【文章內容簡介】 工作任務下達后根據具體 情況 確定。 1） 、 擬派項目審計組成員： 項目審計組 前臺項目跟蹤組 后臺技術支持保障組 大橋現場跟蹤人員 大橋工程預結算人員 青島海灣大橋工程跟蹤審計實施方案 山東魯咨工程咨詢有限公司 SHANDONG LUZI ENGINEERING CONSULTING CO., LTD 13 擬投入本 項目 人員明細表 序號 姓名 職業(yè)資格 從業(yè)年限 職稱 擬在本項目任職 1 李寶民 造價工程師 11 高級工程師 部主任 2 丁 艷 造價工程師 10 高級工程師 項目負責人 3 王艷麗 造價工程師 7 工程師 跟蹤審計人員 4 徐 斌 造價員 5 技術員 跟蹤審計人員 5 董立勇 造價工程師 11 安裝工程師 跟蹤審計人員 6 張 燕 造價員 3 技術員 跟蹤審計人員 7 常志安 造價 員 2 技術員 跟蹤審計人員 8 郭曉明 造價員 2 技術員 跟蹤審計人員 青島海灣大橋工程跟蹤審計實施方案 山東魯咨工程咨詢有限公司 SHANDONG LUZI ENGINEERING CONSULTING CO., LTD 14 2） 、 崗位職責 1） 審計人員職責 （ 1）認真學習貫徹黨和國家的各項方針、政策和行政法規(guī)，嚴格遵守跟蹤審計的各項規(guī)章制度，堅持依法審計。秉公辦事，保質保量完成工程審計任務。 （ 2）承辦該工程所承擔審計項目和審計任務，并承擔相應的審計責任。 （ 3）審計中發(fā)現重大問題要及時報告項目負責人。 （ 4）做好該工程委托審計的材料準備工作，參與工程經濟合同的審簽。 （ 5）及時收集基建市場工程造價情況，不定期地深入基建工程工地 抽查察看工程進度、施工質量情況，做好現場監(jiān)督記錄。做到事前、事中、事后的審計監(jiān)督與服務工作。 （ 6）參與該工程項目招標情況的監(jiān)督檢查工作。 （ 7）按要求及時作好審計項目資料的整理、立卷、歸檔工作，妥善保管圖紙資料，不得丟失或損壞。 （ 8）刻苦鉆研審計業(yè)務，掌握計算機技術，參加各類學術研討活動，撰寫學術論文，不斷提高審計業(yè)務水平。 （ 9）完成領導交辦的其它工作。 2） 審計項目負責人職責 （ 1）編制審計工作方案，組織審計人員討論審計方案上報審計青島海灣大橋工程跟蹤審計實施方案 山東魯咨工程咨詢有限公司 SHANDONG LUZI ENGINEERING CONSULTING CO., LTD 15 組審定。 （ 2）按照崗位責任制的要求，組織審計人員依照審計工作規(guī)程開 展工作，確保審計方案的實施。 （ 3）負責協調被審計單位及相關部門的工作關系，宣傳有關審計政策和法規(guī)，解決審計過程中出現的各種矛盾，確保審計工作的順利進行。 （ 4）組織有關人員討論修改審計報告、審計意見書，定稿后簽署意見并與被審計單位見面，然后將有關資料集中交公司及甲方審定。 （ 5）完成公司領導及審計組長交辦的其它工作。 青島海灣大橋工程跟蹤審計實施方案 山東魯咨工程咨詢有限公司 SHANDONG LUZI ENGINEERING CONSULTING CO., LTD 16 擬投入的設備情況 擬投入辦公設備明細表 序號 名稱 品牌型號 數量 1 交通用車 越野吉普 1 輛 2 臺式微機 LENOVO 2 臺 3 筆記 本電腦 聯想 3 臺 4 打印機 HP1020 1 臺 5 復印機 Canon7163 1 臺 6 數碼相機 Canon 3 部 7 測量工具 1 宗 青島海灣大橋工程跟蹤審計實施方案 山東魯咨工程咨詢有限公司 SHANDONG LUZI ENGINEERING CONSULTING CO., LTD 17 （三）、 工程 結算審計 工程 結算的審計是控制工程造價的主要手段，嚴格遵循工作程序，嚴格執(zhí)行工程造價業(yè)務操作手冊的規(guī)定，認真執(zhí)行工作方案是做好審核工作的關鍵。根據本工程項目審核情況，制定各審核階段工作實施方案如下。 工程預結算審核工作流程 工程預結算審核工作流程框圖 如下 : 青島海灣大橋工程跟蹤審計實施方案 山東魯咨工程咨詢有限公司 SHANDONG LUZI ENGINEERING CONSULTING CO., LTD 18 預結算 報告 造價工程師 匯報 核對 匯報 報告 施工單位 建設單位 了解情況，收集資料，勘察現場 與施工單位初步核對確認 編制預算，內部審核 咨詢單位 三方溝通協調 回訪 審計組審查、定案 成果文件簽發(fā) 青島海灣大橋工程跟蹤審計實施方案 山東魯咨工程咨詢有限公司 SHANDONG LUZI ENGINEERING CONSULTING CO., LTD 19 工作程序 (一 ) 了解情況，收集資料，勘察現場 資料移交、收集、核實是審核工作的基礎，因此，要細致、認真、全面的收集能反映工程造價方面的資料，資料要真實齊全，手續(xù)完備。 1） 、向建設單位和項目施工單位發(fā)放送審項目資料移交清單。 資料清單內容： 青島海灣大橋工程跟蹤審計實施方案 山東魯咨工程咨詢有限公司 SHANDONG LUZI ENGINEERING CONSULTING CO., LTD 20 委托方提供資料清單 日 期： 項目名稱： 項目編號： 序 號 須提供資料內容 份數 要求提供日期 頁數 收件日期 收件人 備 注 1 招投標文件及中標通知書 2 施工合同 3 全套施工圖紙 4 設計變更 5 工程簽證 6 確認的材料價格表 7 特殊的定額及做法圖集 8 施工方案、做法 9 預（結）算書 10 其 它 委托方經辦人： 項目負責人： 青島海灣大橋工程跟蹤審計實施方案 山東魯咨工程咨詢有限公司 SHANDONG LUZI ENGINEERING CONSULTING CO., LTD 21 2）、 召開情況介紹會，了解與工程有關的詳細情況。 3） 、移交各種資料。 4） 、在初步了解情況的基礎上，踏看現場，以便對工程有整體的認識和了解。 5） 、整理、完善資料，缺項部分、資料不完備、手續(xù)不建全的資料立即通知有關單位補充。 6） 、所有資料復印、存檔。 7） 、此項工作分組進行，各負其責。 （二） 編制預算，內部審核，發(fā)現、匯集問題 這是工程審 核的關鍵過程。根據上階段收集的情況和資料，首先編制預結算，進行初步審核，從以下幾個方面尋找問題， 1) 工程計量要準確，盡量減少誤差。以工程竣工圖為主要依據，采取圖紙審核和現場實測相結合的方法確定工程量，特別是量比較大的部分更要細致?，F場實測部分要向委托方匯報，要和有