【文章內(nèi)容簡介】 第二節(jié) 產(chǎn) 成 品入庫 成品管理員 每天依據(jù)車間巡檢員開 具 的 、經(jīng) 質(zhì)量主管簽字確認的《產(chǎn)品檢驗合格通知單》 ， 與裝配車間線長一起核對數(shù)量、型號，確定無誤后 ， 雙方在車間的《入庫登記表》上簽字確認。《入庫登記表》 樣例詳見 附件 七。 成品管理員及時粘貼庫存卡并安排倉庫搬運人員由 車 間轉(zhuǎn)入倉庫放入指定貨位 。 同時 ， 按實際入庫數(shù)量 ， 在用友系統(tǒng) 中 填制 并 打印《產(chǎn)成品入庫單》辦理入 庫， 《產(chǎn)成品入庫單》由車間統(tǒng)計員和車間主任簽字確認。 《產(chǎn)成品入庫單》 一式三 聯(lián)，倉庫，財務部和車間各留存一聯(lián)， 《產(chǎn)成品入庫單》 樣例詳見 附件 八。 第五章 發(fā)貨 第一節(jié) 我公司發(fā)往客戶指定地點 一、 《發(fā)貨通知單》的開具及審批 在 我公司發(fā)往客戶指定地點 的情況下 ， 銷售部應根據(jù)銷售合同開具 《 發(fā)貨通知單 》 ， 交部門經(jīng)理審核簽字， 并 送 經(jīng)營管理部審計員 和 財務部銷售會計 審核簽字 后，交發(fā)貨員。發(fā)貨員確認無誤后在簽收處簽字 。 發(fā)貨通知單 一式三聯(lián)： 第一聯(lián)送交 物流中心發(fā)貨組發(fā)貨，并留存記賬；第二聯(lián)銷售部門留存；第三聯(lián)送交倉庫備貨。 《發(fā)貨通知單》樣例詳見 附件 九 。 物流中心發(fā)貨 員 憑 《 發(fā)貨通知單 》 交物流中心成品管理員處提貨，并與物流運輸公司辦理托運手續(xù) 。 如因緊急發(fā)貨需從車間發(fā)WDC 存貨管理 制度 第 7 頁 共 30 頁 程序編號： 版次： 編制 / 日期 審核 / 日期 批準 / 日期 生效日期： 貨（暫無合格單），《發(fā)貨通知單》必須由經(jīng)營管理部 經(jīng)理 簽字確認，成品管理員做好備案。 二、 《銷售出庫單》的開具及審批 成品管理員在產(chǎn)成品出庫后及時更改庫存卡，同時在用友系統(tǒng)填制 并打印 《銷售出庫單》辦理出庫。 《銷售 出庫 單》交發(fā)貨員 核對《發(fā)貨通知單》與《銷售出庫單》 各項內(nèi)容 ，核對 準確無誤后，在《銷售出庫單》 審核人欄 簽字 確認 ，并送經(jīng)營管理部審計員簽字確認 。 《銷售出庫單》 一式五聯(lián)， 第一聯(lián)白聯(lián) 倉庫 留存；第二聯(lián) 紅聯(lián)交財務部，財務部據(jù)此開具發(fā)票、記賬 ； 第三聯(lián)綠聯(lián)由 銷售部留存 ； 第四聯(lián)藍聯(lián)交 發(fā)貨組留存記賬 ； 產(chǎn)品出廠時，第五聯(lián)黃聯(lián)加蓋財務專用章送門衛(wèi)，門衛(wèi)核對后，據(jù)以放行。 《銷售出庫單》 樣例詳見 附件 十。 賬面記錄 務 必與實物數(shù)保持一致，如在盤點中發(fā)現(xiàn) 賬 物不符。第一次物流中心將對 倉管員予以警告，再發(fā)現(xiàn)予以 20元 /次處罰。 物流運輸公司 負責 將產(chǎn)品送至購貨單位指定的地點，經(jīng)購貨單位驗收后，取回購貨方收貨憑據(jù)，交予我公司發(fā)貨組結(jié)算。 第二節(jié) 客戶自行來我公司取貨 客戶自行來我公司取貨，銷售部應根據(jù)銷售合同開具 《 發(fā)貨通知單 》 ，通知物流中心發(fā) 貨組安排發(fā)貨，發(fā)貨人員通知成品管理員備貨。提貨時由銷售部人員帶領(lǐng)提貨人到庫房提貨，發(fā)貨人員將產(chǎn)品一一清點給提貨人，被提貨物經(jīng)驗收后，取回提貨方收貨憑據(jù)。 《發(fā)貨通知單》和《銷售出庫單》的開具 和審批 流程與我公司發(fā)往客戶指定地點 的發(fā)貨流程 相同。 第三節(jié) 特殊情況銷售 如遇特殊情況 時 （如零星銷售） ， 全部 采用現(xiàn)金交易、 非合同銷售方式 ，財務部收到款項后方可通知發(fā)貨。銷售部按客戶要求填寫 《 發(fā)貨通知單 》 ，經(jīng)財務部確認 到款 后，在 《 發(fā)貨通知單 》 上確認簽字， 經(jīng)管部復核 銷售價格并 簽字 確認 。 銷售部將有 經(jīng)管部及 財務部確認的 《 發(fā)貨通知單 》 送至物 流中心發(fā)貨組，物流中心發(fā)貨組安排發(fā)貨。 其它流程同正常產(chǎn)品銷售。 整機非銷售出廠（如配試），需嚴格填寫 《 WDC 配試機發(fā)貨通知單 》 ，其它流程同正常產(chǎn)品銷售。 《 WDC 配試機發(fā)貨通知單 》 樣例詳見 附件 十一。 第四節(jié) 第三方 庫存 銷售 WDC 存貨管理 制度 第 8 頁 共 30 頁 程序編號： 版次： 編制 / 日期 審核 / 日期 批準 / 日期 生效日期： 一、 第三方庫存的銷售流程 第三方 庫存 銷售 的工作流程概括如下： 二、 我公司發(fā)往第三方物流 發(fā)貨部發(fā)貨員填寫發(fā)貨清單 發(fā)貨清單 物流公司承運 第三方物流核對清單收貨 回單 物流公司承運 發(fā)貨部發(fā)貨員收單確認 車廠上線使用 車廠結(jié)算 銷售部 第三方物流 接收 客戶要貨通知 第三方物流 負責將貨物運至客戶 WDC 存貨管理 制度 第 9 頁 共 30 頁 程序編號： 版次： 編制 / 日期 審核 / 日期 批準 / 日期 生效日期： 在第三方庫存銷售模式下，《發(fā)貨通知單》及《銷售出庫單》的開具與審批流程與我公司發(fā)往客戶指定地點的程序相同，詳見本章第一節(jié)。 發(fā)貨部發(fā)貨員根據(jù) 《 發(fā)貨通知單 》 填寫運 單及 客戶 要求的送貨清單，物流承運商核對運單與送貨清單明細后在運單上簽收。 物流承運商 將貨物送到第三方物流后 ，由 收貨人簽收。 物流承運商將 回單帶回交接給發(fā)貨員， 發(fā)貨員核對 簽收數(shù)量與型號有無差異，出現(xiàn)差異由物流承運商賠償。 發(fā)貨部發(fā)貨員將回單登記入 EXCEL電子文檔后 ， 將 回單原件交接給銷售內(nèi)勤。 三、 第三方物流送往 客戶現(xiàn)場 第三方物流將貨物辦理入庫 后 ，等 待客戶 車廠車間 的 送貨上線 通知 ， 第三方物流根據(jù)車廠通知 送貨 。 車廠傳遞 信息 的 方式主要為兩種： 系統(tǒng)走單 在 系統(tǒng)走單 的 方式 下， 車廠生產(chǎn)系統(tǒng)與第三方物流的系統(tǒng)對接，第三方物流 根據(jù)車廠系統(tǒng) 指示 備貨，按系統(tǒng)時間要求送貨到車廠。 非系統(tǒng)派貨 在 非系統(tǒng)派貨 的方式下，車廠生產(chǎn)采取看板管理等非系統(tǒng)下單方式。 第三方物流 派 專人在車廠現(xiàn)場根據(jù)看板排產(chǎn)計劃 ，通知倉庫備貨 并 送貨到車廠。 四、 結(jié)算 及對賬 客戶采購部門跟進使用數(shù)量 ， 通知 我公司銷售部 結(jié)算開票。 具體開票及銷售確認流程請詳見《銷售管理制度》。 銷售項目經(jīng)理每周至少兩次與第三方物流或客戶，通過電話或網(wǎng)絡核實庫存數(shù)量。 倉管 員應將每筆出入庫記錄在案，每月編制貨物進出與庫存表，發(fā)郵件 給銷售部項目經(jīng)理進行對賬 。 銷售部項目經(jīng)理根據(jù)送貨回單、客戶結(jié)算數(shù)與倉管 員核 對第三方物流庫存數(shù)與在途數(shù) 。對賬完畢后，銷售部經(jīng)理 報銷售內(nèi)勤編制月度銷售總表 。 月度銷售總表的編制及對賬流程詳見《銷售管理制度》。 五、客戶自備倉庫入庫管理 WDC 存貨管理 制度 第 10 頁 共 30 頁 程序編號： 版次： 編制 / 日期 審核 / 日期 批準 / 日期 生效日期： 發(fā)貨部發(fā)貨員填寫發(fā)貨清單 發(fā)貨清單 物流公司承運 客戶倉庫 核對清單收貨 回單 物流公司承運 發(fā)貨部發(fā)貨員收單確認 車廠上線使用 車廠結(jié)算 銷售部 WDC 存貨管理 制度 第 11 頁 共 30 頁 程序編號： 版次： 編制 / 日期 審核 / 日期 批準 / 日期 生效日期： 發(fā)貨部發(fā)貨員根據(jù)《發(fā)貨通知單》填寫運單及客戶要求的送貨清單，物流承運商核對運單與送貨清單明細后在運單上簽收。物流承運商將貨物送到 客戶倉庫 后，由收貨人簽收 或客戶倉庫打印系統(tǒng)回單 。 物流承運商將回單帶回交接給發(fā)貨部發(fā)貨員，發(fā)貨員核對簽收數(shù)量與型號有無差異，出現(xiàn)差異由物流承運商賠償。發(fā)貨部發(fā)貨員將 回單登記入 EXCEL電子文檔后將回單原件交接給銷售內(nèi)勤。 客戶倉庫 將貨物辦理入庫， 根據(jù)車廠 車間 排產(chǎn)計劃配 貨上線。 客戶采購部門跟進使用數(shù)量通知結(jié)算開票。銷售部項目經(jīng)理根據(jù)送貨回單、客戶結(jié)算數(shù)核對 客戶倉庫 庫存數(shù)與在途數(shù)，并報銷售內(nèi)勤編制月度銷售總表。 第六章 存貨盤點 第一節(jié) 存貨盤點的基本原則 為了保護存貨完整，要加強對存貨的日常管理，應對存貨進行定期或不定期的清查盤點，財務部門要積極組織有關(guān)部門進行清查，以確保 賬 物相符，其清查對象主要是對各種材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、半成品進行盤點，以確定實際數(shù)量，對盤虧、毀損、盤盈、積壓等 情況應及時查清并及時處理。同時力求存貨資產(chǎn)盤點的科學性，使盤點工作有章可循，并明確相關(guān)人員的責任 。 第二節(jié) 存貨盤點計劃及通知 公司決定全面盤點時應 由財務部經(jīng)理 事先編制盤點計劃，盤點計劃 的內(nèi)容 包括：盤點時間，盤點范圍，盤點方法，各部門職責分工，各部門盤點使用的盤點表格要素 、 格式，盤點盈虧的計算及盤點總結(jié)等相關(guān)內(nèi)容。盤點計劃經(jīng)公司總經(jīng)理批準 后實施 。 盤點范圍 包括原、輔材料、低值易耗品、在制品、產(chǎn)成品、外協(xié)加工件等以及生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢品。 第三節(jié) 存貨盤點職責分工 盤點工作設盤點人、協(xié)點人 和監(jiān)盤人 。 盤點人 由 存貨所在部門人員 擔 任，負責盤點計數(shù)工作。協(xié)點人 由生產(chǎn)計劃部門統(tǒng)一安排，協(xié)助盤點人進行盤點工作。監(jiān)盤人 為公司財務部及經(jīng)營管理部人員 ，負責監(jiān)督盤點過程。盤點部門主管負責實際盤點工作的推進及實施。 第四節(jié) 存貨盤點流程 WDC 存貨管理 制度 第 12 頁 共 30 頁 程序編號： 版次： 編制 / 日期 審核 / 日期 批準 / 日期 生效日期： 車間 每月月末進行存貨的全面盤點 ， 倉庫每年至少進行一次全面盤點，平時每月隨機抽點。財務部不定期進行抽點核實。 財務賬冊、車間統(tǒng)計報表、倉庫庫存明細賬及寄存于外庫的存貨應于盤點日前登記完畢。財務部統(tǒng)一存貨盤點表 的 格式。盤點部門應事先做好盤點準備工作，存貨盤點日停止存貨收發(fā)領(lǐng)用。 盤點時盤點人依實際盤點數(shù)詳實記錄。存貨盤點表一式 二份，一份盤點部門自存，一份送交財務部門。存貨盤點表由盤點人、盤點部門負責人與監(jiān)盤人共同簽注姓名、時間。如有更改，應經(jīng)雙方共同簽字確認。 第五節(jié) 盤盈 盤虧的處理 財務部門應及時匯總盤點結(jié)果 。 盤盈存貨按其重置成本作為入賬價值，報公司總經(jīng)理批準后 ，