【正文】 接雙方會同監(jiān)交人員實地盤存。物資盤點實施方案一，目的為確切掌握物資庫存量，確保物資帳，卡、物、資金相等，提高存貨周轉(zhuǎn)率，加強對倉庫內(nèi)庫存物資的管理，特制定本方案。二，范圍本方案適用于庫內(nèi)所有物資的盤點工作。三，人員安排與職責（一）總盤人總盤人由分管供應部主管副經(jīng)理擔任，主要負責盤點工作的具體指揮，并協(xié)調(diào)，監(jiān)督及指導盤點工作的進行及異常事項的裁決。（二）主盤人主盤人由供應部部長擔任，主要負責安排現(xiàn)場實際盤點工作，制定現(xiàn)場盤點方案并付諸實施。及時向總盤人報告進度以及處理盤點中存在的問題。（三）盤點人和會點人1，盤點人由主盤人指派熟悉各種物資情況的人員擔任，負責第一次物資的清點并詳細記錄盤點數(shù)量。2，會點人由財務部或相關部門人員擔任，負責對清點過的物資數(shù)量進行復點并單獨記錄。3，盤點人和會點人組成一個盤點小組，對本組的盤點的數(shù)據(jù)以準確性負責。（四）總監(jiān)點人總監(jiān)點人由財務部部長擔任，負責指揮，安排財務部人員對各組盤點數(shù)量進行隨機抽查，檢查各組盤點數(shù)據(jù)的準確度，對出現(xiàn)誤差的物資進行復點，并將抽查結果上報總盤人。（五）統(tǒng)計員統(tǒng)計員由供應部統(tǒng)計，計劃員單擔任，負責收集每天盤點表單，對盤點數(shù)據(jù)進行匯總，并對統(tǒng)計數(shù)據(jù)準確性負責。四，盤點方式盤點方式分為循環(huán)盤點，定期盤點，臨時盤點。五，盤點實施（一）供應部編制“物資盤點計劃安排表”包主管副經(jīng)理核定后組織實施。（二）盤點前的準備工作作。1，清理倉庫。在進行實地盤點前，保管員及其他相關人員要對防置物資的場地進行清潔整理，按照5S活動中的整理，整頓規(guī)范來進行，具體要求：（1）清理清潔倉庫，使倉庫物資竟然有序，便于計數(shù)與盤點。（2）將所有單據(jù)，文件，帳，卡整理就緒，未登帳的單據(jù)均應結清。（3）保管員應于正式盤點前找時間自行盤點，若發(fā)現(xiàn)問題應進行必要適當?shù)奶幚?，以便于正式工作的進行。2，準備盤點工具盤點人員應事先準備好盤點工作中所需的工具，如，計量工具，盤點表，筆等。（三）現(xiàn)場盤點1，劃分盤點區(qū)域?qū)}庫或盤點區(qū)域劃分多幾個區(qū)域，確保各區(qū)域之間不要重合，不要留有空白造成漏盤。2，人員分配在進行實地盤點時，根據(jù)編制的“物資盤點計劃安排表”展開盤點。一般由供應部相關人員負責初盤，財務等相關部門負責復盤。抽查及監(jiān)督等。3，盤點工作實施盤點人員按照盤點要求完成物資盤點，并在盤點表上記錄物資的品種，規(guī)格、代碼、數(shù)量等內(nèi)容。4，填寫盤點表盤點表一般分為一式兩份，盤點人員應將清點后的數(shù)量計于盤點表的第一聯(lián)上，另一聯(lián)供復盤人員填寫。5，復盤在復盤人員清點完成并填寫盤點表后，復盤人員要對清點結果進行檢查。并據(jù)實填寫盤點表的第二聯(lián)，若復盤數(shù)量與初盤數(shù)量不一致，則應由初盤人員進行再次清點，以確定最終的數(shù)量。（四）盤點結果列示1，盤點結果匯總盤點工作結束后，盤點負責人應將盤點表按編號發(fā)出數(shù)收回，并根據(jù)盤點表上的最終物資數(shù)量統(tǒng)計出總數(shù)（總金額）；盤點表是實際庫存物資的原始記錄，收回后應妥善保存，以備核對。2，盤點結果核對盤點負責人應及時將盤點所的庫存物資，實際數(shù)量與庫存帳且進行核對。 六，盤點結果處理1，盤點結束后，將物資實際庫存與電腦庫存和手工帳目相核對，若發(fā)現(xiàn)帳，物、不一致的現(xiàn)象，則應查明原因并進行分析。2，供應部根據(jù)分析的原因進行相對的處理。 七，上報盤點結果1，通過盤點工作查清物資實際庫存后，及時向主管經(jīng)理匯報盤點結果。2，根據(jù)盤點結果及領導的批示，保管員要辦理庫存賬目，物資明細卡的更改手續(xù)，以保證帳、卡、物、資金重新相等。 八，盤點工作要求（一）加強領導盤點工作領導小組要加強對物資清點工作的組織領導，各盤點小組要切實履行責任，保證物資清點結果真實可靠，并確保盤點工作按時完成。（二）精心組織在進行全面盤點工作之前，要做好動員，培訓工作，并確保各小組根據(jù)盤點工作計劃按時完成盤點工作。（三）嚴肅紀律1，盤點工作開始至結束期間，各組盤點人員均應主動接受盤點負責人得指揮監(jiān)督。2，在盤點過程中，原則上負責盤點的各相關人員不準請假。若有事確需離開，應事先請假，獲準后方可離開，不得擅離崗位。3，對盤點過程中出現(xiàn)的違紀行為，嚴肅處理。盤點異常處理方案一，目的為了保證物資的安全性，及時換回由于物資盤點異常所造成的損失，規(guī)范物資盤點中的異常處理程序，避免盤點異常問題的出現(xiàn)，特制定本方案。二，適用范圍本方案適用于物資盤點過程中出現(xiàn)的所有異常問題的處理工作。三，術語解釋盤點異常是指賬面記錄的庫存跟實際盤點出來的庫存數(shù)量不符，產(chǎn)生差異。四，相關人員責任（一）保管員保管員負責對所有出入口物資單據(jù)進行保管，傳遞，核對庫存，保證賬目相等，對自己管轄范圍內(nèi)的物資盤點異常負責，對因保管不善造成的損失承擔相應責任。（二）倉庫主管倉庫主管負責倉庫的日常管理工作，組織并監(jiān)督每次的盤點工作，如實匯報物資盤點異常情況，落實盤點異常責任人，提出處罰建議，并進行處理，盤點工作結束后7天內(nèi)上報主管經(jīng)理。（三）主管經(jīng)理主管經(jīng)理負責供應部的管理工作，并對物資盤點異常情況的處理建議給予批示。五，盤點結果確認1，盤點異常情況需經(jīng)過相關人員的確認，其中盤點結果應有保管員，計劃統(tǒng)計員，倉庫主管等相關人員再次驗證，核實異常情況后簽字確認。2，對因工作疏忽導致盤點結果出現(xiàn)異常情況的。相關盤點人員若需修改盤點結果須經(jīng)所有盤點人簽字確認，并在備注欄內(nèi)說明具體原因方能生效，否則將追究相關人責任。3，相關盤點人員對盤點差異表的數(shù)據(jù)負責，并須簽字確認。六，異常原因分析盤點人員發(fā)現(xiàn)帳，物不符。而且差異超出容許的誤差時，應查明產(chǎn)生異常的原因，主要原因如下：1，賬物處理系統(tǒng)的管理制度和流程不完善，導致物資數(shù)據(jù)不準確。2，盤點時發(fā)生漏盤，重盤、錯盤等現(xiàn)象，導致數(shù)據(jù)不準確。3，盤點前數(shù)據(jù)資料未清點（領料單、借據(jù)等），導致賬面數(shù)據(jù)不準確。4，盤點人員在盤點過程中出現(xiàn)過失，如損壞，丟失物資等。七，盤點異常處理措施1，發(fā)生盤盈、盤虧情況后，相關人員協(xié)助保管員查出原因，有單據(jù)未入或單據(jù)未銷的必須事前說明，否則將追究相關責任人的責任。2，確定屬于倉庫丟失原因所致的盤點異常，能夠分清直接責任人的由相關責任人承擔責任，不能分清責任人的需辦理核銷報批手續(xù)。3，屬于意外事故，天災人禍等客觀原因造成的盤點異常，應向保險公司索賠。4，對制度執(zhí)行不到位所造成的丟失和毀壞，或由于白條出庫引起的異常應由相關責任人承擔責任。5，供應部必須對差異處理情況進行跟蹤和落實，并將盤點異常處理反饋表報相關部室。第 33 頁 共 33 頁