【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 賠款 手續(xù)費(fèi) 其他支出 二、營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出 三、稅金支出 營(yíng)業(yè) 稅金及附加 社保 其他稅費(fèi) 四、資本性支出 裝修工程 固定資產(chǎn)購(gòu)置 其他資本性支出 五、其他支出 合計(jì) 撥付方式 時(shí)間 賬號(hào) 賬戶類型 撥付金額 第一旬 第二旬 第三旬 分公司審批意見 年 月 日 總公司審批意見 年 月 日 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 制表人： 附件 2：臨時(shí)資金需求申請(qǐng)表 臨時(shí)資金需求申請(qǐng)表 資金需求申請(qǐng)所屬時(shí)間： 20 年 月 編報(bào)單位： 申請(qǐng)時(shí)間： 20 年 月 日 金額：萬(wàn)元 項(xiàng) 目 本月資金需求 申請(qǐng)追加資金額 申請(qǐng)理由 一、業(yè)務(wù)支出 賠款 手續(xù)費(fèi) 其他支出 二、營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出 三、稅金支出 營(yíng)業(yè)稅金及附加 社保 其他稅費(fèi) 四、資本性支出 裝修工程 固定資產(chǎn)購(gòu)置 其他資本性支出 五、其他支出 合計(jì) 撥付方式 時(shí)間 賬號(hào) 賬戶 類型 撥付金額 第一旬 第二旬 第三旬 分公司審批意見 年 月 日 總公司審批意見 年 月 日 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 制表人 中國(guó)人壽財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司 廈門 市 中心支公司網(wǎng)上銀行管理辦法（暫行） 第一章 總則 第一條 為加強(qiáng)中國(guó)人壽財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司廈門 市 中心支公司 （以下簡(jiǎn)稱“公司”）資金管理， 提高資金調(diào)撥管理的專業(yè)化水平，規(guī)范操作流程，控制和防范資金風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)及總公司《 中國(guó)人壽財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司 資金管理辦法（暫行）》等相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。 第二條 本辦法適用于 廈門 市 中心支 公司 本部及各支公司、營(yíng)銷服務(wù)部。 第三條 本辦法中網(wǎng)上銀行是指公司利用銀行提供的網(wǎng)上銀行、電子銀行等服務(wù)，通過因特網(wǎng)等開放型公眾網(wǎng)絡(luò)或者各類專用網(wǎng)絡(luò)，從公司各級(jí)機(jī)構(gòu)的計(jì)算機(jī)登陸銀行主頁(yè)，以自助方式實(shí)現(xiàn)銀行存款收支、轉(zhuǎn)賬及查詢功能的業(yè)務(wù)。 第四條 總公司支持各分支公司與所在地銀行進(jìn)行廣泛的深層次的合作 ，利用銀行推出的網(wǎng)上銀行等資源提高資金管理水平。 第五條 各支公司、營(yíng)銷服務(wù)部只有在能保證公司資金調(diào)撥安全、結(jié)算便利順暢的前提下，方可使用網(wǎng)上銀行進(jìn)行對(duì)外結(jié)算，并將相關(guān)資料向中心支公司財(cái)務(wù)部報(bào)備。否則，不允許利用總公司網(wǎng)上銀行系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)外結(jié)算。 第六條 所有通過網(wǎng)上銀行的款項(xiàng)支付必須事先按照《中國(guó)人壽財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司資金管理辦法（暫行）》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格審批。 利用網(wǎng)上銀行進(jìn)行對(duì)外結(jié)算的公司，其網(wǎng)上銀行資金匯劃應(yīng)嚴(yán)格按照權(quán)限進(jìn)行控制，并以強(qiáng)化資金風(fēng)險(xiǎn)控制為原則，制定網(wǎng)上銀行資金匯劃審 批流程以及網(wǎng)上銀行的內(nèi)部控制制度。 第七條 各級(jí)支公司、營(yíng)銷服務(wù)部負(fù)責(zé)人對(duì)本單位使用網(wǎng)上銀行的有效、安全負(fù)責(zé)。 第二章 網(wǎng)上銀行的申請(qǐng)使用 第八條 各支公司、營(yíng)銷服務(wù)部使用網(wǎng)上銀行，應(yīng)具備以下條件： （一）開戶銀行總行經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)可以開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)； （二）資金管理內(nèi)控制度健全，崗位職責(zé)明確； （三）具有合格的財(cái)會(huì)管理人員和信息技術(shù)人員，可以有效使用和管理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)； （四）具有使用網(wǎng)上銀行要求的硬件配置； （五）總公司規(guī)定的其他條件。 第九條 符合上條規(guī)定的各支 公司、營(yíng)銷服務(wù)部使用網(wǎng)上銀行應(yīng)報(bào)中心支公司財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部轉(zhuǎn)報(bào)上級(jí)公司審批。 第十條 使用網(wǎng)上銀行必須與開戶銀行簽訂網(wǎng)上銀行企業(yè)服務(wù)協(xié)議書，并在協(xié)議書中注明：銀行保證所提供網(wǎng)上銀行服務(wù)的安全性，凡不是由于我方過錯(cuò)造成的資金損失，銀行應(yīng)無條件賠償我方經(jīng)濟(jì)損失；若因我方過錯(cuò)造成資金損失，銀行對(duì)我公司過錯(cuò)負(fù)有舉證責(zé)任。 對(duì)于總公司統(tǒng)一定制的網(wǎng)上銀行企業(yè)服務(wù)協(xié)議書，支公司、營(yíng)銷服務(wù)部根據(jù)管理需要可以與開戶銀行協(xié)商簽訂補(bǔ)充協(xié)議，以充分保障公司的合法權(quán)益，確保資金安全。 第十一條 為保證資金安全，在使用網(wǎng)上銀行 之前應(yīng)預(yù)先和銀行約定：網(wǎng)上銀行的資金調(diào)撥目前僅限定在我公司指定的系統(tǒng)內(nèi)賬戶間封閉運(yùn)行。 待網(wǎng)上銀行的功能逐漸完備、安全性可得到充分保證的前提下，可用于系統(tǒng)外資金的支付和調(diào)撥。 第十二條 各支公司、營(yíng)銷服務(wù)部使用網(wǎng)上銀行，在簽訂網(wǎng)上銀行企業(yè)服務(wù)協(xié)議書后 3 日內(nèi)，由中心支公司將協(xié)議書（復(fù)印件）及有關(guān)情況匯總 轉(zhuǎn) 報(bào)總公司財(cái)務(wù)部備案。 第三章 網(wǎng)上銀行崗位權(quán)限設(shè)置及操作流程 第十三條 使用網(wǎng)上銀行的單位應(yīng)設(shè)置網(wǎng)銀管理崗、網(wǎng)銀復(fù)核崗和網(wǎng)銀出納崗。 （一）網(wǎng)銀管理崗職責(zé) 維護(hù)，管理和協(xié)調(diào)網(wǎng)上銀行的各方面工作； 、網(wǎng)銀出納崗的操作權(quán)限； 、監(jiān)督、管理各操作人員的操作日志，發(fā)現(xiàn)問題立即向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和主管部門匯報(bào)。 （二）網(wǎng)銀復(fù)核崗職責(zé) ，在授權(quán)范圍內(nèi)發(fā)出或刪除交易指令； ； 、文檔、資料的保管。 （三）網(wǎng)銀出納崗職責(zé) ； 導(dǎo)入網(wǎng)上銀行資金業(yè)務(wù)憑證； ，做到日清月結(jié)。 第十四條 使用網(wǎng)上銀行之前，必須對(duì)不同崗位的操作權(quán)限及其他相關(guān)信息進(jìn)行設(shè)置。操作權(quán)限應(yīng)根據(jù)《中國(guó)人壽財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司資金管理辦法（暫行）》中的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格按照本級(jí)公司資金調(diào)撥權(quán)限和內(nèi)部控制制度進(jìn)行設(shè)置。 第十五條 網(wǎng)銀出納崗只有制單權(quán)，沒有復(fù)核、審批權(quán)。網(wǎng)銀復(fù)核崗只有復(fù)核、審批權(quán)，沒有制單權(quán)。嚴(yán)禁一個(gè)崗位既可以制單又可以復(fù)核或?qū)徟? 第十六條 根據(jù)內(nèi)部資金調(diào)撥權(quán)限，可以設(shè)置多級(jí)審批，由不同權(quán)限的操作人員按照權(quán)限逐級(jí)進(jìn) 行審批。一筆資金業(yè)務(wù)至少由二個(gè)人操作完成，嚴(yán)禁一人獨(dú)立完成。 第十七條 使用網(wǎng)上銀行可以操作的業(yè)務(wù)有： （一）查詢業(yè)務(wù)：包括賬戶余額查詢、歷史明細(xì)查詢、當(dāng)日明細(xì)查詢等。根據(jù)授權(quán)，上級(jí)單位可以查詢下級(jí)單位的賬戶信息。 網(wǎng)銀查詢業(yè)務(wù)操作分為網(wǎng)銀出納崗查詢和網(wǎng)銀管理崗查詢。 （二）轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)：包括同城付款、異地付款、跨行付款、主動(dòng)收款等。根據(jù)授權(quán)，上級(jí)單位可以主動(dòng)調(diào)撥下級(jí)單位賬戶的資金。 第十八條 網(wǎng)銀查詢業(yè)務(wù)操作流程： （一）網(wǎng)銀出納崗進(jìn)入網(wǎng)上銀行，查詢公司網(wǎng)上銀行賬戶資金余額； 將賬戶查詢結(jié) 果與銀行日記賬進(jìn)行賬戶核對(duì)，做到日清月結(jié)。 （二）網(wǎng)銀管理崗進(jìn)入網(wǎng)上銀行，查詢公司網(wǎng)上銀行賬戶余額、各操作人員網(wǎng)上銀行操作日志，對(duì)公司網(wǎng)上銀行使用情況進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)。 第十九條 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)操作流程： （一）網(wǎng)銀出納崗登錄網(wǎng)上銀行，根據(jù)具有審批權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的文件等輸入網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬指令。 （二）網(wǎng)銀復(fù)核崗登錄網(wǎng)上銀行，對(duì)轉(zhuǎn)賬指令進(jìn)行復(fù)核。若復(fù)核未通過，刪除交易指令；若復(fù)核通過，發(fā)出轉(zhuǎn)賬指令，進(jìn)行轉(zhuǎn)賬。 （三）轉(zhuǎn)賬結(jié)束后，網(wǎng)銀出納崗立即查詢交易結(jié)果，核對(duì)賬戶余額，保證資金安 全，并打印電子回單，據(jù)以進(jìn)行銀行日記賬核算。 （四）收到銀行正式回單，應(yīng)與電子回單進(jìn)行核對(duì)一致后，將二者一并作為會(huì)計(jì)原始憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理。 第二十條 資金業(yè)務(wù)流程（如下圖） 第二十一條 使用網(wǎng)上銀行辦理資金業(yè)務(wù)后，應(yīng)及時(shí)查詢、核對(duì)賬戶余額，加強(qiáng)與銀行的對(duì)賬，保證資金安全。 第二十二條 使用網(wǎng)上銀行過程中，如因斷電、電腦死機(jī)、網(wǎng)絡(luò)中斷等突發(fā)原因與銀行網(wǎng)絡(luò)的連接中斷，應(yīng)盡快恢復(fù)網(wǎng)上銀行的連接，并及時(shí)查詢、核對(duì)賬戶余額。 發(fā)出指令 進(jìn)行交易 查詢交易結(jié)果 進(jìn) 行賬務(wù)處理 數(shù)據(jù)備份 審批權(quán)限內(nèi) 按照權(quán)限逐級(jí)進(jìn)行授權(quán) 直接發(fā)出指令 網(wǎng)銀復(fù)核人員進(jìn)行復(fù)核 是 否 查詢賬戶余額、明細(xì) 網(wǎng)銀出納人員進(jìn)入網(wǎng)上銀行 編制輸入憑證 刪除指令 第四章 網(wǎng)上銀行資金調(diào)撥管理 第二十三條 網(wǎng)上銀行資金調(diào)撥管理要嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線和點(diǎn)對(duì)點(diǎn)劃撥，在保證收支順暢、及時(shí)和資金安全的前提下，選擇資金成本最低的調(diào)撥方式，最大限度地降低公司的資金成本。 第二十四條 總公司規(guī)定各機(jī)構(gòu)的收入類資金，采用自動(dòng)和主動(dòng)兩種方式直接上劃到總公司指定賬戶。 收入類資金自動(dòng)上劃，采用超限額、定時(shí)、定頻的自動(dòng)上劃方式，即在規(guī)定的上劃時(shí)間，對(duì)超過了一定限額的收入類賬戶，將其中的金額自動(dòng)上劃到總公司指定賬戶；對(duì)未超過限額的收入類賬戶，將其賬戶中金額留存到超限額時(shí)再上劃。 總公司對(duì)收入類資金自動(dòng)上劃的做法是：在每個(gè)工作日的下午，各簽約銀行對(duì)超過 1 萬(wàn)元（含 1 萬(wàn)元）的賬戶內(nèi)資金全部上劃到總公司指定賬戶。未超過 1 萬(wàn)元的，將其賬戶中金額留存到超限額時(shí)再上劃。 第二十五條 在利用網(wǎng)上銀行自動(dòng)上劃功能的同時(shí)，在某個(gè)時(shí)點(diǎn)，總公司可根據(jù)實(shí)際情況選擇主動(dòng)收款功能，在網(wǎng)上銀行提交單 筆和批量收款指令，在特殊授權(quán)下采取主動(dòng)收款。 第二十六條 網(wǎng)上銀行資金下?lián)芊绞綖楹笈_(tái)集中撥付方式。后臺(tái)集中撥付方式是指，總公司核定各分支機(jī)構(gòu)支出類賬戶和費(fèi)用類賬戶的資金額度，在后臺(tái)批量錄入后，在規(guī)定時(shí)間采用批處理的方式直接下?lián)?，如下圖： 分支機(jī)構(gòu)賬戶 資金下?lián)軋D 第二十八條 如分支機(jī)構(gòu)各支出類賬戶累積所支付的金額超過其核定可用額度時(shí)，需向總公司申請(qǐng)臨時(shí)追加資金，具體申請(qǐng)辦法參見《中國(guó)人壽財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司資金管理辦法（暫行）》。 第二十九條 公司網(wǎng)銀賬戶的管理，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)人壽財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司資金管理辦法（暫行）》中的相關(guān)規(guī)定。資金賬戶管理的模式見附件 1。 第三十條 公司網(wǎng)銀賬戶資金流向安全控制。 對(duì)于收入賬戶，除能將資金上劃到總公司指定賬戶外，其轉(zhuǎn)賬功能的控制和操作權(quán)集中于總部，原則上只進(jìn)不出。即將收入類賬戶設(shè)定為具有定向匯款功能的賬戶，控制其資金流向。 對(duì)于支出類賬戶和費(fèi)用類賬戶，設(shè)定收方受限功能，即總公司在向分支機(jī)構(gòu)下?lián)苜Y金的交易業(yè)務(wù)中，事先設(shè)定好需要回調(diào)資金的單位和資金賬戶。在實(shí)際下?lián)軙r(shí)，網(wǎng)銀電腦系統(tǒng)將進(jìn)行自動(dòng)測(cè)試，只有在事先設(shè)定的名錄之內(nèi)的單位或賬戶，才可以回調(diào)資金。沒有預(yù)先設(shè)定的，不能下?lián)苜Y金。 總公司下?lián)軐? 費(fèi)用類賬戶 支出類賬戶 其他賬戶 第五章 網(wǎng)上銀行安全管理 第三十一條 本辦法中客戶證書是指存放客戶身份標(biāo)識(shí)，并對(duì)客戶發(fā)送的網(wǎng)上銀行交易信息進(jìn)行數(shù)字簽名的電子文件以及承載客戶證書的 IC 卡、 USBKey盤等硬件設(shè)備。密碼是指登錄網(wǎng)上銀行、進(jìn)行網(wǎng)上交易時(shí)確認(rèn)身份的數(shù)字和字符信息，包括登錄密碼、交易密碼等。 第三十二條 應(yīng)根據(jù)實(shí)際使用網(wǎng)上銀行人員的情況分別申領(lǐng)與使用人員身份一致的客戶證書，使用一家銀行的網(wǎng)上銀行，每個(gè)使用人員只能有一份客戶證書。 網(wǎng)銀管理崗應(yīng)對(duì)客戶證書的領(lǐng)取、使用、變更、廢止情況，以及各操作人員的操作權(quán)限 等在《網(wǎng)上銀行證書使用情況登記表》（見附件 2）上進(jìn)行登記，諸如客戶證書的領(lǐng)取、使用情況，各操作人員的操作權(quán)限及操作日志應(yīng)作為重要資料保管，必須做好備份。 網(wǎng)銀管理崗必須將網(wǎng)上銀行操作日志、歷史查