擔(dān)保管理制度和流程匯編-資料下載頁
2025-01-20 17:03本頁面
【導(dǎo)讀】如圖12—1所示的風(fēng)險。若想降低風(fēng)險，避免或減少因擔(dān)保業(yè)務(wù)造成的各種損失，企業(yè)必須建立擔(dān)保業(yè)務(wù)管理機制，在實施擔(dān)保業(yè)務(wù)中內(nèi)部控制過程中，企業(yè)應(yīng)至少加強對下列關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制，受理、評估、審批、執(zhí)行及控制等各崗位的職責(zé)權(quán)限分開，具體情況如表12-1所示。自愿、互利的原則向被擔(dān)保人提供一定方式的擔(dān)保并依法承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任的行為。第4條本制度適用于企業(yè)各業(yè)務(wù)部門、管理部門、各子公司及分支機構(gòu)。4．資信狀況良好，銀行評定信用等級不低于××級。5．近一年內(nèi)無因擔(dān)保業(yè)務(wù)引起的訴訟或未決訴訟。1．擔(dān)保申請不符合國家法律法規(guī)或企業(yè)擔(dān)保政策的。2．財務(wù)狀況已經(jīng)惡化、信譽不良，且資不抵債的。5．企業(yè)曾為其擔(dān)保，發(fā)生過銀行借款逾期、拖欠利息等情況，至本次擔(dān)保申請時尚未償還的。6．未能落實用于反擔(dān)保的有效財產(chǎn)的。7．與其他企業(yè)存在經(jīng)濟糾紛，可能承擔(dān)較大賠償責(zé)任的。8．董事會認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其他情形。
【正文】 解除擔(dān)保 合同協(xié)議 履行協(xié)議約定的擔(dān)保責(zé)任 保管擔(dān)保協(xié)議、相關(guān)記錄、財產(chǎn)或權(quán)利憑證 履行擔(dān)保責(zé)任控制流程 擔(dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行管理制度 制度名稱 擔(dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行管理制度 受控狀態(tài) 部門 步驟 財務(wù)總監(jiān) 解除 擔(dān)保 協(xié)議 受理 履行 擔(dān)保 責(zé)任 通知書 收回 墊付 款項 合同檔案管理員 財務(wù)部負(fù)責(zé)人 發(fā)出履行擔(dān)保責(zé)任通知書 初審 擔(dān)保經(jīng)辦人員 履行 擔(dān)保 責(zé)任 審核 債權(quán)人 被擔(dān)保人員 受理履行擔(dān)保責(zé)任通知書 按擔(dān)保協(xié)議支付墊付款項 辦理履約相關(guān)手續(xù) 按收墊款并出具收款證明 收款證明及催還通知書發(fā)送被擔(dān)保人 接收催還墊款通知書 按擔(dān)保協(xié)議償還墊付款項 收回墊付款項 解除擔(dān)保合同協(xié)議 保管擔(dān)保協(xié)議、相關(guān)記錄、財產(chǎn)或權(quán)利憑證 文件編號 執(zhí)行部門 監(jiān)督部門 考證部門 第 1 章 總則 第 1 條 目的。為準(zhǔn)確掌握擔(dān)保業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況，及時化解擔(dān)保風(fēng)險或盡量減少擔(dān)保風(fēng)險給企業(yè)造成的損失，特制定本制度。 第 2條 本制度適用于企業(yè)的所有擔(dān)保業(yè)務(wù)。 第 2 章 建立擔(dān)保事項臺賬 第 3 條 擔(dān)保業(yè)務(wù)實行過程中，擔(dān)保經(jīng)辦人負(fù)責(zé)設(shè)置擔(dān)保業(yè)務(wù)事項臺賬，對擔(dān)保相 關(guān)事項進(jìn)行詳細(xì)全面的記錄。 第 4條 擔(dān)保業(yè)務(wù)記錄至少包括但不限于以下內(nèi)容。 1．被擔(dān)保人的名稱。 2．擔(dān)保業(yè)務(wù)的類型、時間、金額及期限。 3．用于抵押財產(chǎn)的名稱、金額。 4．擔(dān)保合同的事項、編號及內(nèi)容。 5．反擔(dān)保事項。 6．擔(dān)保事項的變更。 7．擔(dān)保信息的披露。 第 3 章 擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查 第 5條 擔(dān)保經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)對擔(dān)保項目的執(zhí)行狀況進(jìn)行定期或不定期的跟蹤和監(jiān)督。 第 6條 監(jiān)督檢查時限。 1．擔(dān)保期限在年以內(nèi)的，擔(dān)保風(fēng)險在級以上的擔(dān)保項目，擔(dān)保經(jīng)辦人員需每 1個月進(jìn)行一次跟蹤檢查。 2．擔(dān)保期 限在年以上的擔(dān)保項目，擔(dān)保經(jīng)辦人員至少每季度進(jìn)行一次監(jiān)督檢查。 第 7條 監(jiān)督檢查項目。 1．擔(dān)保項目進(jìn)度是否按照計劃進(jìn)行。 2．被擔(dān)保人的經(jīng)營狀況及財務(wù)狀況是否正常。 3．被擔(dān)保人的資金是否按照擔(dān)保項目書的規(guī)定使用，有無挪用現(xiàn)象等。 4．被擔(dān)保人的資金周轉(zhuǎn)是否正常等。 第 8 條 對于在檢查中發(fā)現(xiàn)的異常情況和問題，應(yīng)本著“早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早報告”的原則及時上報擔(dān)保項目負(fù)責(zé)人，屬于重大問題或特殊情況的，應(yīng)及時向企業(yè)管理層或董事會報告。 第 4 章 合同協(xié)議管理 第 9 條 擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)總裁、董事會或股東大會在權(quán) 限范圍內(nèi)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)與被擔(dān)保人訂立書面擔(dān)保合同或協(xié)議。 第 10 條 訂立擔(dān)保合同或協(xié)議，企業(yè)法律顧問應(yīng)結(jié)合被擔(dān)保人的資信狀況，嚴(yán)格審核各項義務(wù)性條款，以保證企業(yè)的權(quán)益。 第 11 條 合同檔案管理人員專門保管擔(dān)保合同協(xié)議、與擔(dān)保合同協(xié)議有關(guān)的主合同協(xié)議、反擔(dān)保合同協(xié)議等。 第 12 條 合同檔案管理人員負(fù)責(zé)有關(guān)擔(dān)保及反擔(dān)保財產(chǎn)和權(quán)利憑證等原始文件資料的管理。 第 13 條 合同檔案管理人員配合財務(wù)部擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人定期核實反擔(dān)保財產(chǎn)的存續(xù)狀況和價值，確保反擔(dān)保財產(chǎn)的安全與完整。 第 14 條 財務(wù)部擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng) 在擔(dān)保合同到期時全面清理用于擔(dān)保的財產(chǎn)和權(quán)利憑證，按照合同約定及時終止擔(dān)保關(guān)系。 第 5 章 附則 第 15 條 本制度根據(jù)國家擔(dān)保相關(guān)法律法規(guī)制定，若與國家日后頒布的法律法規(guī)及文件相抵觸，以國家新頒布的法律法規(guī)及文件為準(zhǔn)。 第 16 條 本制度自企業(yè)董事會審議通過后實施，由董事會負(fù)責(zé)解釋。 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 修改標(biāo)記 修改處數(shù) 修改日期
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