【文章內容簡介】 ，銷售收入歸行率異常減少。 銀企關系明顯疏遠，客戶對銀行正常的信貸管理不予配合，或人為設置障礙，如報表難以取得、銀行信貸監(jiān)管難等。 貸款被動展期或同一筆貸款展期 2 次（含）以上，辦理借新還舊。 不按時支付利息。 在其他金融機構 融資困難。 通過人民銀行企業(yè)信用信息基礎數據庫查詢，信息中顯現不良信用記錄，或通過監(jiān)管部門派出機構客戶風險監(jiān)測預警系統(tǒng)發(fā)現存在非正常信息記錄。 由于各種原因受到同業(yè)協會或其他金融機構對其實行信貸制裁措施。 其他。 自然人預警信號。主要表現為：發(fā)生傷亡事故、下崗、失業(yè)、 ⅩⅩ 銀行貸后管理作業(yè)指導書 文件編號 文件版次 A/0 文件頁碼 第 13 頁 共 30 頁 13 崗位異常變化影響償還能力、不能按時償還貸款本息、經常居住地很少居住或異常變化、低價轉讓房產或個人資產且怠于償還貸款本息、個人資產和品行出現異常變化、存在嚴重違反社會治安管理情形或違法行為 受到處罰等。 6． 作業(yè)方法 首次跟蹤檢查 除出口押匯外，其他授信業(yè)務信用使用后 10 個工作日內，分行（客 服中心、事業(yè)部）必須進行首次跟蹤檢查。重點檢查客戶是否按照合同約定用途使用信用以及限制性條款的落實情況。分行（客服中心、事業(yè)部）首次跟蹤檢查情況，于檢查結束后次日錄入信貸管理系統(tǒng)“貸后管理”項目“首次跟蹤”模塊中。 日常貸后檢查 日常貸后檢查根據業(yè)務類型的不同，以有利于操作及防控風險的需要，貸后檢查的頻次實行差異化管理。 日常貸后檢查的內容 流動資金 貸款 借款人是否按照信貸業(yè)務合同約定的用途使用信貸資金；是否存在用于固定資產、股權等投資以及用于國家禁止生產、經營的領域和用途。對未按規(guī)定用途使用信貸資金的，應查明原因，提出處理意見和建議。 貸款支付使用方面 ⅩⅩ 銀行貸后管理作業(yè)指導書 文件編號 文件版次 A/0 文件頁碼 第 14 頁 共 30 頁 14 。 支付方式的確定是否突破貸款新規(guī)要求的剛性標準。 是否執(zhí)行實貸實付，并按照放款審核的要求支用資金。 資金支付交易對手、相關交易材料是否與 約定一致。 借款人的貸款具體用途及與貸款用途相關的交易對手資金占用等情況。 借款人的信貸資料是否齊全，有關手續(xù)是否按總行批復辦理，限制性條款是否落實。 借款人、保證人的組織架構、公司治理、內部控制及法定代表人和經營管理團隊的資信等情況是否發(fā)生變化，分析這些變動是否影響或將要影響客戶的生產經營，借款人高層管理人員是否發(fā)生變化或無故離崗、逃逸、隱匿、被司法機關關押、逮捕等。 借款人的經營范圍、核心主業(yè)、生產經營、貸款期內經營規(guī)劃是否發(fā)生重大變化，是 否有重大投資計劃等情況。 了解掌握借款人、擔保人的生產經營及財務變化情況是否正常，主要原材料及產品的市場變化情況及該變化是否影響產品的銷售和經濟效益。借款人營運資金總需求和現有融資性負債情況。 重點關注借款人資產流動性指標、應收賬款、應付賬款、存貨及現金流情況，分析其短期償債能力。 借款人 是否按約定將 資金 通過 指定 的 專門資金回籠賬戶 進行結算。根據賬戶管理協議，明確對賬戶回籠資金進出的管理；查看包括賬 ⅩⅩ 銀行貸后管理作業(yè)指導書 文件編號 文件版次 A/0 文件頁碼 第 15 頁 共 30 頁 15 單等信息在內的能夠反應該賬戶資金進出情況的材料，判斷是否需要對客戶資金 回籠情況進行更進一步的監(jiān)控。特別關注大額資金、與借款人既往的交易習慣、交易對象等存在異常的資金，以及關聯企業(yè)間資金的流入轉出情況。 核實借款人的章程及董事會、股東會或股東大會決議情況，確保董事會、股東會或股東大會決議不影響我行信貸資金安全，法人代表、董事、股東簽名真實。 檢查抵（質）押物的完整性和安全性，抵（質）押物的價值是否受到損失、重復抵押、法律糾紛被查封；抵（質）押權是否受到侵害；質物的保管是否符合規(guī)定。 借款人是否有違法行為，是否卷入經濟糾紛，是否存在 因發(fā)生法律糾紛或訴訟 而 銀行賬戶被凍結，主要資產被查封的情況。 借款人在其他金融機構的融資情況及與債權人的合作關系、對外擔保等或有負債情況。 借款人及其關聯企業(yè)的經營管理、關聯交易情況，資產尤其是核心資產的變動情況，改組、改制及貸款債務的落實情況。 測算流動資金實際需求量，掌握借款人信貸資金使用的合理性。 其他需檢查的內容。 項目貸款日常貸后檢查內容 除參照本指導書 規(guī)定內容外還需重點檢查以下內容： ⅩⅩ 銀行貸后管理作業(yè)指導書 文件編號 文件版次 A/0 文件頁碼 第 16 頁 共 30 頁 16 項目建設期的檢查內容 對資金到位與資金使用情況進行檢查。檢查項目資本金、自籌資金等是否先于貸款或按合同規(guī)定與貸款同比例及時足額到位，對不能及時到位的要分析原因；檢查項目資金使用情況；檢查貸款是否嚴格執(zhí)行“實貸實付”，是否按貸款合同約定用途合理使用資金，信貸資金是否被擠占挪用，已投入的自籌資金是否被抽回。 對項目重大事項變更情況進行檢查。檢查項目選址、布局設計、工藝流程、關鍵設備選項等是否發(fā)生變更；項目法人代表或主要管理人員是否發(fā)生變更；項目建設計劃和項目資本金使用是否發(fā)生 重大變化。 借款人提供的資料是否完整、真實、有效，是否發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項，是否存在未經貸款行同意進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質性增加債務融資等的情況。 借款人是否按約定方式支用貸款資金、遵守承諾事項，是否存在申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形。 借款人自主支付的，是否將信貸資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。同時核查借款人下列內容：信用狀況是否下降；是否存在不按合同約定支付貸款資金情形；項目進度是否落后于資金使 用進度；是否違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款行受托支付等情形，并對借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經濟變化和市場波動情況、貸款擔保的變動情況等內容進行檢 ⅩⅩ 銀行貸后管理作業(yè)指導書 文件編號 文件版次 A/0 文件頁碼 第 17 頁 共 30 頁 17 查。 單筆金額超過項目總投資 5%或超過 500 萬元人民幣的貸款資金支付，是否由貸款行受托支付。借款人委托支付的，核實借款人相關交易資料是否符合合同約定條 件，并應做好有關細節(jié)的認定記錄，項目進度是否落后于資金使用進度， 并對借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經濟變化和市場波動情 況、貸款擔保的變動情況等內容進行檢查。 檢查借款人的項目實際投資是否超過原定投資金額，重點檢查資金使用不合理引起超概算情況，超過投放計劃要重新進行風險評價，要求項目發(fā)起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保。 對項目進展情況進行檢查。檢查項目進展進度是否與計劃相符；設備的訂貨、到貨、安裝、調試情況；項目建設質量是否達標。 對項目竣工情況進行檢查。檢查項目實際建設期與計劃建設期是否相符，項目竣工是否經有權部門驗收，項目結算是否經有權部門批準，項目投 產情況。 檢查項目建設期原材料、產品銷售等市場變化對項目預期收益、貸款本息償還帶來的影響及采取相應措施。 項目營運期間的檢查內容 對項目的經營情況進行檢查。檢查項目法人單位的總體盈利水平；收入歸行情況；債權債務變動情況；財務報表反映是否真實；經營體制、財務制度、法人代表的變更情況等。 ⅩⅩ 銀行貸后管理作業(yè)指導書 文件編號 文件版次 A/0 文件頁碼 第 18 頁 共 30 頁 18 對項目的風險監(jiān)測指標進行檢查。檢查項目法人單位資產營運效率、償還債務能力、盈利能力等指標的變化情況。 檢查、監(jiān)測借款人固定資產投資 項目的收入現金流以及其整體現金流，對 ． 異常情況及時查明原因并采取相應措施。 合同約定還款準備金賬戶的，按約定對固定資產投資項目或借款人的收入現金流進入該賬戶的比例和賬戶內的資金平均存量提出要求，查看借款人是否按約定履行。 檢查企業(yè)產、供、銷變化情況及現金流量變化情況；產品結構、產品質量、市場變化情況及市場應變能力等。 分析企業(yè)資產負債率、流動比率、速動比率、應收賬款周轉率、存貨周