【導讀】帶來本息損失的風險。由籌資人償付面值給投資人的債券，格買進約定數(shù)量的標的資產(chǎn)。融指標急劇、短暫和超周期惡化。的、標準化的遠期合約。心的變化而波動。要是指(利率)的自由化。而導致的決策失誤或以權(quán)謀私問題，制度，以降低信貸風險。加總后的總體風險水平最低.本后所獲得的數(shù)值。拒絕承擔該風險。升會(增加)銀行的利潤。存在相當多同質(zhì)的風險單位。利得為主要目標的互助基金。量化發(fā)展指明了方向。的經(jīng)營收入來源。所以控制(信用風。動性就有一定保證。受賬面損失的可能性。用，給證券公司帶來相應的損失。融工程的理論基礎(chǔ)仍是這兩大理論。和存款貨幣的乘積就是。42．流動性最強的金融資產(chǎn)是(現(xiàn)金)。固定充當一般等價物的商品)。的價值單方面轉(zhuǎn)移)。最重要的融資形式。以由商業(yè)信用轉(zhuǎn)化而來)。量與評估階段）。和____三大負債組成。

　　

【正文】 行的回避是指對風險 較大的借款申請人不予貸款。為此，銀行必須對借款申請人進行信用分析，根據(jù)信用分析的結(jié)果來決定是否回避。 。貸款分散措施分散了信貸資產(chǎn)風險，最終能達到降低信貸資產(chǎn)風險的目的。貸款分散的方式主要有三種： （ 1） .資產(chǎn)多樣化。通過降低信貸資產(chǎn)在銀行總資產(chǎn)的比重，增加非信貸資產(chǎn)的種類和比重，可以降低銀行風險； （ 2） .單 個貸款比例。單個貸款比例通常是指規(guī)定銀行對單個借款人的貸款余額不得超過銀行資本余額的一定比例，來使貸款分散化； （ 3.） 貸款方的分散。 。是指銀行以某種特定的方式將信貸資產(chǎn)風險轉(zhuǎn)嫁給他人承擔的一種措施。風險轉(zhuǎn)嫁措施在風險管理中運用得相當廣泛，它包括保險轉(zhuǎn)嫁和非保險轉(zhuǎn)嫁兩種方式。 （ 1） .保險。銀行通過直接或間接投保的方式，將信貸資產(chǎn)風險轉(zhuǎn)嫁給保險人承擔。 （ 2） .保證。商業(yè)銀行以保證貸款的方式發(fā)放貸款，可以將信貸資產(chǎn)風險轉(zhuǎn)嫁給保證人。 （ 3） .信用衍生產(chǎn)品。信用衍生產(chǎn)品是指以貸款的信用狀況為基礎(chǔ)資產(chǎn)的衍生金融工具。 。抑制措施是指銀行加強信息信貸資產(chǎn)風險的監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，爭取在損失發(fā)生之前阻止情況惡化或提前采取措施減少信貸資產(chǎn)風險造成的損失。風險抑制的手段主要有： （ 1） .健全審貸分離制度，提高貸款決策水平。（ 2） .加強貸后檢查工作，積極清收不良貸款。 。是指銀行以自身的財力來承擔未來可能發(fā)生的風險損失的一種措施。風險補償有兩種方式：一種是自但風險，另一種是自保風險，通過建立貸款呆賬準備金以補償貸款呆賬損失。 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分類及其風險特征。 答：從風險角度看，商業(yè)銀行 中間業(yè)務(wù)分類及其風險特征如下： 1）結(jié)算性中間業(yè)務(wù)。結(jié)算性中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶辦理的與貨幣收付有關(guān)的業(yè)務(wù)。另外還包括結(jié)售匯、外幣兌換、信用卡等業(yè)務(wù)。在該類業(yè)務(wù)中，由于人為錯誤、溝通不良、未經(jīng)授權(quán)、監(jiān)管不周或系統(tǒng)故障等原因而給客戶或銀行造成損失的風險。 2）融資性中間業(yè)務(wù)。融資性中間業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行向客戶提供傳統(tǒng)信貸以外的其他融資引起的相關(guān)業(yè)務(wù)，包括票據(jù)貼現(xiàn)、出口押匯、融資租賃、信托投資、理財服務(wù)中的代理溝通業(yè)務(wù)等。該類業(yè)務(wù)的風險來源是票據(jù)的真實性。 3）代理性中間業(yè)務(wù)。代理性中間業(yè)務(wù)主要包括：各類代收、代 付款項，代理政策性銀行和各類非銀行金融機構(gòu)、商業(yè)銀行之間的相互代理業(yè)務(wù)，代發(fā)行、買賣、承銷和兌付政府、金融及企業(yè)債券，代理客戶買賣外匯，代理保險，代保管和出租保險箱，代企業(yè)和個人理財以及其他代理事項等。該類業(yè)務(wù)的風險集中在操作風險上，風險較小。 4）服務(wù)性中間業(yè)務(wù)。服務(wù)性中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行利用現(xiàn)有的機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和業(yè)務(wù)功能優(yōu)勢，為客戶提供純粹的服務(wù)業(yè)務(wù)，包括提供市場信息、企業(yè)管理咨詢、項目資產(chǎn)評估、企業(yè)信用等級評定、公司財務(wù)顧問等。該類業(yè)務(wù)的風險集中在操作風險上，風險較小。 5）擔保性中間業(yè)務(wù)。擔保性中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶出售信用或為客戶承擔風險而引起的相關(guān)業(yè)務(wù)，包括擔保、承諾、承兌、信用證等業(yè)務(wù)。該類業(yè)務(wù)也稱為或有資產(chǎn)和或有負債，其特點是依靠銀行信用，不占用資金頭寸，銀行處于第二債務(wù)人地位，除流動性風險外，各類風險均存在，風險較大。 6）衍生類中間業(yè)務(wù)。衍生類中間業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行從事與衍生金融工具有關(guān)的各類交易引起的業(yè)務(wù)，包括金融期貨、期權(quán)、遠期利率協(xié)議、互換業(yè)務(wù)等。這類業(yè)務(wù)風險較大，因為所有金融衍生工具的市場風險均受市場流動性及全球和地方政治、經(jīng)濟等因素的影響。這類業(yè)務(wù)的風險集中在國家和轉(zhuǎn)移風險、市 場風險、利 率風險、流動性風險、操作性風險上，風險較大。 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風險管理的對策與措施。 答： 1）深化監(jiān)管部門對中間業(yè)務(wù)的監(jiān)管；隨著世界經(jīng)濟的一體化，金融監(jiān)管部門對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的外站監(jiān)管已顯得相當重要和關(guān)鍵。 2）加強中間業(yè)務(wù)風險的基礎(chǔ)性內(nèi)部管理；對于中間業(yè)務(wù)的風險控制，關(guān)鍵之一在于銀行內(nèi)部，因此，商業(yè)銀行內(nèi)部應建立相互制約的組織結(jié)構(gòu)，形成逐級向下的授權(quán)程序，以及逐級向上報告制度，從而形成合理的內(nèi)部監(jiān)察機制，加強中間業(yè)務(wù)風險的基礎(chǔ)性管理。 3）健全中間業(yè)務(wù)風險管理制度；隨著我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的快速發(fā) 展，中間業(yè)務(wù)風險管理制度作為銀行中間業(yè)務(wù)防范、規(guī)避風險的基本保障體系，必須得到進一步完善和健全。 4）優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，合理確定中間業(yè)務(wù)的范圍；根據(jù)中間業(yè)務(wù)的定價目標和中間業(yè)務(wù)市場現(xiàn)狀，針對部分客戶信譽不高、信用風險較高的現(xiàn)狀，銀行應該高度重視對客戶的作用分析和評估，建立完善的客戶資信評價體系，對中間業(yè)務(wù)客戶實行同貸款客戶同一標準的資信評定。 保險公司保險業(yè)務(wù)風險的含義是什么？主要風險及其各自的表現(xiàn)形式？ 答：保險業(yè)務(wù)風險是保險公司在經(jīng)營過程中，業(yè)務(wù)經(jīng)營預定目標與實際運營結(jié)果之間的可能偏差，即造成的可 能經(jīng)濟損失或不確定性。保險公司保險業(yè)務(wù)的風險主要包括保險產(chǎn)品風險、承保風險和理賠風險。保險產(chǎn)品的風險主要表現(xiàn)在兩個方面：（ 1）保險產(chǎn)品具有較好的市場適應性，但價格較低，無法滿足保險人正常經(jīng)營的需要；（ 2）保險產(chǎn)品具有較為公平的價格，但市場的適應性較差，無法滿足保險人經(jīng)營風險的量的要求?；蚝唵蔚卣f，保險產(chǎn)品風險設(shè)計風險和基于產(chǎn)品設(shè)計的展業(yè)風險。 承保風險主要表現(xiàn)在：（ 1）忽視風險責任控制，隨意提高自留額、降低費率、放寬承保條件、采取高額退費；（ 2）超承保能力承保。理賠風險主要表現(xiàn)為保險公司的內(nèi)部和外部兩種風險 形式。內(nèi)部理賠風險主要包括：（ 1）公司內(nèi)部缺乏有效的監(jiān)督機制和行為約束機制，導致虛假理賠、盲目賠付、通融賠付和以賠謀私；（ 2）理賠人員缺乏職業(yè)道德和專業(yè)素養(yǎng)，在接到出險通知時未能及時趕到現(xiàn)場勘察損失原因和損失程度，或者趕到現(xiàn)場卻無法正確判定損失原因和準確厘算賠償金額，導致保險公司超額的成本支出。外部保險欺詐風險是投保人、被保險人及受益人以欺詐手段偽造或夸大損失，獲取不合理保險賠款的違法行為。 我國證券公司傳統(tǒng)的三大業(yè)務(wù)及其含義？ 答：投資銀行業(yè)務(wù)、經(jīng)紀業(yè)務(wù)和自營業(yè)務(wù)是我國證券公司傳統(tǒng)的三大業(yè)務(wù)。 1） 投資銀行業(yè)務(wù)。就是協(xié)助政府或工商企業(yè)銷售新發(fā)行證券、為企業(yè)提供財 務(wù)顧問、幫助企業(yè)進行資產(chǎn)重組等。投資銀行業(yè)務(wù)中 最重要的一項就是證券等承銷。證券公司承銷證券要收取承銷費，通常是按照承銷所籌集資金的一定比率收取。 2）經(jīng)紀業(yè)務(wù)。就是替客戶買賣已發(fā)行證券，即經(jīng)紀業(yè)務(wù)是一般投資者委托證券公司買賣證券的行為。如果證券公司代客理財盈利了，那么，除了收取一定的傭金外，其余所有的盈利都應歸委托的投資者所有；反之，如果出現(xiàn)了虧損，則損失也應由投資者自己來承擔。經(jīng)紀業(yè)務(wù)是二級市場上的業(yè)務(wù)活動。 3）自營業(yè)務(wù)。就是證券公司通過在 自己的賬戶上買賣證券，以獲取投資收益的行為。與經(jīng)紀業(yè)務(wù)不同的是，如果證券公司在自營業(yè)務(wù)中賺錢了，那么，所有的收益都歸證券公司自己所有；反之，如果出現(xiàn)了虧損，也要由證券公司自己來承擔。 基金管理公司如何控制投資風險 ? 答： 1）做好投資前的研究工作；基金經(jīng)理在投資前應當做好細致的研究工作，包括宏觀經(jīng)濟形勢、宏觀經(jīng)濟政策、行情變化及其發(fā)展前景、證券發(fā)行人（如上市公司）的財務(wù)狀況、產(chǎn)品的生命周期、上市公司經(jīng)理人員的市場開開拓能力及管理才能、企業(yè)文化等等。 2）采用證券組合和期貨交易的投資方式；基金經(jīng)理在 進行證券產(chǎn)易時，證券價格會受各種因素的影響，總是處于不斷變動狀態(tài)，對于非系統(tǒng)性風險而言，可以采取購買多種不同的證券組合來加以分散。對系統(tǒng)性風險，可以通過證券期貨交易來予以實現(xiàn)。 3）確定合理的入市資金量；基金經(jīng)理在進行投資時，不能將全部資金一次性投入市場，而是要以一定百分比的資金投入市場。如果一次投入全部資金，倘若市況不佳或投資決策失誤，很有可能出現(xiàn)全部資金套牢的情況。因此，預留部分資金于市場之外是有必要的。 4）進行保護性止損；所謂保護性止損，就是指當損失達到一定限度時，立即對沖先前造成該損失的交易，以把損失 限定于一定范圍內(nèi)。 1 農(nóng)村信用社的主要風險及其含義。 答：農(nóng)村信用社的主要風險有信用風險、流動性風險、利率風險、操作風險、資本金風險等。 1）信用風險。農(nóng)村信用社的作用風險指信用社的債務(wù)人不能償還或延期償還貸款本息而造成信用社貸款發(fā)生呆賬、壞賬，給信用社造成損失。 2）流動性風險。流動性風險是信用社面臨的最基本的風險，主要是指信用社沒有足夠的資金清償債務(wù)、滿足客戶提取存款的需要，不得已以虧損價格賣出其資產(chǎn)來取得現(xiàn)金而使信用社遭受經(jīng)濟損失的可能。 3）利率風險。信用社負債的直接成本和盈利資產(chǎn)的收入都是通過 利息的形式表現(xiàn)出來的。利率風險是指由于市場利率水平的變動造成信用社負債成本變動、資產(chǎn)收益變動所造成的損失。利率風險會影響信用社的收益。利率變化是由金融環(huán)境中種種因素共同決定的，不以信用社意志為轉(zhuǎn)移。 4）操作風險。操作風險是指由于信用社內(nèi)控機制出現(xiàn)問題、失誤或由于工作人員因故意或過失造成 操作失誤，導致信用社資產(chǎn)或盈利減少，并可能給客 戶 造成損失的風險。 5）資本金風險。資本金風險是指信用社出現(xiàn)沒有償債能力的可能性。從技術(shù)角度看，當一家信用社的凈收益或股東權(quán)益出現(xiàn)負數(shù)時，該信用社就缺乏償債能力。 1 農(nóng)村 信用社應如何開展信貸風險管理？ 答：第一要建立健全信貸人員崗位責任制，制定貸款管理責任制和各項審批制度，明確每個信貸人員的貸款審批權(quán)限和每個信貸人員的管理責任及相關(guān)人員應承擔的責任，做到制度到位，責任到人。第二，落實貸款“三查”制度。及時了解和掌握借款單位的動態(tài)，做到貸款發(fā)放后信貸人員隨時對資產(chǎn)的經(jīng)營狀況進行檢查，堅持下鄉(xiāng)工作日制度，信貸人員要深入農(nóng)戶和企業(yè)，去了解情況，解決問題，從而強化貸款“三查”制度的落實。對抵押財產(chǎn)要實行實地盤點核對，信用社對辦理抵押貸款的企業(yè)，在規(guī)范登記手續(xù)、建立抵押財產(chǎn)檔案的 基礎(chǔ)上，每年由信貸人員對借款戶的抵押財產(chǎn)進行實地盤點核對，防止抵押財產(chǎn)的流失，確保信用社信貸資產(chǎn)的安全。第三，充分發(fā)揮股金卡和信用小組的作用。通過股金卡來發(fā)放農(nóng)戶貸款，以防止一戶多貸、冒名貸款的發(fā)生，同還可通過股金卡記錄還貸、貸款逾期等情況，使信貸員了解該貸戶的信譽情況、還款能力，從而降低貸款的風險度。另外發(fā)揮信用小組長的作用，信用社可選用信譽好、能力強、在群眾中有很高威信的人擔任小組長，把好農(nóng)戶貸款第一關(guān)，并協(xié)助信用社做好貸款的催收工作。第四，加強信貸管理，保全訴訟時效。檢查貸款發(fā)放手續(xù)是否合法、合規(guī)，不 良貸款是否失去訴訟時效，形成不良貸款的原因是否正常等，從而重新明確各類貸款的管理和清收責任?？刂茊螒舫壤J款的規(guī)模。 1 何為金融信托投資？金融信托投資公司的投資范圍有什么？ 答：金融信托投資，是指專門接受他人委托，代為經(jīng)營、管理、授受和買賣有關(guān)貸幣資金及其他財產(chǎn)的一種特殊金融服務(wù)。具體表現(xiàn)為財產(chǎn)管理和融通資金兩個基本職能。金融信托投資公司的核心業(yè)務(wù)：一是資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。根據(jù)規(guī)定，委托人將其合法擁有的資金、動產(chǎn)、不動產(chǎn)以及知識產(chǎn)權(quán)等財產(chǎn)、財產(chǎn)權(quán)委托給信托投資公司按照約定的條件和目的，進行管理、運用和處 分。二是部分投資銀行業(yè)務(wù)，主要包括證券承銷和自營、公司理財、企業(yè)并購、投資咨詢、基金管理和風險資本管理等。三是自營業(yè)務(wù)。信托投資公司對可以運用的資金，可以存放銀行或者用于同業(yè)拆放、貸款、融資租賃、以自有財產(chǎn)為他人提供擔保等業(yè)務(wù)。因此，信托投資公司的經(jīng)營范圍涵蓋了資本市場、貸幣市場和實業(yè)投資市場三大市場，并擁有直接投資和社會融資兩大手段，可運用股權(quán)和債權(quán)兩大方式。 1 何為金融租賃？金融租賃的主要風險有什么？ 答：金融租賃是一種由出租方融通資金為承租人提供所需設(shè)備，承租方定期償付租金并獲得設(shè)備資產(chǎn)使 用權(quán)的、集融資和融物于一體的信用方式，即由出租人根據(jù)承租人的請求，按雙方事先合同的約定，向承租人指定的出賣人購買承租人指定的固定資產(chǎn)，在出租人擁有該固定資產(chǎn)所有權(quán)的前提下，以承租人支付所有租金為條件，將一個時期的該固定資產(chǎn)的占有、使用和收益權(quán)讓渡給承租人。（一）信用風險；一是承租人違約的風險。主要表現(xiàn)為承租人因本身經(jīng)營不善或惡意欺詐而發(fā)生延付甚至不付租金的行為。二是出租人違約的風險，主要表現(xiàn)為租賃公司本身資金不足或工作疏忽、失誤而導致供貸人拒絕或推遲交貨，使得租賃物不能如期交給承租人而使之蒙受損失。三是供貨 人違約的風險，主要表現(xiàn)為供貨人未能按合同規(guī)定按時交貨，或未能達到約定的要求（如貨物質(zhì)量、包裝物、技術(shù)等），從而使承租人、出租人蒙受損失。（二）利率風險；是指租賃公司向釬或其他融資機構(gòu)籌借的資金利率發(fā)生不利變動而提高租賃公司的融資成本、降低收益水平的風險。（三）匯率風險；在融資租賃交易中，從購貨合同的簽訂到租賃合同的完成，一般都需 3 個月至 1年的時間。在此期間，盡管貨價不變，但若