【導(dǎo)讀】大量管理資料下載。本報告如無特殊說明數(shù)據(jù)均根據(jù)統(tǒng)計局2020年1～11月份數(shù)據(jù)整理計算而得，單位如無特殊。說明均為萬元人民幣，數(shù)據(jù)來源均為統(tǒng)計局。銀行業(yè)務(wù)支持系統(tǒng)化纖。表4：“十五”建筑規(guī)模及發(fā)展目標。建設(shè)內(nèi)容九五計劃預(yù)計完。1全國工程建設(shè)與建筑規(guī)模要求。12億平方米14億平方米。2城市規(guī)劃：城市建制達到。3建設(shè)城市住宅及房地產(chǎn)面積9億平方米25億平方米。5建筑施工機械產(chǎn)品需求量

　　

【正文】 重慶占 %，比 10 月份減少 個百分點。 （七）聚酯切片 據(jù)國家統(tǒng)計局統(tǒng)計， 2020 年 111 月全國累計生產(chǎn)聚酯切片及熔體 萬噸，與去年同比增長 %， 11 月份產(chǎn)量 萬噸，比 10月份增加 %。 據(jù)對儀化、天化、上海石化、遼化、浙化聯(lián)、開平、洛陽、聯(lián)吉、亞美、裕華、興業(yè)、四川、浙江縱橫、桐昆、振邦、濟南、龍滌、江蘇三房巷、金迪等 28 家聚酯切片生產(chǎn)企業(yè)的產(chǎn)銷存統(tǒng)計匯總分析， 2020年 111 月產(chǎn)銷率為 %，與去年同比上升 個百分點， 11 月份產(chǎn)銷率 %，與去年同比上升 個百分點，比 10 月份減少 個百分點。 11 月末庫存與當月產(chǎn)量的百分比是 %，與上年同比減少 個百分點，比 10 月末減少 個百分點。 11 月份聚酯切片主要銷往 :浙江占總銷量的 %， 比 10 月份減少 個百分點；江蘇占 %，比 10 月份增加 個百分點；廣東占 %，比 10月份增加 個百分點；遼寧占 %，比 10 月份增加 個百分點；山東占 %，比 10 月份減少 個百分點；福建占 %,比10 月份增加 個百分點；上海占 %，比 10 月份增加 個百分點；江西占 %,比 10 月份增加 個百分點；四川占 %，比 ― 26― 銀行業(yè)務(wù)支持系統(tǒng) 化纖 10 月份增加 個百分點；海南占 %，比 10 月份減少 個百分點；黑龍江占 %，比 10 月份減少 個百分點。 11 月份聚酯切片平均出廠報價為 8600 元 /噸，與上年同比每噸上升 1000 元 ,上升幅度為 %,比 10 月份每噸上升 200 元 ,上升幅度為 %。 二、行業(yè)政策分析 （一）明年化纖進口關(guān)稅將嚴重倒掛 從明年 1 月 1 日開始，我國合成纖維與原料進口關(guān)稅倒掛的問題將嚴重突顯，如果此問題不能很好解決，對我國化纖行業(yè)乃至紡織行業(yè)的影響將是巨大的。 當棉紡織行業(yè)還在備受高棉價困擾時，化纖行業(yè)也正在面臨越來越近的嚴峻挑戰(zhàn)。按照我們對世貿(mào)組織的承諾，我國合成原料和合成纖維進口關(guān)稅逐年遞減，但是從 明年 1 月 1 日開始，我國合成纖維與原料進口關(guān)稅倒掛的問題將嚴重突顯，如果此問題不能很好解決，對我國化纖行業(yè)和紡織行業(yè)的影響將是巨大和深遠的，目前業(yè)界方方面面正在為解決此問題而奔波。 問題非常突出 在我國加入世貿(mào)組織的議定書中，關(guān)稅減讓部分存在一個明顯缺陷，中國化纖協(xié)會副秘書長鄭俊林稱，按照議定書的協(xié)議條款，我國合成纖維關(guān)稅的減讓速度將明顯快于對應(yīng)原料的減讓，致使絕大部分合成纖維與原料進口關(guān)稅在 2020 年就出現(xiàn)了倒掛，到 2020 年以后，這種倒掛現(xiàn)象會更嚴重。根據(jù)承諾， 2020 年，合成纖維最終稅率降為 5%，而合成 纖維原料的最終稅率則均高于 5%，這種倒掛將直接影響我國合纖工業(yè)和后道加工業(yè)的健康發(fā)展。 本報告如無特殊說明數(shù)據(jù)均根據(jù)統(tǒng)計局 2020 年 1～ 11 月份數(shù)據(jù)整理計算而得，單位如無特殊說明均為萬元人民幣，數(shù)據(jù)來源均為統(tǒng)計局。 ― 27― 銀行業(yè)務(wù)支持系統(tǒng) 化纖 表 4： “十五”建筑規(guī)模及發(fā)展目標預(yù)測 序號 建設(shè)內(nèi)容 九五計劃預(yù)計完成 2020年 1 全國工程建設(shè)與建筑規(guī)模要求峻工面積 12億平方米 14億平方米 2 城市規(guī)劃：城市建制達到 鎮(zhèn)建制達到 全國城市非農(nóng)業(yè)人口 城市化水平達到 800個 2萬個 一、 5億人 28% 1200個 一． 5～ 3萬個 5億人 35% 3 建設(shè)城市住宅及房地產(chǎn)面積 9億平方米 25億平方米 4 村鎮(zhèn) 建設(shè)：建村鎮(zhèn)住宅 建公共建筑 建生產(chǎn)性建筑 一、 4億平方米 50億平方米 8億平方米 10億平方米 5 建筑施工機械產(chǎn)品需求量 建筑施工機械產(chǎn)品產(chǎn)值 289萬噸 722億元 555萬噸 1100億元 我國化纖工業(yè)的發(fā)展速度之快已經(jīng)超出了預(yù)計，在 2020 年的中國國際化纖會議上，中國化纖協(xié)會理事長鄭植藝預(yù)測到 2020 年我國化纖加工總量可達到 990 萬噸，占到紡織加工總量的 64%。但是，從今年 1－ 9 月化纖完成的產(chǎn)量看，今年全年化纖產(chǎn)量將突破 1100 萬噸，化纖加工總量的比重將超過今年預(yù)計，估計到 2020 年化纖加工總量還將增加。但化纖上游產(chǎn)能及下游開發(fā)能力的嚴重不足，已經(jīng)直接影響到化纖行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。其中表現(xiàn)最突出的就是化纖原 料特別是合成纖維原料國產(chǎn)能力嚴重不足，多年來一直是制約化纖工業(yè)運行和發(fā)展的瓶頸，目前我國合成纖維原料進口量每年都在迅速驟增，對國際市場的依存度越來越高，從 1995 年的平均依存度 35%已提高到目前的 64%以上。 目前我國合纖原料的進口依存度，對滌綸的主要原料 PTA 的依存度最為明顯，統(tǒng)計數(shù)字顯示，化纖在紡織行業(yè)的比重已超過 65%，而滌綸占到化纖產(chǎn)能的 78%，今年 1－ 9 月，我國進口 PTA356 萬噸，全年進口將超過 470 萬噸，比去年又高出 40 萬噸，又是歷史新高。面對這么高的國際依存度，如果合纖原料和合成纖維進口關(guān)稅 倒掛嚴重，對化纖行業(yè)的影響將是巨大的。 按照世貿(mào)組織議定書，從 2020 年到 2020 年，我國聚酯、滌綸原料與纖維的關(guān)稅減讓幅度分別是：對苯二甲酸（ PTA） %、 %、 %、%、 %和 %，非零售聚酯高強力紗今年為 %，從明年開始一直到 2020 年都是 5%；從 2020 年至 2020 年，錦綸原料與纖維的關(guān)稅減讓幅度分別是：己內(nèi)酰胺（ CPL）均為 9%，而聚酰胺高彈力絲的進口關(guān)稅除了今年是 %外，到 2020 年均是 5%；從 2020 年到 2020 年丙綸原料與纖維關(guān)稅減讓幅度為：聚丙烯（ PP）從今年到 2020 年，分別為10%、 %、 %、 %、 %和 %，而合成纖維短纖（未梳）除了今年關(guān)稅比例為 %外，到 2020 年均為 5%。 ― 28― 銀行業(yè)務(wù)支持系統(tǒng) 化纖 在上述倒掛的品種中，倒掛最嚴重的是滌綸， 2020 年我國滌綸進口關(guān)稅將比 PTA 低 個百分點，無疑將嚴重影響到我國化纖工業(yè)的市場競爭力，進而波及紡織、服裝工業(yè)的生產(chǎn)和出口。 企業(yè)反響強烈 隨著明年 1 月 1 日的逐步臨近，進口關(guān)稅倒掛可能帶來的嚴重影響已越來越引起有關(guān)方面的注意，尤其是化纖企業(yè)反響十分強烈。上海聯(lián)吉合纖有限公司、黑龍江龍滌集團、廣州亞美 聚酯、浙江化纖、四川聚酯有限公司、海南興業(yè)聚酯股份有限公司、湖南金迪化纖等企業(yè)負責人稱，就目前中國聚酯行業(yè)狀況而言，仍需國家給予一定的宏觀調(diào)控，提高聚酯企業(yè)進一步做強、做優(yōu)的能力，使國內(nèi)聚只企業(yè)為化纖行業(yè)減少進口，擴大出口，參與國際競爭創(chuàng)造一定的條件。 目前我國聚酯行業(yè)的基礎(chǔ)相當部分是一批 “ 八五 ”“ 九五 ” 期間投產(chǎn)的國家企業(yè)，這些企業(yè)負責人呼吁，目前正是我國化纖行業(yè)實行大發(fā)展的關(guān)鍵時期，我國化纖工業(yè)基礎(chǔ)正在穩(wěn)固，如果關(guān)稅倒掛的問題不能解決，將對聚酯行業(yè)產(chǎn)生重大沖擊。 這些企業(yè)強烈要求，按照國際慣例，應(yīng)將 PTA、 MEG 的關(guān)稅降到最終約束稅率，和纖維稅率同步，只有這樣才能完全化解關(guān)稅減讓進程中原料關(guān)稅和產(chǎn)品倒掛的矛盾，徹底清除由于倒掛造成的聚酯產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的不合理因素，使我國聚酯企業(yè)能夠合理積蓄能量，實現(xiàn)我國化纖原料從主要進口國到主要出口國的歷史性轉(zhuǎn)變。 應(yīng)是梯級稅率 縱觀國際化纖業(yè)的發(fā)展軌跡，尤其是我國臺灣地區(qū)、韓國這幾年化纖行業(yè)的快速發(fā)展，與它們合理的關(guān)稅比例不無關(guān)系，鄭俊林說。目前 本報告如無特殊說明數(shù)據(jù)均根據(jù)統(tǒng)計局 2020 年 1～ 11 月份數(shù)據(jù)整理計算而得，單位如無特殊說明均為萬元人民幣，數(shù)據(jù)來源均為統(tǒng)計局。 ― 29― 銀行業(yè)務(wù)支持系統(tǒng) 化纖 表 4： “十五”建筑規(guī)模及發(fā)展目標預(yù)測 序號 建設(shè)內(nèi)容 九五計劃預(yù)計完成 2020年 1 全國工程建設(shè)與建筑規(guī)模要求峻工面積 12億平方米 14億平方米 2 城市規(guī)劃：城市建制達到 鎮(zhèn)建制達到 全國城市非農(nóng)業(yè)人口 城市化水平達到 800個 2萬個 一、 5億人 28% 1200個 一． 5～ 3萬個 5億人 35% 3 建設(shè)城市住宅及房地產(chǎn)面積 9億平方米 25億平方米 4 村鎮(zhèn) 建設(shè)：建村鎮(zhèn)住宅 建公共建筑 建生產(chǎn)性建筑 一、 4億平方米 50億平方米 8億平方米 10億平方米 5 建筑施工機械產(chǎn)品需求量 建筑施工機械產(chǎn)品產(chǎn)值 289萬噸 722億元 555萬噸 1100億元 國際世貿(mào)組織成員原料和纖維的進口關(guān)稅比例均是由低到高，這符合產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展，也是國際慣例。有關(guān)人士稱，目前造成我國化纖合成原料、纖維關(guān) 稅倒掛的主要原因是為了保護化纖上游石化行業(yè)，但是這種保護說白了就是保護落后，這種做法不但沒有達到讓被保護的行業(yè)加快調(diào)整結(jié)構(gòu)，加速產(chǎn)業(yè)升級的目的，還掩蓋了一些矛盾和問題，而且直接影響到下游紡織產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展。 有關(guān)人士在接受記者采訪時稱，按照合理的關(guān)稅結(jié)構(gòu)要求，我國的關(guān)稅結(jié)構(gòu)應(yīng)該體現(xiàn)從原材料、中間產(chǎn)品、制成品由低到高的梯形關(guān)稅稅率，并有一定稅率差。但由于在談判階段，美歐等對各自關(guān)心的半成品和制成品提出過較高要價，再加上國家對化纖上游行業(yè)石化行業(yè)利益的考慮，目前降稅方案存在原材料或半成品關(guān)稅高于制成品的倒掛現(xiàn)象。如合成纖維行業(yè)，稅號為 54022020 的滌綸長絲 2020 年關(guān)稅為 14%，入世后到 2020 年則大幅度降至 5%；而作為原料的 PTA2020 年關(guān)稅為 14%，入世后到 2020 年約束關(guān)稅為 %，高于滌綸長絲的關(guān)稅。中國加入 WTO后，在實際操作中對現(xiàn)有的關(guān)稅結(jié)構(gòu)可能有進一步的調(diào)整，但由于關(guān)稅上限是約束性的，只能就低不就高。 實行暫定公開稅率 目前，我國化纖原料成本在合成纖維的比重占到 75%－ 85%左右，以聚酯為例，每噸聚酯要消耗 860 公斤的 PTA， 360 公斤的乙二醇，中國是世界最大的原料進口國。在紡織行業(yè)發(fā)展中，化 纖原料的比例在紡織行業(yè)中已經(jīng)占到 65%，其中滌綸的比重在化纖行業(yè)中更是重中之重，紡織行業(yè)使用的滌綸比例已經(jīng)超過棉花，面對當前這個敏感問題，從中國加入世貿(mào)組織以來，中國化纖協(xié)會已經(jīng)就解決纖維與原料倒掛問題直接向有關(guān)部門多次提出報告，要求實行暫定公開稅率，在化纖協(xié)會的不 ― 30― 銀行業(yè)務(wù)支持系統(tǒng) 化纖 斷努力下，今年我國 PTA 的進口關(guān)稅稅率和纖維稅率均實行暫定公開稅率 8%，緩解了化纖行業(yè)對進口原料需求的矛盾，穩(wěn)定了化纖行業(yè)的發(fā)展，也對紡織行業(yè)的快速發(fā)展功不可沒。 據(jù)了解，日前中國化纖協(xié)會已經(jīng)就解決纖維與原料進口關(guān)稅倒掛問題的報告上報到國務(wù)院關(guān)稅 稅則委員會，希望國家有關(guān)部門能夠按照國際慣例，采用公開暫定稅率的形式，將合成纖維原料的進口關(guān)稅全部降到 5%以下。 鄭俊林稱如果采取這種國際通行做法，將產(chǎn)生幾個積極作用，首先是關(guān)稅下降有利于降低合纖產(chǎn)品價格，進而會抑制棉花價格的上漲，對穩(wěn)定明年紡織工業(yè)發(fā)展有重要作用；其次有利于減少中美貿(mào)易磨擦，使美國增加對華出口合纖原料的力度；同時對降低合成纖維生產(chǎn)成本，部分彌補由于紡織品服裝出口退稅導(dǎo)致行業(yè)競爭力下降的問題。 國家發(fā)改委工業(yè)司有關(guān)人士稱，按照國際慣例，這個稅率應(yīng)該調(diào)整，但是考慮到我國石化行業(yè)抗風險的能力，調(diào) 整需要一個過程。財政部稅政司有關(guān)人士告訴記者， 11 月底，國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會將開會討論此事，盡管這位人士稱，目前還很難確定會有什么變化，但他認為調(diào)整應(yīng)是可能的。 有關(guān)方面正在密切關(guān)注此事，我們也期待著政府能夠給行業(yè)發(fā)展提供一個符合市場規(guī)律的正常環(huán)境。 （二）合纖與原料進口關(guān)稅倒掛不利于產(chǎn)業(yè)發(fā)展 根據(jù)我國加入世貿(mào)組織的承諾， 2020 年我國合成纖維進口關(guān)稅的減讓幅度明顯大于其對應(yīng)的原料。這種產(chǎn)品與原料進口關(guān)稅倒掛的現(xiàn)象 本報告如無特殊說明數(shù)據(jù)均根據(jù)統(tǒng)計局 2020 年 1～ 11 月份數(shù)據(jù)整理計算而得，單位如無特殊說明均為萬元人民幣，數(shù)據(jù)來源均為統(tǒng)計局。 ― 31― 銀行業(yè)務(wù)支持系統(tǒng) 化纖 表 4： “十五”建筑規(guī)模及發(fā)展目標預(yù)測 序號 建設(shè)內(nèi)容 九五計劃預(yù)計完成 2020年 1 全國工程建設(shè)與建筑規(guī)模要求峻工面積 12億平方米 14億平方米 2 城市規(guī)劃：城市建制達到 鎮(zhèn)建制達到 全國城市非農(nóng)業(yè)人口 城市化水平達到 800個 2萬個 一、 5億人 28% 1200個 一． 5～ 3萬個 5億人 35% 3 建設(shè)城市住宅及房地產(chǎn)面積 9億平方米 25億平方米 4 村鎮(zhèn) 建設(shè)：建村鎮(zhèn)住宅 建公共建筑 建生產(chǎn)性建筑 一、 4億平方米 50億平方米 8億平方米 10億平方米 5 建筑施工機械產(chǎn)品需求量 建筑施工機械產(chǎn)品產(chǎn)值 289萬噸 722億元 555萬噸 1100億元 不僅將嚴重影響我國合纖工業(yè)的良性發(fā)展，而且會傷及下游紡織工業(yè)的