債券信用評(píng)級(jí)的問(wèn)題及對(duì)策探索-資料下載頁(yè)
2025-04-15 00:58本頁(yè)面
【正文】 會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，保證其出具文件的客觀、真實(shí)及完整性。二是應(yīng)加大對(duì)發(fā)債主體的制度性約束。應(yīng)對(duì)發(fā)債企業(yè)提出信息披露要求，并以公開(kāi)批評(píng)、將違規(guī)情況錄入征信系統(tǒng)等方式，約束企業(yè)協(xié)助完成跟蹤評(píng)級(jí)。三是強(qiáng)化對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。加大對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)執(zhí)行制度情況的檢查力度，對(duì)于違規(guī)的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，應(yīng)采取公開(kāi)批評(píng)、責(zé)令退出市場(chǎng)等手段進(jìn)行強(qiáng)制性約束，凈化市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，促進(jìn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)規(guī)范執(zhí)業(yè)及提高執(zhí)業(yè)水平。應(yīng)在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，適時(shí)推出“低信用等級(jí)債券”等產(chǎn)品，引入成熟的多元化投資主體，使信用評(píng)級(jí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、判別優(yōu)劣、解決信息不對(duì)稱(chēng)、債券定價(jià)的作用得到發(fā)揮，通過(guò)市場(chǎng)的需求，為債券信用評(píng)級(jí)創(chuàng)造更大的發(fā)展空間。一是進(jìn)一步推動(dòng)社會(huì)信用體系建設(shè)。包括建立和完善信用信息的采集及共享機(jī)制，完善守信激勵(lì)及失信懲戒機(jī)制，健全破產(chǎn)機(jī)制等，創(chuàng)造良好的信用制度環(huán)境。二是加強(qiáng)對(duì)債券市場(chǎng)各參與主體信用知識(shí)的宣傳及教育，提高其對(duì)評(píng)級(jí)作用的認(rèn)識(shí)，創(chuàng)造良好的信用文化環(huán)境。(二)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)自身應(yīng)完善內(nèi)部管理，提高技術(shù)水平，加強(qiáng)自律合作，努力樹(shù)立行業(yè)公信力，規(guī)范從業(yè)人員職業(yè)行為。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)切實(shí)遵守適應(yīng)行業(yè)發(fā)展特點(diǎn)的職業(yè)操守，規(guī)范從業(yè)人員職業(yè)行為，提高從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)，切實(shí)為投資者提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)；應(yīng)建立健康的評(píng)級(jí)業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護(hù)評(píng)級(jí)業(yè)的良好信譽(yù)。促進(jìn)評(píng)級(jí)業(yè)的健康發(fā)展。有效增強(qiáng)獨(dú)立性。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)為確?？陀^獨(dú)立公正地出具評(píng)級(jí)結(jié)果，一是要有效識(shí)別可能影響?yīng)毩⑿缘母鞣N行為及情形，如，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)與法人或其他組織存在資產(chǎn)關(guān)聯(lián)或其他利害關(guān)系，評(píng)級(jí)人員從事信用咨詢或顧問(wèn)業(yè)務(wù)、參與評(píng)級(jí)價(jià)格談判、兼職從事與評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)有利益沖突的工作，等等。二是要完善各項(xiàng)內(nèi)部控制機(jī)制以避免上述利益沖突。如，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)向社會(huì)公開(kāi)披露其評(píng)級(jí)原則、方法和流程，提高評(píng)級(jí)結(jié)果的透明性；應(yīng)完善組織結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化內(nèi)部控制制度的落實(shí)；應(yīng)細(xì)化評(píng)級(jí)人員操作守則、“防火墻”制度、獨(dú)立的評(píng)審機(jī)制等確保各項(xiàng)評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)符合規(guī)范要求，杜絕影響信用評(píng)級(jí)客觀獨(dú)立性的因素。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)站在整個(gè)行業(yè)生存和發(fā)展的高度，加強(qiáng)違約率統(tǒng)計(jì)、利差檢驗(yàn)，分析目前評(píng)級(jí)表現(xiàn)的不足；積極學(xué)習(xí)先進(jìn)的評(píng)級(jí)技術(shù)，同時(shí)加強(qiáng)自身技術(shù)研發(fā)、技術(shù)積累。提高人員素質(zhì)，探索符合中國(guó)國(guó)情、具有國(guó)際先進(jìn)水平的信用評(píng)級(jí)體系，促進(jìn)評(píng)級(jí)技術(shù)的發(fā)展。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)從維護(hù)行業(yè)公信力的角度出發(fā)，加強(qiáng)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)之間的溝通交流，建立完善自律守則，落實(shí)自律公約，避免不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，減少以市場(chǎng)、利益為中心的短期行為，共同樹(shù)立評(píng)級(jí)行業(yè)公信力，促進(jìn)評(píng)級(jí)行業(yè)的健康發(fā)展。 11 / 11
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