內(nèi)凝聚力的增強，將大大改善地區(qū)投資環(huán)境，吸引更多的資本和人才。多元化的功能板塊，豐富了地區(qū)服務功能，增強了城市綜合實力“和諧社會”吸納周邊勞動力，分散社會就業(yè)壓力，提高本地百姓的生活水平，推動構(gòu)建和諧社會的形成。資本和人才的注入，成為區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的新動力。新商務核心的興起，帶動了周邊地段的升值，為區(qū)域發(fā)展贏得更多的資金和機遇。由此可見，項目建設具有重大的戰(zhàn)略意義和政治意義，社會效益明顯。二．綜合影響通過以上分析，對項目的社會影響作出評價，得出項目社會影響分析表，如表121。表121 項目社會影響分析表序號社會因素影響的范圍、程度可能出現(xiàn)的結(jié)果措施建議1對居民收入的影響有一定影響提高當?shù)剞r(nóng)民的收入　2對居民生活水平與生活質(zhì)量的影響有一定影響　　3對居民就業(yè)的影響有一定影響增加當?shù)鼐蜆I(yè)機會　4對不同利益群體的影響較小項目建設和運營時產(chǎn)生的污染物可能會對周邊環(huán)境帶來影響確保文明施工，加大環(huán)保力度 5對弱勢群體的影響無直接影響　　6對地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響有一定影響　　7對地區(qū)基礎設施、社會服務容量和城市化進程的影響有較大影響推動了基礎設施建設，社會服務容量增大　 項目與所在地互適性分析南陽國際玉文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目作為南陽城市功能重要的組成部分，是與人民生活息息相關的文化工程。規(guī)劃建設現(xiàn)代化南陽國際玉文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)，是落實公司發(fā)展戰(zhàn)略的重大舉措，為公司的“二次創(chuàng)業(yè)”奠定良好基礎。本項目選址條件優(yōu)越，外部依托方面有明顯優(yōu)勢，水、電、交通、通信等配套設施齊全。由此可見，項目建設符合當?shù)禺a(chǎn)業(yè)政策和城市規(guī)劃，能夠與所在地的經(jīng)濟環(huán)境、社會環(huán)境、人文條件相適應。南陽國際玉文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目建議書 第八章 風險分析與對策第八章 風險分析與對策南陽國際玉文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目的建設和運營是一個龐大而復雜的系統(tǒng)工程，項目對公司未來的發(fā)展至關重要，對南陽、周邊省市及全國玉文化產(chǎn)業(yè)體系的提升與發(fā)展也具有重大意義。項目發(fā)展前景廣闊，發(fā)展?jié)摿薮?。同時，由于項目建設過程中存在一些不確定因素，因此，項目的建設也同樣存在一定的風險，下面把項目可能存在的風險以及相應的對策進行分析綜述。 項目面臨的主要風險經(jīng)分析，本項目的風險因素有：市場風險主要指項目市場需求預測的不確定性帶來的風險，市場風險是本項目面臨的最大風險，是項目成敗的關鍵。本項目市場風險主要有兩個方面（1）行業(yè)內(nèi)競爭。（2）行業(yè)間競爭。技術方面的風險主要指項目采用先進技術和新技術應用上的可靠性和適用性等存在不確定性，可能給項目帶來的風險。同時，未來的發(fā)展趨勢要求其在環(huán)保方面做到低能耗、高環(huán)保等特殊要求，因此，在施工方面會提出更多更新的要求。另外，隨著科學技術的發(fā)展，產(chǎn)業(yè)技術也在日益完善，特別是技術更新速度的加快與新技術新科學領域的開辟，使得新的產(chǎn)品和服務在不斷涌現(xiàn)。這樣，會改變原項目評估時技術參數(shù)和投入產(chǎn)出指標。工程風險主要包括方案、工程地質(zhì)、施工與工期等存在的各種不確定性給項目帶來的風險。本項目投資額度大，在建設周期內(nèi)建材漲價等因素可能會造成項目開發(fā)成本上升。由于南陽國際玉文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目是由國家政府部門進行政策扶植和引導，創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目的開發(fā)，不可避免的受政策因素的影響。主要是供電、交通、給排水、通訊、消防等市政基礎配套設施是否具備和完善，如果上述條件不具備，將會大大增加項目的投資，延誤項目工期，對項目的建設和實施帶來不利。社會風險是項目與所在地互適程度可能出現(xiàn)的問題。創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目處于南陽新區(qū)，項目用地與部分村落毗鄰。項目的施工可能會給項目所在區(qū)域內(nèi)的村落造成一定的影響，對當?shù)鼐用駧矶虝旱牟槐恪－h(huán)境影響方面的風險主要指項目在工程建設期對周圍的水資源、自然環(huán)境等產(chǎn)生的負面影響；運營期生產(chǎn)加工過程中，會產(chǎn)生加工、運輸機械噪聲以及一定量固體廢料和液體廢水對周圍的水資源、自然環(huán)境等產(chǎn)生的負面影響。致使項目不能順利進行或要追加大量投資才能順利完成。 風險程度分析項目在建設和運營過程中的風險因素和風險程度分析見表81。表81 風險因素和風險程度分析表序號風險因素名稱風 險 程 度備 注災難性嚴重較大一般1市場風險√2技術風險√3工程風險√4資金風險√5政策風險√6外部協(xié)作風險√7社會風險√8環(huán)境風險√ 風險防范措施針對市場風險采取以下兩方面的措施：（1）通過一流的規(guī)劃、一流的設計、一流的管理建設一個現(xiàn)代化的、先進的、高效的南陽國際玉文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)，通過整合公司在所掌控的先進軟硬件和相關資源，引進大批實力雄厚的經(jīng)營者，共同打造一艘玉文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的巨艦，確立競爭優(yōu)勢，筑高區(qū)域性的行業(yè)進入成本，立足南陽，輻射中原及周邊省市，面向全國及海外。（2）運用公司在玉文化產(chǎn)業(yè)豐富經(jīng)營管理經(jīng)驗，為南陽國際玉文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)內(nèi)經(jīng)營者和采購商提供更加高效、廉價、個性化的、高附加值的服務。完善服務配套功能，延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，提高整個產(chǎn)業(yè)鏈節(jié)點的服務功能，提升競爭力。 項目通過引進權威大師、科研團隊、著名設計院進行規(guī)劃設計，保證項目建設的高技術性、可擴展性和體現(xiàn)決策的前瞻性。項目的規(guī)劃、設計、施工、監(jiān)理等技術性工作可考慮采取外包方式，在風險處置方面通過合同的方式將風險轉(zhuǎn)嫁給合約方；同時，強化公司內(nèi)部相應技術力量來協(xié)助和監(jiān)督設計、施工監(jiān)理等，減少技術風險。在項目實施階段應對項目現(xiàn)狀情況進行全面的現(xiàn)場勘察和實驗，以便為項目設計提供可靠的基礎數(shù)據(jù)，以降低項目建設的工程風險。加強工程項目的過程管理，邀請具有一定資質(zhì)的咨詢公司進行過程管理，與施工方、監(jiān)理方協(xié)調(diào)好，加強對工期進度的控制。面對資金方面的風險，在前期工作階段，充分考慮可能增加的各種費用，在遵循節(jié)約原則的基礎上盡量打足投資。在項目開工前就需要有完整的資金保障計劃，同時，開設專款專用帳戶，確保項目的建設資金能及時到位，不被挪作他用。研究政府態(tài)度、社會發(fā)展趨勢、人民群眾物質(zhì)文化需求，順應大勢，同時加強與政府相關部門溝通，獲取更多政策支持。南陽國際玉文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目選址確定于南陽新區(qū)，目前各項目配套設施和條件比較完善。7．社會風險做好項目建設必要性的宣傳工作，積極、及時地按國家和地方政府的政策規(guī)定做好征地補償工作，化解前進中碰到的困難，順利推進項目規(guī)劃和建設。8．環(huán)境風險在項目建設期間，應嚴禁高噪聲設備在休息時間作業(yè)，必要時對噪聲采取消聲和隔聲的措施；運營期間，對產(chǎn)生的污水垃圾等污染物采取相應的環(huán)保措施處理。綜上所述，南陽國際玉文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目在建設及運營過程中可能出現(xiàn)的風險主要有市場風險、技術風險、工程風險、資金風險、政策風險、外部協(xié)作風險、社會風險和環(huán)境風險。由于各項風險的風險程度均不大，不會對項目造成實質(zhì)性影響。加上采取及時和有效的措施，是可以將上述風險降至最低。南陽國際玉文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目建議書 第九章 結(jié)論與建議第九章 結(jié)論與建議 結(jié)論南陽國際玉文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和南陽市產(chǎn)業(yè)總體規(guī)劃，已被列入南陽市 “十二五”重點規(guī)劃項目。項目用地符合選址原則，地理位置優(yōu)越，地質(zhì)條件良好，交通方便，水、電供應有保障，適合項目建設。項目建設有利于促進南陽新區(qū)的發(fā)展，促進南陽玉文化產(chǎn)業(yè)鏈的完善，能夠增加就業(yè)及居民的增收；能夠豐富南陽城市功能，改善南陽城市形象，能夠帶動周邊社會經(jīng)濟發(fā)展，提高區(qū)域公共服務水平，屬于風險小、利潤長期型、穩(wěn)定型增長項目，有利于鞏固公司在玉文化創(chuàng)意市場領域的技術領先優(yōu)勢，增強公司核心競爭能力。項目建設具有巨大的社會效益和經(jīng)濟效益。因此，南陽國際玉文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目技術上是可行的，經(jīng)濟上是合理的，建設條件是充分的。 建議 1．和同類項目相比，本項目具有較強的綜合性特點，如何更好的協(xié)調(diào)項目規(guī)劃設計和實際使用要求之間的關系，協(xié)調(diào)創(chuàng)意、生產(chǎn)、會展、設計各部門的工作一致性將是本項目的難點。因此，后續(xù)工作中，應該加強對本項目總平面布置及工程方案的研究，尤其對項目各功能分區(qū)規(guī)劃、南陽國際玉文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)交通組織進行更加深入的分析。2．本項目投資額較大，工程量大，在下一步工作中應針對實際情況進行深入分析與研究，做出較為客觀詳細的測算，在確保工程進度的基礎上，提高資金使用效率。