【文章內(nèi)容簡介】 管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作程序。內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)之間要建立相互制衡機(jī)制，同時(shí)具有良好的外部約束和相互牽制機(jī)制。目前應(yīng)強(qiáng)調(diào)按經(jīng)濟(jì)規(guī)律自主決策，項(xiàng)目選擇上應(yīng)杜絕行政命令擔(dān)保和人情擔(dān)保，擔(dān)保對(duì)象要體現(xiàn)扶優(yōu)扶強(qiáng)，不搞扶貧濟(jì)困。要重點(diǎn)防范道德風(fēng)險(xiǎn)，要建立監(jiān)事會(huì)和內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)并保持其權(quán)限的獨(dú)立性。要保證決策的透明度和信息傳遞的及時(shí)性，加強(qiáng)信息反饋系統(tǒng)的建設(shè)。３、每筆擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施擔(dān)保前期可行性論證應(yīng)當(dāng)嚴(yán)密，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查、分析、評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、轉(zhuǎn)移與承擔(dān)措施等要到位。目前，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可借助有關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)的人才、技術(shù)與經(jīng)驗(yàn)，提高自身的信用調(diào)查與分析能力和對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別與控制能力。如探索與專業(yè)信用服務(wù)機(jī)構(gòu)共同組建具有高級(jí)專業(yè)水平的企業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，通過信用評(píng)級(jí)建立企業(yè)信用檔案，使項(xiàng)目審批公正、透明，努力把由于信息不對(duì)稱造成的損失減至最低程度。由于申請(qǐng)擔(dān)保的企業(yè)主要是中小企業(yè)，其財(cái)務(wù)管理規(guī)范性較低，因此應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注其財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、存在的法律風(fēng)險(xiǎn)并對(duì)其未來的現(xiàn)金流量進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測。擔(dān)保過程控制應(yīng)注重?fù)?dān)保事后的及時(shí)性和連續(xù)性監(jiān)督，對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)的擔(dān)保事故要盡早處理。對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保項(xiàng)目要重點(diǎn)關(guān)注，專人監(jiān)控，提前制訂追索方案，盡力降低代償率和損失率。４、合理設(shè)計(jì)擔(dān)保組合在嚴(yán)格控制每筆擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，通過風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)進(jìn)一步分散風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)擔(dān)保資產(chǎn)組合的信用質(zhì)量、流動(dòng)性、多樣化、單一風(fēng)險(xiǎn)、地理分布、期限管理應(yīng)當(dāng)有明確的要求。根據(jù)每筆擔(dān)保情況，計(jì)算擔(dān)保的平均持續(xù)期限，保持擔(dān)保資金投資組合的平均持續(xù)期限與擔(dān)保的平均期限相匹配；根據(jù)每筆凈擔(dān)保業(yè)務(wù)量對(duì)應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算加權(quán)凈擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)；根據(jù)加權(quán)凈擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)增加凈資本的數(shù)量，使擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)與凈資本保持在合適的水平。合理的擔(dān)保組合方案為：①單一行業(yè)擔(dān)保余額≤資本凈額的25%；②單一客戶擔(dān)保余額≤資本凈額的5%10%；③最大十家客戶擔(dān)保余額≤資本凈額的50%；④最大擔(dān)保余額≤資本凈額的10倍；⑤擔(dān)?？蛻粜庞玫燃?jí)分布A級(jí)以上≥65%，BBB級(jí)≤35%；⑥存續(xù)期在1年以上的擔(dān)保余額≤全部擔(dān)保余額的40%。三、風(fēng)險(xiǎn)控制的主要控制措施依法經(jīng)營，合法擔(dān)保、本公司必須嚴(yán)格按公司營業(yè)執(zhí)照批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍開展業(yè)務(wù)，超出經(jīng)營范圍的須通過合法批準(zhǔn)。、被擔(dān)保人及反擔(dān)保人必經(jīng)合法注冊登記，具有獨(dú)立承擔(dān)民事經(jīng)濟(jì)責(zé)任的主體資格；擔(dān)保貸款項(xiàng)目必須符合國家產(chǎn)業(yè)政策，各項(xiàng)開發(fā)經(jīng)營法律手續(xù)完備。要建立以信用記錄、信用調(diào)查、信用評(píng)估、信用發(fā)布為主要內(nèi)容的社會(huì)信用管理系統(tǒng)，將有不良信用記錄的申請(qǐng)人拒之于公司擔(dān)保大門之外。、必須根據(jù)《擔(dān)保法》、《合同法》的有關(guān)規(guī)定，本著“認(rèn)真、謹(jǐn)慎、合法”和“互惠、互利、平等”的原則，與被擔(dān)保人、反擔(dān)保人和貸款人簽訂有關(guān)合同。所有合同文書必須經(jīng)公司法律顧問審核。、加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立和健全各項(xiàng)規(guī)章制度，教育所有員工必須從公司的整體利益出發(fā)，不得玩忽職守、徇私舞弊。在落實(shí)反擔(dān)保措施上決不允許“感情用事”或“心慈手軟”等現(xiàn)象出現(xiàn)。民主審議，謹(jǐn)慎決策、擔(dān)保項(xiàng)目的洽談、受理、考察、簽約、保后管理和債權(quán)清償及有關(guān)重大問題的決定與處理，必須堅(jiān)持公開化、民主化和程序化，絕不允許“暗箱操作”或“地下運(yùn)作”。、嚴(yán)格項(xiàng)目審核和評(píng)審制度，充分發(fā)揮公司擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)審委員會(huì)和評(píng)審專家的作用；選聘有貸款擔(dān)保工作經(jīng)驗(yàn)的管理人員，充實(shí)各部門力量，以提高擔(dān)保專業(yè)操作水平。、堅(jiān)持民主審議、集體決策的原則，杜絕“家長制”、“一言堂”審批和決策擔(dān)保項(xiàng)目的現(xiàn)象；決策機(jī)構(gòu)和決策人要慎用決策權(quán)，對(duì)于暫時(shí)“拿不準(zhǔn)”的項(xiàng)目，應(yīng)采取“緩議”或“復(fù)議”，防止決策失誤。、決策機(jī)構(gòu)審批項(xiàng)目實(shí)行“一票否決制”。分級(jí)管理，經(jīng)理負(fù)責(zé)、按照公司《章程》第三十三條要求，日常行政和經(jīng)營管理實(shí)行在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。、由公司部門主要負(fù)責(zé)人以上職員組成總經(jīng)理辦公會(huì)議，負(fù)責(zé)議決公司日常行政和經(jīng)營管理工作。、總經(jīng)理的審批權(quán)限按授權(quán)程序確定，總經(jīng)理必須在董事會(huì)授權(quán)的審批權(quán)限內(nèi)進(jìn)行操作，對(duì)公司擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)總責(zé)；業(yè)務(wù)部門必須按總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)受理和調(diào)查，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。、業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期將擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作情況采取書面與當(dāng)面陳述相結(jié)合的形式向總經(jīng)理報(bào)告，總經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)承擔(dān)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目審批、擔(dān)保金額代償和追償全部領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。限額審批，三權(quán)分離、要嚴(yán)格按照本公司《擔(dān)保業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》有關(guān)規(guī)定，實(shí)行分級(jí)管理、限額授權(quán)的審批制度。對(duì)符合條件的單個(gè)擔(dān)保項(xiàng)目在總量控制的前提下，依據(jù)申請(qǐng)人資信狀況及擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)大小、數(shù)額和性質(zhì)，確定單筆擔(dān)保金額的申批權(quán)限。、融資類擔(dān)保審批權(quán)限(包括擔(dān)保額度、擔(dān)保展期、擔(dān)保逾期、撤保的審批)。擔(dān)保額在50萬元以內(nèi)的由總經(jīng)理審批；擔(dān)保額在50100萬元的由總經(jīng)理辦公會(huì)議審批；擔(dān)保額在100500萬元的由董事長審批；擔(dān)保額在5001000萬元的由董事會(huì)審批；擔(dān)保額在1000萬元以上的由股東會(huì)審批。、對(duì)同一擔(dān)保項(xiàng)目累計(jì)擔(dān)保金額超過限額，單筆擔(dān)保金額超過審批限額，暫不符合擔(dān)保條件或特殊的擔(dān)保項(xiàng)目原則上不予批準(zhǔn)。、為防止在擔(dān)保業(yè)務(wù)中發(fā)生過程失誤，公司實(shí)行審、保、償分離制度。即業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)申請(qǐng)人的資信調(diào)查與評(píng)估，并對(duì)其準(zhǔn)確性承擔(dān)責(zé)任；擔(dān)保部負(fù)責(zé)保后的管理與監(jiān)控（包括跟蹤調(diào)查），承擔(dān)保后管理失誤的責(zé)任；風(fēng)控部負(fù)責(zé)代償債務(wù)的追償，承擔(dān)追償不力的責(zé)任。內(nèi)部稽核，離職審計(jì)、成立由公司監(jiān)事為首的稽核部門，定期對(duì)擔(dān)保部、業(yè)務(wù)部、財(cái)務(wù)部和風(fēng)控部進(jìn)行稽核。、稽核人員不參與對(duì)借款人的檢查與評(píng)估，也不參加業(yè)務(wù)部的日常工作，以保持稽核工作的公正性。、擔(dān)保項(xiàng)目的審批人員和業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人員包括擔(dān)保貸款回收責(zé)任人在調(diào)離工作崗位時(shí)，由稽核部門對(duì)其履行現(xiàn)職情況進(jìn)行審計(jì)，離任者必須對(duì)審計(jì)結(jié)果負(fù)責(zé)。、對(duì)出現(xiàn)重大決策失誤、未履行集體審批程序和不按規(guī)定執(zhí)行擔(dān)保業(yè)務(wù)的部門及人員，要根據(jù)本公司《擔(dān)保業(yè)務(wù)管理規(guī)定》的有關(guān)條款追究其相應(yīng)的責(zé)任；情節(jié)嚴(yán)重的，要根據(jù)國家有關(guān)法律，追究其民事賠償或刑事責(zé)任?；I措基金，應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、為提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力，公司必須根據(jù)第十二章《財(cái)務(wù)管理規(guī)定》第三十四條規(guī)定，從經(jīng)營總收入中提取5%作為風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，主要用于特殊情況下彌補(bǔ)虧損或意外損失的開支。、公司從年經(jīng)營利潤中提取代位代償準(zhǔn)備金，其計(jì)提公式為：代位代償準(zhǔn)備金 = 年末在保債務(wù)總額提取比例的5‰ + 逾期擔(dān)保債務(wù)總額提取