某酒店管理公司資金管理制度-資料下載頁
2025-04-05 21:45本頁面
【正文】 關現金管理制度。根據審核無誤的收、付款憑證負責辦理現金和銀行存款的收付款業(yè)務。負責登記現金和銀行存款日記賬。清查庫存現金，與賬面、銀行核對，做到賬款、賬賬相符。負責保管庫存現金、各種有價證券、支票和法人代表、出納印章(財務專用章暫由天怡酒店財務部負責人保管)?！ 栏瘳F金收付業(yè)務的審批制度。出納員進行款項收付業(yè)務時，首先要認真審核所依據的憑證，既要審核手續(xù)是否完備，數字是否準確，還要審核其內容的合理性和合法性。對于手續(xù)不完備、數字錯誤的憑證，要求經辦人完善手續(xù)后方可報銷。對于不應開支的款項，應拒絕報銷。對涂改或冒領款的不法行為，應及時向財務部負責人匯報。出納人員辦理現金收付時，收付雙方應當面點清，并認真復核，加蓋收付戳記及出納人員簽章，以防重收、重付?！ 齑娆F金(含各部門的備用金)，財務部負責人、主管會計要實施經常性地檢查和突擊性抽查，并填制庫存現金(備用金)核查情況表，說明檢查結果。對于核查出的長短款，要及時查明原因并提出處理意見?！ 〕黾{人員工作調離，必須辦理嚴格的交接手續(xù)。 第七章銀行存款管理 第十八條賬戶管理 酒店在銀行開立基本賬戶和一般存款賬戶。上述賬戶只供公司業(yè)務經營范圍內的資金支付，不準出租、出借或轉讓給其他單位或個人使用。 不得涂改和偽造結算憑證。各種結算憑證必須按要求填寫齊全，如實填明來源或用途。 賬戶上必須留有足夠的資金保證支付，不得簽發(fā)空頭支票?！ 〉谑艞l支票結算管理 現金支票由出納人員簽發(fā)和保管，簽發(fā)現金支票不得超越規(guī)定的現金使用范圍和限額，使用黑色墨水填寫，字跡要清晰，數額要正確，大小寫金額必須一致，不得涂改。填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存?！ 【频曩徺I商品、原材料或享受勞務供應時，可簽發(fā)轉賬支票，直接交給收款單位，然后由收款單位持向自己的開戶銀行，辦理轉賬結算(詳見供應商貨款結算程序)?！ ≈币宦刹扇∮浢?，簽發(fā)支票要注明接受單位名稱或個人姓名。 不準簽發(fā)空頭支票和遠期支票，嚴格執(zhí)行支票的有效期限?！ ≡瓌t上不準攜帶蓋好印鑒的空白支票出外采購，不準將支票給銷貨單位代為簽發(fā)。如果確需攜帶蓋好印鑒的空白支票時，一定要填好簽發(fā)日期、收款單位名稱和最高結算限額，并要督促經辦人及時報銷。 支票遺失或被盜時，需及時向領導匯報，并立即到銀行辦理掛失手續(xù)?！ 〉诎苏聠T工薪金儲蓄卡管理辦法 第二十條酒店規(guī)定，所有在職員工薪金統(tǒng)一通過銀行儲蓄卡(以下簡稱工資卡)發(fā)放。酒店新員工工資卡的建立，由人事部提前一個星期將新員工的詳細資料(如姓名、性別、身份證號碼)報財務部出納員到銀行辦理工資卡。 第二十一條新員工的工資卡辦好后，財務部出納員通知各部門員工領取。發(fā)放時由財務部出納員和人事部工資管理員共同核實發(fā)放給員工本人?！ 〉诙l對因部門經理保管不當形成工資卡遺失，從而造成經濟損失的，由責任人全額承擔。 第二十三條如員工本人不慎將工資卡遺失，應由其本人及時到銀行辦理掛失手續(xù)并通知財務部，同時由員工本人在銀行辦理新的工資卡，將新辦的卡號通知人事部，以便人事部進行新舊卡號的更換。如因員工本人遺失又未及時通知人事部，造成的經濟損失由員工本人承擔?！ 〉诙臈l本制度自頒布之日起試行。 14 / 14
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