【導(dǎo)讀】本可行性研究報(bào)告由江蘇萊德福食品添加劑有限公司編制?？斓钠髽I(yè)，是以銷售食品級(jí)磷酸鹽和復(fù)合磷酸鹽為主的跨行業(yè)跨區(qū)域發(fā)展的民營(yíng)企業(yè)，總產(chǎn)銷量連續(xù)四年位居全國(guó)磷酸鹽出口銷售額前十名。2020年產(chǎn)銷售額8000萬(wàn)元，出口額7000萬(wàn)元，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷歐洲、美洲、東南、非洲等50多個(gè)國(guó)家和地區(qū)，2020年銷售額億元。本項(xiàng)目廠址位于江蘇射陽(yáng)經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)。海高速公路之間，是省級(jí)工業(yè)園。能保證新廠區(qū)消防用水。廢水、廢氣、固體廢棄物等的治理措施詳見(jiàn)環(huán)保章節(jié)。在標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定范圍之內(nèi)，并保證不出車間范圍。經(jīng)濟(jì)有效的措施加以預(yù)防。

　　

【正文】 生產(chǎn)中有風(fēng)機(jī)、機(jī)泵等高速轉(zhuǎn)動(dòng)的設(shè)備，因其轉(zhuǎn)速較高，如操作不慎或違章作業(yè)，將造成手指、手臂截?cái)嗍鹿?，以及由于種種原因引起的容器或設(shè)備的物理爆炸造成部件飛出的嚴(yán)重人員傷亡事故。 觸電及電器火災(zāi) 如果電器設(shè)備、線路存在缺陷，使用或檢修中絕緣損壞漏電，未安裝漏電保護(hù)設(shè)施或損壞，檢修 作業(yè)安全距離不夠，停送電失誤等均有可能發(fā)生觸電。 接地措施失效或電器設(shè)備線路絕緣損壞，線路短路，或者沒(méi)有按規(guī)定設(shè)置漏電保護(hù)器，均有可能產(chǎn)生電器火花而引起火災(zāi)。 粉塵危害 包裝作業(yè)可產(chǎn)生一定量微粒粉塵，崗位工人在該作業(yè)環(huán)境中可能受到粉塵危害。 通風(fēng)、防暑、降溫。 本次工程所涉及的通風(fēng)、降溫在設(shè)計(jì)時(shí)將按有關(guān)規(guī)范執(zhí)行。 充分利用自然通風(fēng)外，設(shè)計(jì)在相應(yīng)部位加裝吸氣罩，并通過(guò)相應(yīng)的排氣管聯(lián)通到側(cè)窗上方的軸流排鳳機(jī)，分別向外稀釋達(dá)標(biāo)外排。 勞動(dòng)安全的防護(hù)措施 合理總平面布置。主裝置與廠區(qū)內(nèi)其他裝置 或建筑之間留有足夠的安全防護(hù)距離。裝置內(nèi)外道路暢通并形成環(huán)狀，以利消防和安全疏散。 廠房建筑設(shè)計(jì)中采取自然通風(fēng)和強(qiáng)制通風(fēng)措施，避免有毒物質(zhì)積聚。主廠房等建筑物的耐火等級(jí)均為二級(jí)。 防火防爆 本項(xiàng)目殺蟲(chóng)氣霧劑主要裝置生產(chǎn)類別為甲類，設(shè)計(jì)中嚴(yán)格按照《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（ GB500162020）執(zhí)行。建構(gòu)筑物防火、防爆等級(jí)按上述規(guī)范設(shè)計(jì)，消防部分詳見(jiàn)消防章節(jié)說(shuō)明。在總平面布置上，各建設(shè)裝置按有關(guān)規(guī)范設(shè)計(jì)，保證各裝置間安全間距、建立環(huán)行消防通道。在重要場(chǎng)所安裝消防龍頭，控制室、配電室等采用化學(xué)消防，配置“ 干粉”滅火器。 防塵、防泄漏 （ 1）為了消除粉塵對(duì)環(huán)境的污染，對(duì)有關(guān)裝置采取了密閉措施，并設(shè)有除塵、排塵裝置。 （ 2）加強(qiáng)生產(chǎn)過(guò)程的密閉化，加強(qiáng)設(shè)備管理。防止跑、冒、滴、漏。認(rèn)真執(zhí)行《工廠安全衛(wèi)生規(guī)程》，對(duì)不同的日化用品采取不同措施。依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定登記注冊(cè)使用。 （ 3）加強(qiáng)個(gè)人防護(hù)措施，要求職工配戴好防護(hù)用品，如工作服、安全帽、護(hù)目鏡、口罩等。 防觸電、機(jī)械損傷和燙傷 根據(jù)車間不同環(huán)境，分別選用防腐、防水、防塵的電氣設(shè)備及儀表。較高建筑物設(shè)置避雷裝置。設(shè)備應(yīng)有良好防靜電、防漏電接地裝置。轉(zhuǎn)動(dòng)設(shè)備安 裝防護(hù)安全罩。外表溫度≥ 60℃之設(shè)備及管道采用絕熱材料隔離。 防噪聲 對(duì)產(chǎn)生噪聲的設(shè)備采用建筑物隔離并加減震墊。提高自控水平，使操作人員在操作 室控制，盡量減少與噪聲源接觸機(jī)會(huì)。風(fēng)機(jī)等進(jìn)出口加消音器，降低噪聲，達(dá)工業(yè)企業(yè)噪聲標(biāo)準(zhǔn)。 其它措施 （ 1）采用先進(jìn)、可靠的控制技術(shù)。采用 PLC 控制技術(shù)進(jìn)行集中監(jiān)控。對(duì)某些與安全生產(chǎn)密切相關(guān)的參數(shù)采用自動(dòng)分析、自動(dòng)調(diào)節(jié)、自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)，以確保安全生產(chǎn)。 （ 2）無(wú)蓋水池、吊裝孔及所有鋼平臺(tái)應(yīng)安裝防護(hù)欄桿，高空維 修操作均設(shè)有檢修平臺(tái)、欄桿和扶梯。防止墜落傷害。 （ 3） 設(shè)置完善的聯(lián)絡(luò)、指示、聯(lián)鎖、報(bào)警系統(tǒng)以確保運(yùn)行安全。在裝置區(qū)內(nèi)設(shè)置各種安全消防標(biāo)志。 （ 4）各種工藝設(shè)備、機(jī)電設(shè)施等應(yīng)按順序編號(hào)掛牌，掛于醒目位置，管道應(yīng)標(biāo)明流向、介質(zhì)、閥門應(yīng)有開(kāi)關(guān)標(biāo)記，以防止誤操作事故的發(fā)生。站內(nèi)應(yīng)指示有明確的巡檢路線。 （ 5）為保證設(shè)備的安全運(yùn)行和監(jiān)控，生產(chǎn)裝置中所配備的各種儀表，在安裝使用之前，必須由計(jì)量檢定部門進(jìn)行檢定，出具檢定證書(shū)，并做好登記。壓力容器及管道的設(shè)計(jì)、施工、購(gòu)置須符合國(guó)家有關(guān)管理規(guī)定。 （ 6）鉛封的閥門有盲板，應(yīng)在管道及儀表流程圖上注明。裝置內(nèi)所有設(shè)備、管線和生產(chǎn)設(shè) 施涂刷時(shí)，應(yīng)滿足相應(yīng)的涂色標(biāo)準(zhǔn)。 勞動(dòng)安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備情況 本項(xiàng)目為新建項(xiàng)目，將建立完善的安全管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理，由專職的安全員負(fù)責(zé)生產(chǎn)安全和勞動(dòng)保護(hù)。裝置成立安全衛(wèi)生管理小組，由各裝置所在領(lǐng)導(dǎo)兼任安全生產(chǎn)第一責(zé)任人。各種安全設(shè)備和設(shè)施的維修保養(yǎng)由車間維修工和有關(guān)崗位操作工共同承擔(dān)。日常監(jiān)測(cè)檢驗(yàn)人員由公司化驗(yàn)員承擔(dān)。 預(yù)期效果及評(píng)估 通過(guò)以上措施，再加上嚴(yán)格管理，經(jīng)培訓(xùn)考核上崗，按操作規(guī)程精心操作，可有效地防止事故發(fā)生。廠部有專人分管勞動(dòng)安全與消防，能經(jīng)常有人檢查、整改，做到安全 生產(chǎn)，警鐘長(zhǎng)鳴。可以達(dá)到安全生產(chǎn)及工業(yè)衛(wèi)生要求。 第九章 企業(yè)組織與勞動(dòng)定員 企業(yè)組織與工作制度 企業(yè)組織 本項(xiàng)目建設(shè)單位為江蘇萊德福食品添加劑有限公司， 公司嚴(yán)格執(zhí)行《公司法》，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制 ， 下設(shè)總經(jīng)理辦公室和江蘇江蘇萊德福食品添加劑有限公司采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部等生產(chǎn)管理部門。 項(xiàng)目建成后公司 采用公司、車間、工段三級(jí)管理。 工作制度 全部生產(chǎn)車間實(shí)行 8 小時(shí)單班工作制，年生產(chǎn)天數(shù)為 300 天；行政管理部門也為單班制，每班 8小時(shí)，年工作天數(shù) 250 天。 勞動(dòng)定員 定員編制原則 操作人員以少而精的原則以崗位定人，車間只設(shè)少量的管理及技術(shù)人員。為貫徹國(guó)務(wù)院規(guī)定的每周 40 小時(shí)工作制，生產(chǎn)崗位操作人員采用輪休制，管理人員實(shí)行每周 5天工作制。 定員 本項(xiàng)目共需勞動(dòng)定員 30人：其中操作人員 20 人，技術(shù)及管理人員 6人，銷售人員4人。 人員來(lái)源 關(guān)鍵的管理、技術(shù)人員和關(guān)鍵的操作工由公司向江蘇萊德福食品添加劑有限公司總公司調(diào)劑解決，其他人員應(yīng)本著符合條件擇優(yōu)錄取的原則進(jìn)行社會(huì)公開(kāi)招聘，對(duì)于技術(shù)工人委托職工技術(shù)學(xué)校進(jìn)行先培訓(xùn)后招聘的優(yōu)選辦法進(jìn) 行招聘。 人員培訓(xùn) 選派精干的關(guān)鍵工程技術(shù)人員和操作骨干到國(guó)內(nèi)同類大型企業(yè)培訓(xùn)學(xué)習(xí)， 工藝設(shè)備操作工及設(shè)備保修工由設(shè)備生產(chǎn)廠進(jìn)行培訓(xùn)；普通操作工人由企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)；其他人員也應(yīng)進(jìn)行廠規(guī)、廠紀(jì)、安全生產(chǎn)等培訓(xùn)教育 , 經(jīng)考核合格后 持證上崗。 第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議 項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期是指從正式確定建設(shè)項(xiàng)目（批準(zhǔn)可行性研究報(bào)告）到項(xiàng)目開(kāi)始達(dá)到正常生產(chǎn)的時(shí)期。這一時(shí)期包括項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備（建立項(xiàng)目籌建機(jī)構(gòu)）、總體規(guī)劃設(shè)計(jì)、可研論證、資金籌集、設(shè)計(jì)勘探、土建和公用設(shè)施建設(shè)、設(shè)備訂貨、職 工培訓(xùn)、設(shè)備安裝、調(diào)試直到竣工驗(yàn)收和交付使用等各個(gè)階段。 項(xiàng)目實(shí)施的這些階段的各項(xiàng)投資活動(dòng)和各個(gè)工作環(huán)節(jié)有些是相互影響和前后緊密銜接的，有些是同時(shí)開(kāi)展和相互交叉進(jìn)行的，因此，在可研階段需將項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期各個(gè)不同階段的各個(gè)工作環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃、綜合平衡，以便對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表作出合理而又切實(shí)可行的安排，否則就會(huì)拖長(zhǎng)工期，不能形成完整的生產(chǎn)能力，不利于順利投產(chǎn)，不利于如期創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)及社會(huì)效益。 項(xiàng)目實(shí)施各階段的進(jìn)度計(jì)劃 本項(xiàng)目實(shí)施地址位于江蘇射陽(yáng)經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)工業(yè)園內(nèi)，根據(jù)該項(xiàng)目的具體特點(diǎn)，本項(xiàng)目擬定建設(shè)期 為一年，一期實(shí)施。建設(shè)期限計(jì)劃： 2020 年 10月 2020 年 9月。項(xiàng)目具體的階段進(jìn)度計(jì)劃如下： 第一階段 主要內(nèi)容為：下水、上水、圍墻、廠內(nèi)道路等。 第二階段 主要內(nèi)容為：土建及有關(guān)附屬設(shè)施、動(dòng)力及公用工程、裝修 ,產(chǎn)量達(dá)到總生產(chǎn)規(guī)模的 90%。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃安排表 一期項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表 工 作 內(nèi) 容 實(shí) 施 時(shí) 間 前期準(zhǔn)備、項(xiàng)目可行性分析 2020 年 5 月 2020 年 8月 設(shè)備調(diào)研、技術(shù)洽談，落實(shí)資金、采購(gòu) 2020 年 9月 土建設(shè)計(jì)、施工 2020 年 10 月 2020 年 6 月 設(shè)備安裝、調(diào)試 2020 年 7月 試生產(chǎn) 2020 年 8月 正式投產(chǎn) 2020 年 9月 第十一章 投資估算和資金籌措 固定資產(chǎn)估算 估算依據(jù)及說(shuō)明 建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)中的各項(xiàng)費(fèi)用及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)均依倨現(xiàn)執(zhí)行的《 輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法（ QBJS102020）》和《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目投資估算辦法》。 各種設(shè)備價(jià)格按各專業(yè)提供的設(shè)備明細(xì)表估算， 設(shè)備價(jià)格中含設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)、備品備件費(fèi)、工器具購(gòu)置費(fèi) 等；安裝費(fèi)中包括工業(yè)管道費(fèi)。 房屋建（ 構(gòu)） 筑物按當(dāng)?shù)赝惞こ淘靸r(jià)指標(biāo)進(jìn)行估算；公用工程等按本項(xiàng)目所需配套改造的工程內(nèi)容估算工程費(fèi)用。 建設(shè)單位管理費(fèi) (其中包括工程招投標(biāo)等費(fèi)用 )按第一部分工程費(fèi)用的 %計(jì)算，工程監(jiān)理費(fèi)按第一部分建筑安裝工程費(fèi)用的 1%計(jì)取，聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、職工進(jìn)廠費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等第二部分其它費(fèi)用均參照（ QBJS102020）有關(guān)規(guī)定計(jì)取。工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi)依據(jù)工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（ 2020 年修訂本）并適當(dāng)降低比例計(jì)算。 本項(xiàng)目新征土地 50 畝，土地征用費(fèi)及相關(guān)契稅按企業(yè)與地 方政府的協(xié)議合同價(jià)2 萬(wàn)元 /畝計(jì)算。 基本預(yù)備費(fèi)按第一、二部分工程費(fèi)用的 6%估算。 本項(xiàng)目建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)總額為 22500 萬(wàn)元，詳見(jiàn)下表。 投資構(gòu)成分析見(jiàn)下表： 建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)構(gòu)成分析表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 金 額 構(gòu)成比例 備注 1 項(xiàng)目總投資 13000 100% 2 建筑工程投資 4200 % 3 設(shè)備購(gòu)置投資 4000 % 4 安裝工程投資 1600 % 5 土地征用費(fèi) 200 % 6 基本 預(yù)備費(fèi) 1172 % 7 其它工程和費(fèi)用 860 % 流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法，根據(jù)本項(xiàng)目原材料供應(yīng)及產(chǎn)成品銷售情況，估算正常年流動(dòng)資金需要額為 4830萬(wàn)元，其中流動(dòng)資金 2450 萬(wàn)元。 總投資＝固定資產(chǎn) +流動(dòng)資金＝ 22500+2450＝ 24950 萬(wàn)元 項(xiàng)目總資金＝固定資產(chǎn) +全部流動(dòng)資金＝ 22500+4830＝ 28330 萬(wàn)元 資金籌措 建設(shè)資金籌措 企業(yè)自籌全部建設(shè)資金 13000 萬(wàn)元。 流動(dòng)資金 籌措 企業(yè)自籌流動(dòng)資金 2450 萬(wàn)元。 項(xiàng)目資本金 項(xiàng)目資本金＝ 13000+2450＝ 15450 萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的 100%，符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。項(xiàng)目資本金主要為江蘇萊德福解決。 投資指標(biāo) 百元銷售收入占用總投資 。 百元銷售收入占用固定資產(chǎn) 。 百元銷售收入占用全額流動(dòng)資金 。 第十二章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)及說(shuō)明 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)方法按國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》及原中國(guó)輕工總會(huì)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法輕工行業(yè) 實(shí)施細(xì)則》進(jìn)行編制。 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)擬參照食品級(jí)磷酸鹽制品，即基準(zhǔn)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 25%，基準(zhǔn)投資回收期 4年，平均投資利潤(rùn)率為 17%，平均投資利潤(rùn)稅為 26%，以此作為本項(xiàng)目的基準(zhǔn)對(duì)照指標(biāo)。 本項(xiàng)目擬定建設(shè)期為 1年，一期完成，項(xiàng)目總計(jì)算期為 15年。 （營(yíng)業(yè)）收入及稅金 銷售收入 達(dá)到 100%生產(chǎn)能力時(shí)總銷售收入為 49870 萬(wàn)元。 銷售稅金及附加 本項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)稅及銷項(xiàng)稅稅率按國(guó)家有關(guān)稅務(wù)規(guī)定分別取 17%或 13%（煤、自來(lái)水等），城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加分別為增值 稅的 7%和 3%，計(jì)算得出本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年銷售稅金及附加為 萬(wàn)元，增值稅為 萬(wàn)元。 利潤(rùn)估算 投資利潤(rùn)率： % 投資利稅率： % 銷售利潤(rùn)率： % 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 按逐年現(xiàn)金流量計(jì)算，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)如下： A．稅后： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % 投資回收期： 年（含建設(shè)期） B．稅前： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % 投資回收期： 年（含建設(shè)期） 從資金來(lái)源與運(yùn)用表分析，投產(chǎn)第一年即有盈余，并可提取 “公積金”。從資產(chǎn)負(fù)債表分析，因本項(xiàng)目建設(shè)資金無(wú)銀行貸款，項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率及速動(dòng)比率都大大高于國(guó)家所定的行業(yè)安全值。以上說(shuō)明項(xiàng)目?jī)斶€能力強(qiáng)，資金變現(xiàn)能力好，資金周轉(zhuǎn)快。 盈虧平衡分析（生產(chǎn)期平均值） A．盈虧平衡點(diǎn) =固定成本 /（銷售收入 可變成本 銷售稅金） =% B．分析 當(dāng)生產(chǎn)能力達(dá)到 48%時(shí)，企業(yè)即可保本，說(shuō)明項(xiàng)目有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 敏感性分析 A．敏感因素的選擇，在本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)全過(guò)程中，銷售收入、固定資產(chǎn)、原材料 成本三項(xiàng)因素對(duì)項(xiàng)目影響較大，因而選擇這三項(xiàng)因素為分析對(duì)象，當(dāng)各因素各自發(fā)生 6%不利變化時(shí)，研究各因素對(duì)項(xiàng)目稅前經(jīng)濟(jì)效益的影響。 B．敏感性分析表見(jiàn)下表 敏感性分析表 項(xiàng) 目 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 投資回收期（年） 行業(yè)評(píng)價(jià)指標(biāo) 19 基本方案 銷售收入 6% 固定資產(chǎn) +6% 原材料成本 +6% C．分析 從以上計(jì)算分析，三項(xiàng)因素中銷售收入最為敏感，原材料成本次之，當(dāng)各自發(fā)生 6%不利變化時(shí)，內(nèi)部收益率分 別為 %和 %，略高于 19%的行業(yè)指標(biāo)，更大大高于社會(huì)平均折現(xiàn)率 8%；投資回收期分別為 年和 年，亦優(yōu)于 年的行業(yè)指標(biāo)許多，說(shuō)明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)的小幅變化不構(gòu)成對(duì)項(xiàng)目成立 風(fēng)險(xiǎn)的判別。 需要 提請(qǐng)項(xiàng)目單位