【導(dǎo)讀】representative,”“thefatherofafriend,”newspapers,andmagazines,suchasGlamour,

　　

【正文】 是：（ 1）計(jì)算與收入相匹配的需求的工具，（ 2）“最簡(jiǎn)單的方式來(lái)支付他們 [演唱會(huì)門(mén)票 ]，”和（ 3）有利于“ 出門(mén)在外 ”。從儲(chǔ)蓄賬戶(hù)自動(dòng)轉(zhuǎn)移并檢查是為了防止 透支。山姆承認(rèn)保持支票賬戶(hù)的開(kāi)放“因?yàn)槿绻也坏貌唤桢X(qián)，在緊急時(shí)我可以從這里借到錢(qián)?！碧皆?xún)報(bào)告人如何以及哪里收集財(cái)務(wù)信息時(shí)輕松便利也會(huì)出現(xiàn)。報(bào)告人說(shuō)：“我們聽(tīng)到”、“大家都說(shuō)，”或“我讀了它的地方?！? 信息來(lái)自同事、朋友、“我們的銀行家和保險(xiǎn)業(yè)的代表”、“一個(gè)朋友的父親”、報(bào)紙、雜志，如魅力、婦女節(jié)、麥考爾的、和良好的內(nèi)務(wù)管理。幾位報(bào)告人從“垃圾信用卡的郵件”中收集信息。兩個(gè)報(bào)告人，安吉和加里，聽(tīng)從理財(cái)規(guī)劃師的建議。該信息的使用是根據(jù)信托的財(cái)務(wù)經(jīng)理的來(lái)源而定。從一個(gè)值得信賴(lài)的個(gè)人信息可能比信息使用來(lái)源不明更 有用。 安全。另一個(gè)要考慮的因素是財(cái)務(wù)經(jīng)理需要去感覺(jué)的個(gè)人理財(cái)?shù)陌踩庾R(shí)。安全意味著 “有資金用于支付當(dāng)前的賬單”、“如果得到資金緊張時(shí)提供保護(hù)”和“避免透支。”山姆通過(guò)活期賬戶(hù)約束它的信用額度。辛迪和羅莉，諾拉和安吉都使用“假統(tǒng)籌”，它可以保持一定的余額，在支票登記冊(cè)顯示余額為零時(shí)，防止透支。安吉?jiǎng)?chuàng)建了帶有“心靈游戲”的虛假余額，因?yàn)樗秊樘崆耙粋€(gè)月支付的健康保險(xiǎn)金賬單記錄了 240 元。另一部分安全是報(bào)告人關(guān)于“浮動(dòng)”期間，或從寫(xiě)支票時(shí)，直到它實(shí)際上是從自己的賬戶(hù)中扣除時(shí)間的知識(shí)。 對(duì)資金的態(tài)度。 一些態(tài)度或感 覺(jué)從數(shù)據(jù)中產(chǎn)生，記錄家庭現(xiàn)金流量管理模式的重要。 辛迪、洛賴(lài)和山姆表示，家庭“做得還不錯(cuò)”是第一個(gè)總體思路。諾拉說(shuō)，她覺(jué)得“很幸運(yùn)?！鄙５险f(shuō)：“生活是美好的?！甭遒?lài)說(shuō)：“每個(gè)月我們做很好，而且??沒(méi)有人敲我的門(mén)。”桑迪說(shuō)，他們“比當(dāng)他們第一次結(jié)婚有了更好的經(jīng)濟(jì)狀況?！? 只有諾拉感覺(jué)：“我們正在節(jié)節(jié)敗退?！鄙５?、薩姆和諾拉的工作中也有這種感覺(jué)，他們的評(píng)論說(shuō)“我們總是在管理”意外開(kāi)支。 相信他們是正常的，是一個(gè)報(bào)告人之間的重要需要。他們想要感到與其他人一樣。在之前和之后的錄音談話(huà)中，報(bào)告人都會(huì)詢(xún)問(wèn)研究的目的。最初 桑迪、娜拉和辛迪對(duì)參與研究很猶豫，他們說(shuō)：“我不知道那么做是不是正確的事情，為什么你會(huì)選擇我？” 隨著討論的繼續(xù)，當(dāng)他們與別人比較現(xiàn)金流量過(guò)程中的，他們說(shuō)：“我是正常的”。所有報(bào)告者在一段時(shí)間評(píng)論了“正常的”或與他們?nèi)绾翁幚碜约旱馁Y金問(wèn)題中相似的情況。羅莉表示，她和其他人一樣是“月光族”，消費(fèi)完他們大部分工資。 結(jié)論 四項(xiàng)主要結(jié)論可以得出有關(guān)本研究的七個(gè)家庭的管理實(shí)踐。首先，本文研究的家庭理財(cái)人員似乎對(duì)他們的整體財(cái)務(wù)狀況及相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理辦法感到大體上地滿(mǎn)意。 其次，他們著眼于短期，重點(diǎn)考慮教育工作者和策劃人 。家庭理財(cái)人員的關(guān)注點(diǎn)和問(wèn)題圍繞著相對(duì)于整個(gè)金融資源的預(yù)算 、 保險(xiǎn) 、 資產(chǎn)增長(zhǎng)和凈資產(chǎn)的管理工作而言的目前的現(xiàn)金流量。在被問(wèn)及長(zhǎng)期的問(wèn)題時(shí)，家庭理財(cái)人員的回應(yīng)是以短期安全為重點(diǎn)。家庭理財(cái)人員的目標(biāo)既不是項(xiàng)目控制，也不是在凈值的增加，而是為了有足夠的資金來(lái)滿(mǎn)足當(dāng)前的賬單。 以短期為中心帶來(lái)了對(duì)時(shí)間和長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃興趣的缺乏。報(bào)告人認(rèn)為對(duì)長(zhǎng)期考慮的缺乏是明顯的，但是在采訪(fǎng)時(shí)并沒(méi)有 說(shuō)什么。家庭理財(cái)人員很少討論長(zhǎng)期的現(xiàn)金流管理問(wèn)題。當(dāng)報(bào)告人被直接或間接討論長(zhǎng)期現(xiàn)金流量時(shí)，報(bào)告人可能會(huì)提到未來(lái)的情況以及需要的準(zhǔn)備工作。通常情況下，需要的準(zhǔn)備工作圍繞退休生活和子女教育。很少報(bào)告人描述對(duì)一個(gè)長(zhǎng)期需要的準(zhǔn)備而采取的行動(dòng)。 第三，至少?gòu)谋砻嫔峡?，?cái)務(wù)管理從業(yè)人員的建議與家庭理財(cái)人員實(shí)際上的處理有很大不同。然而，有時(shí)，這種明顯的差別并不像它看起來(lái)那么大。山姆的涂鴉實(shí)際上代表了預(yù)算編制形式一樣，桑迪和辛迪的每月現(xiàn)金流量的精神圖像也有同樣作用。盡管事實(shí)上他們的行為有時(shí)有不同的表現(xiàn)，家庭理財(cái)人員說(shuō)他們沒(méi)有使用推薦的做法，是由于其現(xiàn)金流管理例行性質(zhì)和使用這些工具的效益的缺乏。報(bào)告人或者沒(méi)有時(shí)間或不想花時(shí)間去實(shí)施這些做法。無(wú)論是被推薦的或是那些由家人和朋友提出的建議，所以七個(gè)管理者都會(huì)評(píng)估其成本和實(shí)際使用其做法的好處。重要的是要認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理者考慮當(dāng)開(kāi)發(fā)一個(gè)系統(tǒng)時(shí)將使用的成本和效益。目前，該建議的做法著眼于使用資凈資產(chǎn)作為幸福的主要指標(biāo)的長(zhǎng)期前景。但是，這七個(gè)財(cái)務(wù)管理者全部集中在短期內(nèi)（一到兩次薪水前）關(guān)于一個(gè)主要的關(guān)注點(diǎn)：保持當(dāng)前票據(jù)支付。 最后，儲(chǔ)蓄的緊張（或缺乏）以及信貸的利使用。如果有的話(huà)，他們一般只有很少應(yīng)急儲(chǔ)蓄，近似的資金相當(dāng)于三至六個(gè)月的實(shí)得工資。他們表示儲(chǔ)蓄是一個(gè)艱巨的任務(wù)，有以下幾個(gè)原因。這不是重點(diǎn)，重點(diǎn)是對(duì)賬單。儲(chǔ)蓄往往是留在月底的錢(qián)，而不是一開(kāi)始預(yù)留的錢(qián)。許多人心理障礙只是每次投入少量積蓄。他們認(rèn)為這樣做并沒(méi)有取得什么進(jìn)展。相反，即使不經(jīng)常發(fā)生，他們希望每次投入大量資金，但是在過(guò)程中他們會(huì)失去興趣。當(dāng)他們過(guò)度扣繳聯(lián)邦稅保證金時(shí)，財(cái)務(wù)管理者會(huì)投入存款，這種做法適用于所有七個(gè)報(bào)告人。一些選項(xiàng)允許稅收退款。 信貸的利用，近似儲(chǔ)蓄的鏡像，是需要財(cái)務(wù)管理者采取謹(jǐn)慎的行動(dòng)的另一個(gè)領(lǐng)域。所有被調(diào)查者認(rèn)為 ，它們是控制家庭的債務(wù)負(fù)擔(dān)。但他們表示，等待的回報(bào)不超過(guò)購(gòu)買(mǎi)的東西的信貸成本。出于這個(gè)原因，他們用信用卡來(lái)購(gòu)買(mǎi)額外的貨物。他們認(rèn)為自己無(wú)法維持和保留資金，直至目標(biāo)可以實(shí)現(xiàn)。債務(wù)的支付是他們必須實(shí)現(xiàn)的，而儲(chǔ)蓄是可選的。的確，正如一些報(bào)告人指出的，良好的資金管理的做法是一旦購(gòu)買(mǎi)一些新的物品，就盡快將債務(wù)還清。因此，他們避免把常規(guī)花費(fèi)并入那部分錢(qián)，不包括有能力購(gòu)買(mǎi)的地額外資產(chǎn)，即使是資產(chǎn)貶值的錢(qián)。 比起其他信貸利率較低的替代品，信用卡通常是優(yōu)先使用的，因?yàn)樗鼈兒?jiǎn)單，易行，方便，可迅速獲得資金。財(cái)務(wù)經(jīng)理們知道其他信 貸替代品，并且當(dāng)他它們的回報(bào)價(jià)值高于帶來(lái)的額外不便時(shí)使用它們。有時(shí)，報(bào)告人通過(guò)第二按揭還清信用卡債務(wù)。雖然這種做法代表了額外的風(fēng)險(xiǎn)，但它往往降低了利率，有時(shí)，還能降低每月總付款額。有時(shí)采取這一行為來(lái)減少每月收到的賬單總額，與總成本無(wú)關(guān)。 財(cái)務(wù)管理者表示，他們?cè)黾铀麄兊膫鶆?wù)數(shù)額的原因有兩個(gè)。首先，他們已成功地付出小部分的債務(wù)負(fù)擔(dān)，這使他們堅(jiān)信他們其實(shí)可以處理更大的數(shù)額。其次，他們認(rèn)為，較大的債務(wù)將是在未來(lái)支付，而未來(lái)他們預(yù)計(jì)會(huì)通過(guò)加薪來(lái)減少負(fù)擔(dān)。當(dāng)發(fā)生意外事件的家庭無(wú)法支付時(shí)，這種態(tài)度和做法有可能導(dǎo)致破產(chǎn)。 對(duì) 財(cái)務(wù)管理人才的啟示 顯然，從七名來(lái)自中西部的小社區(qū)家庭得來(lái)調(diào)查結(jié)果，要求在為期四年中定期提供家庭現(xiàn)金流管理的做法的圖片。然而，家庭中的做法和動(dòng)機(jī)的相似性意味著結(jié)果不應(yīng)該沒(méi)有考慮被解雇。這一發(fā)現(xiàn)對(duì)人類(lèi)家庭的進(jìn)程提出見(jiàn)解：要有利于家庭的財(cái)務(wù)管理，旨在規(guī)范工具。具體來(lái)說(shuō)，報(bào)告者需要更好的決策規(guī)范以及短期規(guī)劃的實(shí)踐，而不是長(zhǎng)期管理的更加廣泛的決策規(guī)范。 對(duì)短期的聚焦代表了財(cái)務(wù)管理教育的基本理念從重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)長(zhǎng)期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)上到短期工具的逆轉(zhuǎn)。關(guān)鍵是要修改短期工具，使它們的使用將得到預(yù)期長(zhǎng)期準(zhǔn)備的效果。這種觀念的轉(zhuǎn)變反 映了從概念的預(yù)測(cè)，即使用預(yù)期未來(lái)事件來(lái)指導(dǎo)現(xiàn)在，轉(zhuǎn)變?yōu)橛兄X(jué)的預(yù)測(cè)，即以現(xiàn)在為基礎(chǔ)而投射未來(lái)，（迪肯及格倫菲爾鮑，1988 年）。在現(xiàn)金流量管理方面，重點(diǎn)將是通過(guò)簡(jiǎn)單、方便的工具使用實(shí)現(xiàn)短期的現(xiàn)金流管理的改善。相比之下，目前建議的做法是基于未來(lái)的凈資產(chǎn)的最大化為短期提供工具。 財(cái)務(wù)管理工具的重新設(shè)計(jì)需要基本目標(biāo)的重組。工具必須方便易用，并且能在短期內(nèi)幫助實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。這些工具必須提供在時(shí)間和精力方面超過(guò)了成本的預(yù)期回報(bào)，并且貫徹落實(shí)。工具必須在一定程度上對(duì)進(jìn)行長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃限制必要的精力和時(shí)間。 新工具可仿照 已有的長(zhǎng)期安全的工具。這些工具包括為雇員提供健康，并有時(shí)候，含有生命保險(xiǎn)的項(xiàng)目。房主要求貸款人有家庭保險(xiǎn)。汽車(chē)車(chē)主和國(guó)家授權(quán)機(jī)構(gòu)要求一個(gè)人要有一定的汽車(chē)保險(xiǎn)水平。如果員工為一個(gè)主要的雇主工作，那么所有員工一般都有社會(huì)保障和退休計(jì)劃。 出處 : 格倫 馬斯克 和瑪麗 溫特，《 對(duì)家庭現(xiàn)金流管理實(shí)踐的深入研究 》，第22 卷（ 4）， 2021(4)： 353372.