xx物流公司財(cái)務(wù)管理制度-資料下載頁
【導(dǎo)讀】XX物流公司財(cái)務(wù)管理制度。第一條為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理規(guī)范財(cái)務(wù)工作促進(jìn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展提高公司經(jīng)。根據(jù)國家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定結(jié)合公司實(shí)際情況特。一籌集資金和有效使用資金監(jiān)督資金正常運(yùn)行維護(hù)資金安全努力提高公司。二做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作建立健全財(cái)務(wù)管理制度認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃。四監(jiān)督公司財(cái)產(chǎn)的購建保管和使用配合綜合管理部定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。第五條加強(qiáng)原始憑證管理做到制度化規(guī)范化原始憑證是公司發(fā)生的每項(xiàng)經(jīng)。復(fù)核人員會(huì)計(jì)主管人員簽名或蓋章收款和付款記帳憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員。第八條做好會(huì)計(jì)審核工作經(jīng)辦財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性真實(shí)。整性和資料的準(zhǔn)確性編制會(huì)計(jì)憑證報(bào)表時(shí)應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核重大事項(xiàng)應(yīng)由財(cái)務(wù)。簽字后移交人員方可調(diào)離或離職。第十六條加強(qiáng)應(yīng)付帳款和其他應(yīng)付款的管理及時(shí)核對(duì)馀額保證負(fù)債的真實(shí)。并與庫存現(xiàn)金相核對(duì)發(fā)現(xiàn)不符要及時(shí)查明原因財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理對(duì)庫存現(xiàn)
【正文】 算化硬體設(shè)備由財(cái)務(wù)管理中心統(tǒng)一管理和使 用非會(huì)計(jì)電算化工作人員一般情況下不得使用特殊情況確需使用時(shí)應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)管 理中心 經(jīng)理批準(zhǔn)在不影響會(huì)計(jì)電算化正常工作情況下進(jìn)行 第四十七條 財(cái)務(wù)軟體是用於完成會(huì)計(jì)核算處理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的軟體操作人員在實(shí)際工作中 發(fā)現(xiàn)軟體的設(shè)計(jì)功能未能正常實(shí)現(xiàn)時(shí)應(yīng)立即與軟體發(fā)展商聯(lián)系進(jìn)行修改調(diào)試完成調(diào) 試后應(yīng)及時(shí)檢查核對(duì)以確保相應(yīng)帳務(wù)資料和功能模組的正確性 第四十八條 每月 10 日前對(duì)上個(gè)月的會(huì)計(jì)資料進(jìn)行備份操作人員運(yùn)用財(cái)務(wù)軟體必須是通過 系統(tǒng)功能表選項(xiàng)進(jìn)入系統(tǒng)操作應(yīng)根據(jù)工作需要設(shè)置操作許可權(quán)和密碼操作人員對(duì)使用的 硬體設(shè)備的安全負(fù)責(zé)下班時(shí)應(yīng)關(guān)閉設(shè)備的電源設(shè)備的開啟和關(guān)閉應(yīng)嚴(yán)格 按規(guī)范程式進(jìn) 行 第四十九條 公司會(huì)計(jì)電算化未通過財(cái)政部門評(píng)審之前采用微機(jī)和手工帳并行的辦法每 月末會(huì)計(jì)核算人員必須將手工帳與微機(jī)帳進(jìn)行核對(duì)保持手工帳與微機(jī)帳一致 第五十條 企業(yè)銀行電子支付系統(tǒng)的管理嚴(yán)格按照企業(yè)銀行電子支付程式和許可權(quán)規(guī)定執(zhí) 行電子支付密碼器智慧 IC 卡帳戶密碼和操作人員密碼是使用企業(yè)銀行系統(tǒng)的關(guān)鍵要 素應(yīng)妥善保管主管卡和操作員卡應(yīng)按照分管并用的原則由財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)人和操作 員分別設(shè)制密碼不得一人統(tǒng)管使用 第十一章 附 則 第五十一條 本辦法由公司財(cái) 務(wù)管理中心負(fù)責(zé)解釋 第五十二條 本辦法自董事會(huì)通過之日起開始施行
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