某酒店管理公司資金管理制度-資料下載頁
2025-04-05 21:45本頁面
【正文】 關(guān)現(xiàn)金管理制度。根據(jù)審核無誤的收、付款憑證負責辦理現(xiàn)金和銀行存款的收付款業(yè)務(wù)。負責登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。清查庫存現(xiàn)金，與賬面、銀行核對，做到賬款、賬賬相符。負責保管庫存現(xiàn)金、各種有價證券、支票和法人代表、出納印章(財務(wù)專用章暫由天怡酒店財務(wù)部負責人保管)?！ 栏瘳F(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的審批制度。出納員進行款項收付業(yè)務(wù)時，首先要認真審核所依據(jù)的憑證，既要審核手續(xù)是否完備，數(shù)字是否準確，還要審核其內(nèi)容的合理性和合法性。對于手續(xù)不完備、數(shù)字錯誤的憑證，要求經(jīng)辦人完善手續(xù)后方可報銷。對于不應(yīng)開支的款項，應(yīng)拒絕報銷。對涂改或冒領(lǐng)款的不法行為，應(yīng)及時向財務(wù)部負責人匯報。出納人員辦理現(xiàn)金收付時，收付雙方應(yīng)當面點清，并認真復(fù)核，加蓋收付戳記及出納人員簽章，以防重收、重付?！ 齑娆F(xiàn)金(含各部門的備用金)，財務(wù)部負責人、主管會計要實施經(jīng)常性地檢查和突擊性抽查，并填制庫存現(xiàn)金(備用金)核查情況表，說明檢查結(jié)果。對于核查出的長短款，要及時查明原因并提出處理意見?！ 〕黾{人員工作調(diào)離，必須辦理嚴格的交接手續(xù)?！ 〉谄哒裸y行存款管理 第十八條賬戶管理 酒店在銀行開立基本賬戶和一般存款賬戶。上述賬戶只供公司業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍內(nèi)的資金支付，不準出租、出借或轉(zhuǎn)讓給其他單位或個人使用?！ 〔坏猛扛暮蛡卧旖Y(jié)算憑證。各種結(jié)算憑證必須按要求填寫齊全，如實填明來源或用途?！ ≠~戶上必須留有足夠的資金保證支付，不得簽發(fā)空頭支票?！ 〉谑艞l支票結(jié)算管理 現(xiàn)金支票由出納人員簽發(fā)和保管，簽發(fā)現(xiàn)金支票不得超越規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍和限額，使用黑色墨水填寫，字跡要清晰，數(shù)額要正確，大小寫金額必須一致，不得涂改。填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存。 酒店購買商品、原材料或享受勞務(wù)供應(yīng)時，可簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票，直接交給收款單位，然后由收款單位持向自己的開戶銀行，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算(詳見供應(yīng)商貨款結(jié)算程序)?！ ≈币宦刹扇∮浢剑灠l(fā)支票要注明接受單位名稱或個人姓名。 不準簽發(fā)空頭支票和遠期支票，嚴格執(zhí)行支票的有效期限?！ ≡瓌t上不準攜帶蓋好印鑒的空白支票出外采購，不準將支票給銷貨單位代為簽發(fā)。如果確需攜帶蓋好印鑒的空白支票時，一定要填好簽發(fā)日期、收款單位名稱和最高結(jié)算限額，并要督促經(jīng)辦人及時報銷?！ ≈边z失或被盜時，需及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報，并立即到銀行辦理掛失手續(xù)?！ 〉诎苏聠T工薪金儲蓄卡管理辦法 第二十條酒店規(guī)定，所有在職員工薪金統(tǒng)一通過銀行儲蓄卡(以下簡稱工資卡)發(fā)放。酒店新員工工資卡的建立，由人事部提前一個星期將新員工的詳細資料(如姓名、性別、身份證號碼)報財務(wù)部出納員到銀行辦理工資卡?！ 〉诙粭l新員工的工資卡辦好后，財務(wù)部出納員通知各部門員工領(lǐng)取。發(fā)放時由財務(wù)部出納員和人事部工資管理員共同核實發(fā)放給員工本人。 第二十二條對因部門經(jīng)理保管不當形成工資卡遺失，從而造成經(jīng)濟損失的，由責任人全額承擔。 第二十三條如員工本人不慎將工資卡遺失，應(yīng)由其本人及時到銀行辦理掛失手續(xù)并通知財務(wù)部，同時由員工本人在銀行辦理新的工資卡，將新辦的卡號通知人事部，以便人事部進行新舊卡號的更換。如因員工本人遺失又未及時通知人事部，造成的經(jīng)濟損失由員工本人承擔?！ 〉诙臈l本制度自頒布之日起試行。 14 / 14
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