【導讀】本可行性研究報告由江蘇萊德福食品添加劑有限公司編制。快的企業(yè)，是以銷售食品級磷酸鹽和復合磷酸鹽為主的跨行業(yè)跨區(qū)域發(fā)展的民營企業(yè)，總產銷量連續(xù)四年位居全國磷酸鹽出口銷售額前十名。2020年產銷售額8000萬元，出口額7000萬元，產品遠銷歐洲、美洲、東南、非洲等50多個國家和地區(qū)，2020年銷售額億元。本項目廠址位于江蘇射陽經濟開發(fā)區(qū)。海高速公路之間，是省級工業(yè)園。能保證新廠區(qū)消防用水。廢水、廢氣、固體廢棄物等的治理措施詳見環(huán)保章節(jié)。在標準規(guī)定范圍之內，并保證不出車間范圍。經濟有效的措施加以預防。

　　

【正文】 生產中有風機、機泵等高速轉動的設備，因其轉速較高，如操作不慎或違章作業(yè)，將造成手指、手臂截斷事故，以及由于種種原因引起的容器或設備的物理爆炸造成部件飛出的嚴重人員傷亡事故。 觸電及電器火災 如果電器設備、線路存在缺陷，使用或檢修中絕緣損壞漏電，未安裝漏電保護設施或損壞，檢修 作業(yè)安全距離不夠，停送電失誤等均有可能發(fā)生觸電。 接地措施失效或電器設備線路絕緣損壞，線路短路，或者沒有按規(guī)定設置漏電保護器，均有可能產生電器火花而引起火災。 粉塵危害 包裝作業(yè)可產生一定量微粒粉塵，崗位工人在該作業(yè)環(huán)境中可能受到粉塵危害。 通風、防暑、降溫。 本次工程所涉及的通風、降溫在設計時將按有關規(guī)范執(zhí)行。 充分利用自然通風外，設計在相應部位加裝吸氣罩，并通過相應的排氣管聯通到側窗上方的軸流排鳳機，分別向外稀釋達標外排。 勞動安全的防護措施 合理總平面布置。主裝置與廠區(qū)內其他裝置 或建筑之間留有足夠的安全防護距離。裝置內外道路暢通并形成環(huán)狀，以利消防和安全疏散。 廠房建筑設計中采取自然通風和強制通風措施，避免有毒物質積聚。主廠房等建筑物的耐火等級均為二級。 防火防爆 本項目殺蟲氣霧劑主要裝置生產類別為甲類，設計中嚴格按照《建筑設計防火規(guī)范》（ GB500162020）執(zhí)行。建構筑物防火、防爆等級按上述規(guī)范設計，消防部分詳見消防章節(jié)說明。在總平面布置上，各建設裝置按有關規(guī)范設計，保證各裝置間安全間距、建立環(huán)行消防通道。在重要場所安裝消防龍頭，控制室、配電室等采用化學消防，配置“ 干粉”滅火器。 防塵、防泄漏 （ 1）為了消除粉塵對環(huán)境的污染，對有關裝置采取了密閉措施，并設有除塵、排塵裝置。 （ 2）加強生產過程的密閉化，加強設備管理。防止跑、冒、滴、漏。認真執(zhí)行《工廠安全衛(wèi)生規(guī)程》，對不同的日化用品采取不同措施。依據國家有關規(guī)定登記注冊使用。 （ 3）加強個人防護措施，要求職工配戴好防護用品，如工作服、安全帽、護目鏡、口罩等。 防觸電、機械損傷和燙傷 根據車間不同環(huán)境，分別選用防腐、防水、防塵的電氣設備及儀表。較高建筑物設置避雷裝置。設備應有良好防靜電、防漏電接地裝置。轉動設備安 裝防護安全罩。外表溫度≥ 60℃之設備及管道采用絕熱材料隔離。 防噪聲 對產生噪聲的設備采用建筑物隔離并加減震墊。提高自控水平，使操作人員在操作 室控制，盡量減少與噪聲源接觸機會。風機等進出口加消音器，降低噪聲，達工業(yè)企業(yè)噪聲標準。 其它措施 （ 1）采用先進、可靠的控制技術。采用 PLC 控制技術進行集中監(jiān)控。對某些與安全生產密切相關的參數采用自動分析、自動調節(jié)、自動報警系統(tǒng)，以確保安全生產。 （ 2）無蓋水池、吊裝孔及所有鋼平臺應安裝防護欄桿，高空維 修操作均設有檢修平臺、欄桿和扶梯。防止墜落傷害。 （ 3） 設置完善的聯絡、指示、聯鎖、報警系統(tǒng)以確保運行安全。在裝置區(qū)內設置各種安全消防標志。 （ 4）各種工藝設備、機電設施等應按順序編號掛牌，掛于醒目位置，管道應標明流向、介質、閥門應有開關標記，以防止誤操作事故的發(fā)生。站內應指示有明確的巡檢路線。 （ 5）為保證設備的安全運行和監(jiān)控，生產裝置中所配備的各種儀表，在安裝使用之前，必須由計量檢定部門進行檢定，出具檢定證書，并做好登記。壓力容器及管道的設計、施工、購置須符合國家有關管理規(guī)定。 （ 6）鉛封的閥門有盲板，應在管道及儀表流程圖上注明。裝置內所有設備、管線和生產設 施涂刷時，應滿足相應的涂色標準。 勞動安全衛(wèi)生機構設置及人員配備情況 本項目為新建項目，將建立完善的安全管理機構統(tǒng)一管理，由專職的安全員負責生產安全和勞動保護。裝置成立安全衛(wèi)生管理小組，由各裝置所在領導兼任安全生產第一責任人。各種安全設備和設施的維修保養(yǎng)由車間維修工和有關崗位操作工共同承擔。日常監(jiān)測檢驗人員由公司化驗員承擔。 預期效果及評估 通過以上措施，再加上嚴格管理，經培訓考核上崗，按操作規(guī)程精心操作，可有效地防止事故發(fā)生。廠部有專人分管勞動安全與消防，能經常有人檢查、整改，做到安全 生產，警鐘長鳴。可以達到安全生產及工業(yè)衛(wèi)生要求。 第九章 企業(yè)組織與勞動定員 企業(yè)組織與工作制度 企業(yè)組織 本項目建設單位為江蘇萊德福食品添加劑有限公司， 公司嚴格執(zhí)行《公司法》，實行董事會領導下的總經理負責制 ， 下設總經理辦公室和江蘇江蘇萊德福食品添加劑有限公司采購部、財務部等生產管理部門。 項目建成后公司 采用公司、車間、工段三級管理。 工作制度 全部生產車間實行 8 小時單班工作制，年生產天數為 300 天；行政管理部門也為單班制，每班 8小時，年工作天數 250 天。 勞動定員 定員編制原則 操作人員以少而精的原則以崗位定人，車間只設少量的管理及技術人員。為貫徹國務院規(guī)定的每周 40 小時工作制，生產崗位操作人員采用輪休制，管理人員實行每周 5天工作制。 定員 本項目共需勞動定員 30人：其中操作人員 20 人，技術及管理人員 6人，銷售人員4人。 人員來源 關鍵的管理、技術人員和關鍵的操作工由公司向江蘇萊德福食品添加劑有限公司總公司調劑解決，其他人員應本著符合條件擇優(yōu)錄取的原則進行社會公開招聘，對于技術工人委托職工技術學校進行先培訓后招聘的優(yōu)選辦法進 行招聘。 人員培訓 選派精干的關鍵工程技術人員和操作骨干到國內同類大型企業(yè)培訓學習， 工藝設備操作工及設備保修工由設備生產廠進行培訓；普通操作工人由企業(yè)內部培訓；其他人員也應進行廠規(guī)、廠紀、安全生產等培訓教育 , 經考核合格后 持證上崗。 第十章 項目實施進度建議 項目實施時期是指從正式確定建設項目（批準可行性研究報告）到項目開始達到正常生產的時期。這一時期包括項目實施準備（建立項目籌建機構）、總體規(guī)劃設計、可研論證、資金籌集、設計勘探、土建和公用設施建設、設備訂貨、職 工培訓、設備安裝、調試直到竣工驗收和交付使用等各個階段。 項目實施的這些階段的各項投資活動和各個工作環(huán)節(jié)有些是相互影響和前后緊密銜接的，有些是同時開展和相互交叉進行的，因此，在可研階段需將項目實施時期各個不同階段的各個工作環(huán)節(jié)進行統(tǒng)一規(guī)劃、綜合平衡，以便對項目實施進度計劃表作出合理而又切實可行的安排，否則就會拖長工期，不能形成完整的生產能力，不利于順利投產，不利于如期創(chuàng)造經濟及社會效益。 項目實施各階段的進度計劃 本項目實施地址位于江蘇射陽經濟開發(fā)區(qū)工業(yè)園內，根據該項目的具體特點，本項目擬定建設期 為一年，一期實施。建設期限計劃： 2020 年 10月 2020 年 9月。項目具體的階段進度計劃如下： 第一階段 主要內容為：下水、上水、圍墻、廠內道路等。 第二階段 主要內容為：土建及有關附屬設施、動力及公用工程、裝修 ,產量達到總生產規(guī)模的 90%。 項目實施進度計劃安排表 一期項目實施進度計劃表 工 作 內 容 實 施 時 間 前期準備、項目可行性分析 2020 年 5 月 2020 年 8月 設備調研、技術洽談，落實資金、采購 2020 年 9月 土建設計、施工 2020 年 10 月 2020 年 6 月 設備安裝、調試 2020 年 7月 試生產 2020 年 8月 正式投產 2020 年 9月 第十一章 投資估算和資金籌措 固定資產估算 估算依據及說明 建設項目固定資產中的各項費用及取費標準均依倨現執(zhí)行的《 輕工業(yè)工程設計概算編制辦法（ QBJS102020）》和《輕工業(yè)建設項目投資估算辦法》。 各種設備價格按各專業(yè)提供的設備明細表估算， 設備價格中含設備運雜費、備品備件費、工器具購置費 等；安裝費中包括工業(yè)管道費。 房屋建（ 構） 筑物按當地同類工程造價指標進行估算；公用工程等按本項目所需配套改造的工程內容估算工程費用。 建設單位管理費 (其中包括工程招投標等費用 )按第一部分工程費用的 %計算，工程監(jiān)理費按第一部分建筑安裝工程費用的 1%計取，聯合試運轉費、職工進廠費、培訓費等第二部分其它費用均參照（ QBJS102020）有關規(guī)定計取。工程勘察設計費依據工程勘察設計收費標準（ 2020 年修訂本）并適當降低比例計算。 本項目新征土地 50 畝，土地征用費及相關契稅按企業(yè)與地 方政府的協議合同價2 萬元 /畝計算。 基本預備費按第一、二部分工程費用的 6%估算。 本項目建設項目固定資產總額為 22500 萬元，詳見下表。 投資構成分析見下表： 建設項目固定資產構成分析表 單位：萬元 序號 項目名稱 金 額 構成比例 備注 1 項目總投資 13000 100% 2 建筑工程投資 4200 % 3 設備購置投資 4000 % 4 安裝工程投資 1600 % 5 土地征用費 200 % 6 基本 預備費 1172 % 7 其它工程和費用 860 % 流動資金估算 流動資金采用分項詳細估算法，根據本項目原材料供應及產成品銷售情況，估算正常年流動資金需要額為 4830萬元，其中流動資金 2450 萬元。 總投資＝固定資產 +流動資金＝ 22500+2450＝ 24950 萬元 項目總資金＝固定資產 +全部流動資金＝ 22500+4830＝ 28330 萬元 資金籌措 建設資金籌措 企業(yè)自籌全部建設資金 13000 萬元。 流動資金 籌措 企業(yè)自籌流動資金 2450 萬元。 項目資本金 項目資本金＝ 13000+2450＝ 15450 萬元，占項目總投資的 100%，符合國家有關規(guī)定。項目資本金主要為江蘇萊德福解決。 投資指標 百元銷售收入占用總投資 。 百元銷售收入占用固定資產 。 百元銷售收入占用全額流動資金 。 第十二章 財務評價 財務評價依據及說明 財務評價方法按國家計劃委員會《建設項目經濟評價方法與參數（第三版）》及原中國輕工總會《建設項目經濟評價方法輕工行業(yè) 實施細則》進行編制。 本項目財務評價指標擬參照食品級磷酸鹽制品，即基準財務內部收益率 25%，基準投資回收期 4年，平均投資利潤率為 17%，平均投資利潤稅為 26%，以此作為本項目的基準對照指標。 本項目擬定建設期為 1年，一期完成，項目總計算期為 15年。 （營業(yè)）收入及稅金 銷售收入 達到 100%生產能力時總銷售收入為 49870 萬元。 銷售稅金及附加 本項目的進項稅及銷項稅稅率按國家有關稅務規(guī)定分別取 17%或 13%（煤、自來水等），城市維護建設稅和教育費附加分別為增值 稅的 7%和 3%，計算得出本項目達產年銷售稅金及附加為 萬元，增值稅為 萬元。 利潤估算 投資利潤率： % 投資利稅率： % 銷售利潤率： % 財務現金流量分析 按逐年現金流量計算，財務評價指標如下： A．稅后： 財務內部收益率： % 投資回收期： 年（含建設期） B．稅前： 財務內部收益率： % 投資回收期： 年（含建設期） 從資金來源與運用表分析，投產第一年即有盈余，并可提取 “公積金”。從資產負債表分析，因本項目建設資金無銀行貸款，項目資產負債率、流動比率及速動比率都大大高于國家所定的行業(yè)安全值。以上說明項目償還能力強，資金變現能力好，資金周轉快。 盈虧平衡分析（生產期平均值） A．盈虧平衡點 =固定成本 /（銷售收入 可變成本 銷售稅金） =% B．分析 當生產能力達到 48%時，企業(yè)即可保本，說明項目有很強的抗風險能力。 敏感性分析 A．敏感因素的選擇，在本項目運營全過程中，銷售收入、固定資產、原材料 成本三項因素對項目影響較大，因而選擇這三項因素為分析對象，當各因素各自發(fā)生 6%不利變化時，研究各因素對項目稅前經濟效益的影響。 B．敏感性分析表見下表 敏感性分析表 項 目 財務內部收益率（ %） 投資回收期（年） 行業(yè)評價指標 19 基本方案 銷售收入 6% 固定資產 +6% 原材料成本 +6% C．分析 從以上計算分析，三項因素中銷售收入最為敏感，原材料成本次之，當各自發(fā)生 6%不利變化時，內部收益率分 別為 %和 %，略高于 19%的行業(yè)指標，更大大高于社會平均折現率 8%；投資回收期分別為 年和 年，亦優(yōu)于 年的行業(yè)指標許多，說明項目具有較強的抗風險能力。建設項目固定資產的小幅變化不構成對項目成立 風險的判別。 需要 提請項目單位