【文章內容簡介】 按時提交相關報表； 10. 完成總經理及財務主管交辦的其它工作； ? 成本會計崗位職責 深圳榮子服飾有限公司 ADD：中國．深圳．布吉．坂田．龍璧工業(yè)城 23/24 棟 PC： 518129 TEL： 867558419 4088/4188 FAX： 867558419 4488/6278 Http： Email： 1. 按照國家財會法規(guī)等有關規(guī)定進行成本核算 與成本監(jiān)控 . 2. 對倉庫提供的原材料收、發(fā)、存單據進行審核，編制材料明細帳，月末匯總進出存總帳。 3. 匯總分配各種領料、并編制會計憑證及生產領用面料匯總表。 4. 核算管理人員工資。 5. 對倉庫庫存每月至少進行一次不定期重點抽查，抽查量不低于庫存材料金額的10%，對于成品至少抽查一個款。持全面盤點制度，對盤盈、盤虧、毀損及報廢的材料及時查明原因。 6. 嚴格控制倉庫發(fā)料，核實外發(fā)加工發(fā) 料情況，超計劃發(fā)料的 ,向外發(fā)廠索回材料或申請扣款。 7. 嚴格按照采購審批計劃與相關簽呈審核材料付款單據 ,有不符合規(guī)定不予受理 . 8. 采購材料價格跟蹤，發(fā)現材料價格偏高的，及時上報上級部門，并作出相應處理 9. 追蹤收回增值稅進項發(fā)票。 10. 完成總經理及 財務主管交辦的其它工作； 11 七、 相關財務規(guī)定 現金 報銷的規(guī)定 1） 為了提高公司財務工作的效率，保障資金的安全運作，做到有關帳務當日結清，除 緊急事由需辦理外，公司員工的報銷時間一律規(guī)定為：每個工作日上午 8： 00— 12： 00， 下午1： 304： 30，其他業(yè)務的開展不受上述時間約束。 2）各部門及人員必須做到一事一結，一日一報。財務部對于同一事項只接待一次，每天同一人員只報銷一次。因未及時按要求報帳所造成的一切后果由報帳人承擔。 3）報帳人提交的報銷單據，原則上指稅務部門認可的普通發(fā)票或增值稅專用發(fā)票，或財政部門、社會團體專用收據等合法有效的票據，如非以上所指合法有效票據，須經部門主管（經理）審批同意后方可報帳。如因票據丟失或費用實際發(fā)生而對方確未提供收款憑證的，須有二個以上證明人證明且部門主管（經理） 審批同意后方可做為有效報銷單據。 4）所有報銷單據必須按財務規(guī)定整齊有序地粘貼在“報銷單據粘貼單”上，復印件必須清晰，不得以傳真件作為原始憑證的依據。報銷單上的報銷部門，用途，金額及報銷人等均應真實，填 深圳榮子服飾有限公司 ADD：中國．深圳．布吉．坂田．龍璧工業(yè)城 23/24 棟 PC： 518129 TEL： 867558419 4088/4188 FAX： 867558419 4488/6278 Http： Email： 寫必須規(guī)范。所有涉及實物的報銷必須在報銷單上注明實物的使用人（負責保管人）及放置地點。 5）報銷單的填寫應工整規(guī)范，真實清楚，金額準確。對于同一事項多次發(fā)生的報銷，只須填寫一張報銷單，但必須附單據匯總表。 6）單筆業(yè)務金額在 3000 元以下的準予現金 借款與 報銷，超過此金額的，必須提前一天通知財務部，以便安排資金 ，特殊情況下必須經總經理批準。對外支付金額大于或等于 5000 元的，必須通過銀行轉帳辦理。 7）在部門主管（經理）審批權限及金額范疇內的報銷單，經報帳人填寫部門主管（經理）審批后可由財務部直接審核后通知報銷人報銷。 8）采購、司機、出差或項目活動等借款必須在 業(yè)務結束 后七天內報銷，否則按以下處罰 并且不能繼續(xù)借款 。財務部有權直接在報銷時扣回。 i) 810 天才報銷罰報銷金額的 5% ii) 1115 天才報銷罰報銷金額的 10% iii) 15 天以上才報銷罰報銷金額的 20% 9）財務報帳流程： A．報銷金 額在部門主管（經理）審批權限內的：報銷人→部門主管（經理）審批→ 會計 審核→財務主管審批→報銷 B．報銷金額在部門主管（經理）審批權限外的：報銷人→部門主管（經理）審批→ 會計 審核→財務主管審批→總經理審批→報銷 C．報銷人是部門主管（經理）的：報銷人→總經理審批→ 會計 審核→財務主管審批→報銷 12 差旅費報銷的規(guī)定 為保障因公出差人員工作任務的順利完成和基本生活的需要， 并貫徹勤儉節(jié)約的精神 ， 參照國家有關差旅費的管理辦法，結合本公司實際情況，制定本規(guī)定。 出差借款規(guī)定 ： 1） 出差人員 需將出差的路線安排交由人事行政部，由人事行政部訂購自深圳至目的地的機票或車票，再由財務部代替付款 2） 出差人員借款一次性不得超出 出差人的 月 工資額 ，需長時間出差或出差地點較多的出差人員，可在出發(fā)前向公司預支 借款 ，三天后或預支款不足時，通知部門主管或經理，由部門主管或經理代借，再由財務部匯入出差人員帳戶。 差旅費相關規(guī)定 1） 差旅費包括城市間交通費，住宿費，伙食費，公雜費。 2） 工作需要前往國內各地出差，交通費憑據報銷?；锸逞a助費實行定額包干，超額歸個人。 3） 國內公干差旅開支標準 項目 交通費 住食標準 (天 /元 ) 深圳榮子服飾有限公司 ADD：中國．深圳．布吉．坂田．龍璧工業(yè)城 23/24 棟 PC： 518129 TEL： 867558419 4088/4188 FAX： 867558419 4488/6278 Http： Email： 等級 職別 標準 火車 輪船 飛機 其它交通工具 一類地 區(qū) 二類地 區(qū) 三類地 區(qū) 港澳地 區(qū) 總經理 硬臥 (席 ) 二等 艙位 普通 艙位 憑據 實報 副總經理 及相當職務 硬臥 (席 ) 二等 艙位 普通 艙位 憑據 實報 250/50 220/40 200/30 450/100 部門經理及 相當職務 硬臥 (席 ) 二等 艙位 審批 憑據 實報 230/40 200/20 150/20 400/80 分部門主管 及相當職務 硬臥 (席 ) 審批 三等 艙位 審批 憑據 實報 190/30 160/20 120/20 350/60 一般職員 硬臥 (席 ) 審批 三等 艙位 憑據 實報 180/30 150/20 100/20 300/60 注 :A： 一類地區(qū)指首都、特區(qū)、直轄市（如：北京、天津、上海、重慶、深圳、珠海、汕頭、廈門、?？冢欢惖貐^(qū)指一類之外的國內省會城市（詳見附表一）；三類地區(qū)指一、二類之外的國內其它城市。 B：“其它交通工具”含巴士、地鐵（的士費一律不給予報銷）。 4） 住宿費按出差的實際住宿天數計算，出差人員無住宿發(fā)票，按每天 50 元的標準給予補助。出差人員有住宿發(fā)票，住宿費不得超過第 3）項所列的標準。同性人員出差須以雙人房，三人房為主，禁止開多間單人房，并按一個人的住宿標準報銷。前往同一地區(qū)的出差如需二人，盡量是同性。 5） 伙食補助按不同級別標準的實際出差天數計發(fā)。 6） 員工在廣東省內辦事（不含深圳市區(qū)內外），下午超過下班時間，不能趕回本單位，一天補助 20 元。查貨跟單人員（含梭織跟單、毛衫跟單、品檢）、采購員一天補助 10 元。須附外出記錄表才準予報銷。 7） 出差人員乘坐飛機要從嚴控制， 出差路途較遠或出差任務緊急的，經 總經理 批準方可乘坐飛機。乘坐飛機，往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次一份），憑據報銷。 13 8） 副總以上人員因工作需要，隨行一人可以乘坐火車軟席，飛機普通艙位和輪船二等艙位。 9） 乘坐火車，從當日晚 8時至次日晨 7時乘車 6小時以上的，或連續(xù)乘車超過 12 小時的，可購同席臥鋪票。符合規(guī)定而未購買臥鋪票的，按實際 票價報銷 。 10） 出差時間達到三天以上 （不含三天）者，可休假半天。 差旅費 報銷規(guī)定： 1）各部門要建立健全出差審批管理，嚴格控制出差