【導讀】鄖西縣地處鄂西北山區(qū)邊陲，屬秦嶺南麓余脈，地勢西北高，東南低，地形峰巒起伏，溝壑縱橫。東南與湖北鄖縣接壤，西與陜西鎮(zhèn)安、旬陽交。北省實施西部大開發(fā)的橋頭堡，實質性的中西結合部。水泥產品的一項重要措施。而且，由于西部大開發(fā)的力度逐年擴大，鄖西。境內及周邊縣市的重大建設項目將陸續(xù)上馬，水泥市場前景十分看好。符合市場建設對高質量水泥的大量需求。目前已與香港金運控股集團初步達成投資建設本項目協(xié)議。鄖西縣雙柏水泥有限責任公司60萬噸水泥改擴建工程項目建議書。湖北省鄖西縣石灰?guī)r地質普查報告。鄖西縣雙柏水泥公司的有關技術資料。改擴建項目論證。始建于1977年，經過近25年的技術改造和設備更新，生。的安家鄉(xiāng)田坑村，占地面積69598m2，擁有固定資產853萬元。有在崗員工160人，其中專業(yè)技術人員13人。主要生產強度等級。建廠以來，累計生產水泥90萬噸，實現(xiàn)工業(yè)總產值8840萬。元，實現(xiàn)利稅1520萬元，產品合格率100%。的價性比優(yōu)良的成套設備。

　　

【正文】 第三年 第四年 1 固定資產投資 15881 8800 7081 招商引資 15881 8800 7081 地方財政配套 企業(yè)自籌 2 流動資金投資 2100 1400 招商引資 2100 1400 3 項目總投資 19381 8800 7081 2100 1400 流動資金估算 據(jù)測算，本項目需配套流動資金 3500 萬元。 資金籌措 本項目投資實行招 商引資方式，由香港金運控股集團有限公司全額投資。 第七章 財務及經濟效益預測 測算依據(jù) 項目能力 萬噸，考慮到風險因素，效益指標皆以 60 萬 t／ a 計算。 生產規(guī)模和產品方案 規(guī)模：水泥 60 萬噸／年 產品方案：年產 低熱水泥 12 萬噸， O 普通酸鹽水泥和 O 粉煤灰水泥各 24 萬噸。 散 袋 比： 30： 70 實施進度 本項目擬 12 個月建成。建成后當年生 產負荷達到設計能力的 60%， 中國最大的管理資源中心 25 第二年達到 100%。生產期按 15 年計算。 勞動定員 勞動定員參考同規(guī)模工廠，確定為 500 人。 工資及福利 工資及福利費每人每年為 8500 元，全年總金額為 425 萬元。 產品售價 產品的銷售價以鄖西近幾年市場已實現(xiàn)的價格為基礎，預測到生產初期的市場價格，各品種水泥價格如下： 低熱水泥 320 元／噸； O 普通硅酸鹽水泥 280 元／噸； O 粉煤灰鹽水泥 240 元／噸。 產品平均銷售價格為 272 元／噸。 銷售稅金及附加：本項目產品年銷售稅金及附加按綜合稅率%計算。 折舊。本項目固定資產折舊年限 15 年，殘值率 3%，固定資產綜合折舊率為 %。 管理費用：管理費按銷售收入 。 數(shù)據(jù)測算 銷售收入、利潤及稅金：該項目建成達產后年銷售收入為 16320萬元，銷售稅金及附加為 萬元 ，新增利潤總額為 萬元，可供分配利潤 。 總成本費用：本項目年均總成本費用為 萬元，其中 中國最大的管理資源中心 26 固定成本 萬元，變動成本為 萬元，經營成本 萬元。 財務效益分析 （ 1）投資利潤率 正常年份利潤總額 ————————— 100%= —————— 100%=% 全部投資 19381 （ 2）投資利稅率 正常年份利稅總額 + ————————— 100%= —————— 100%=% 全部投資 19381 (3)成本利潤率 正常年份利潤總額 ————————— 100%= —————— 100%=% 正常年份經營成本 （ 4）銷售利潤率 正常年份利潤總額 ————————— 100%= —————— 100%=29% 銷售收入 16320 （ 5）投資回收期及財務凈現(xiàn)值 本項目投資回收期為 ，財務凈現(xiàn)值為 萬元。 （ 6）內部收益率 本項目全部投資的內部收益率為 %。 經濟效益分析 該項目投產后，年可實現(xiàn)折舊 ，工資及福利費 425萬元，銷售稅金及附加 萬元，利潤 萬元，合計正常年度的國民 中國最大的管理資源中心 27 純收入為 萬元，則投資純收入率為 =————— 100%=% 19381 不確定性分析 經測算，年固定成本為 萬元，變動成本為 萬元，銷售收入為 16320 萬元，銷售稅金及附加為 萬元，據(jù)此分析該項目的盈虧平衡點為： 年固定成本 BEP=———————————————— 100% 銷售收入 可變成本 銷售稅金及 附加 =——————————— 100% =% 即水泥年產量達到設計能力的 %，也就是年產量達到 ，企業(yè)便可保本，本項目的安全系數(shù)為（ 60 萬噸 ） /60 萬噸 100%=77%，說明該項目有較強的抗風險能力。 社會效益分析 本項目建成后，不僅有很高的經濟效益，同時又有很好的社會效益。 （ 1）可充分利用地方資源，有效保護和改善生態(tài)環(huán)境； （ 2）每年可為鄖西提供地方財政收入 ； （ 3）可安置下崗職工 500人； （ 4）帶動其它相關產業(yè)的發(fā)展，如印刷、包裝、運輸?shù)取? 結論： 本項目 可行，請有關部門給予支持。 中國最大的管理資源中心 28 項目年均成本及損益測算表 表 71 序號 項 目 單位成本及效益 (元 /噸 ) 總成本及效益 (30 萬噸 ) O P O O P O 合計 1 產量 (萬噸 ) 12 24 24 60 2 銷售收入 320 280 240 3840 6720 5760 16320 3 產品制造成本 139 原輔材料 燃料及動力 工資及福利費 100 175 150 425 折舊 維簡費 其他制造費 4 管理費用 17 15 204 360 300 864 5 財務費用 156 6 銷售費用 10 10 10 120 240 240 600 7 總成本費用 其中 :固定成本 變動成本 8 經營成本 9 銷售稅金及附加 10 利潤總額 11 所得稅 (33) 12 可供分配利潤 中國最大的管理資源中心 29 投 資 回 收 測 算 表 表 75 單位 :萬元 年份 項 目 建設期 投 產 期 達 產 期 1 2 3 4 5 6 長 期 投 資 年初余額 8800 15881 本年發(fā)生額 8800 7081 本年應付利息 本年投資回收 年末余額 8800 15881 流動資金投資 年初余額 本年發(fā)生額 2100 1400 本年應付利息 本年投資回收 3500 年末余額 還款來源 合 計 用于投資回收的稅后利潤 新增折舊 中國最大的管理資源中心 30 聯(lián)系單位：湖北省鄖西縣商務局 聯(lián) 系 人：高波 電 話： 0086719623834 013636155666 傳 真： 00867196238346