【文章內(nèi)容簡介】 府發(fā)〔2008〕76號）精神，制定本辦法。第二條 本辦法所稱小額貸款公司是指依照本辦法在重慶市行政區(qū)域內(nèi)設立的不吸收公眾存款、可經(jīng)營小額貸款業(yè)務，并經(jīng)工商登記注冊取得營業(yè)執(zhí)照的有限責任公司或股份有限公司。第三條 重慶市人民政府授權重慶市人民政府金融工作辦公室（以下簡稱市政府金融辦）負責重慶市行政區(qū)域內(nèi)小額貸款公司的審核及其業(yè)務活動的監(jiān)督管理。第四條 小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權，以全部財產(chǎn)對其債務承擔民事責任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。第五條 小額貸款公司應執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務，自主經(jīng)營，自負盈虧，自擔風險，自我約束。其合法的經(jīng)營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。第二章 小額貸款公司的設立第六條 小額貸款公司的公司類型包括有限責任公司和股份有限公司兩種，其中股份有限公司應采取發(fā)起設立。公司名稱應由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、公司類型依次組成。設立小額貸款公司應當具備以下條件：（一）符合《公司法》的公司章程。（二）符合規(guī)定條件的出資人。有限責任公司應由10―50名股東出資設立；股份有限公司應有10―200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。（三）注冊資本應由股東或發(fā)起人以貨幣資金出資，在公司設立時一次性足額繳納。有限責任公司的注冊資本不得低于2000萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于3000萬元。股東或發(fā)起人單獨持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。（四）符合任職資格條件的高級管理人員。高級管理人員不少于2名，且具有3年以上從事金融或相關工作經(jīng)驗。（五）健全的組織機構、業(yè)務操作規(guī)則和風險控制制度。（六）與業(yè)務經(jīng)營相適應的營業(yè)場所、安全防范措施和其他必要設施。（七）市政府金融辦規(guī)定的其他審慎性條件。第七條 自然人作為小額貸款公司出資人，應是具有中華人民共和國國籍，具有完全民事行為能力的中國公民，且不存在以下情況：因犯罪被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權利，執(zhí)行期滿未逾5年。第八條 企業(yè)法人作為小額貸款公司出資人，應當具備以下條件：（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格。（二）有良好的公司治理結構和健全的內(nèi)部控制制度。（三）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄。（四）經(jīng)營管理良好，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄。（五）財務狀況良好，且最近2個會計連續(xù)盈利。（六）年終分配后，凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的30%（合并會計報表口徑）。（七）入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。（八）除國務院規(guī)定的投資公司和控股公司外，權益性投資余額原則上不超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%（合并會計報表口徑）。第九條 其它社會組織作為小額貸款公司出資人，應當符合國家有關法律、法規(guī)及市政府金融辦規(guī)定的其它條件。第十條 小額貸款公司暫不允許設立分公司。第十一條 小額貸款公司設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。第十二條 籌建小額貸款公司，應由出資人各方共同作為申請人向市政府金融辦提交籌建申請，由市政府金融辦受理、審查并決定。市政府金融辦自收到完整申請材料之日起45日內(nèi)作出同意或不同意的書面決定。第十三條 小額貸款公司的籌建期為市政府金融辦批復同意籌建之日起6個月內(nèi)。未能按期完成籌建的，可申請延期一次，延長期限不得超過90日，申請人應在籌建期限屆滿30日前向市政府金融辦提交籌建延期申請。市政府金融辦自接到書面申請之日起20日內(nèi)作出是否同意延期的決定。申請人應在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請，逾期未提交的，籌建批復文件失效，由市政府金融辦負責注銷，并函告工商行政管理部門。第十四條 小額貸款公司憑市政府金融辦出具的籌建批復文件到工商行政管理機關申請名稱預先核準。第十五條 小額貸款公司開業(yè)，應由其籌備組向市政府金融辦提交開業(yè)申請，由市政府金融辦受理、審查并決定。市政府金融辦自收到完整申請材料之日起45日內(nèi)作出同意或不同意的書面決定。市政府金融辦核發(fā)的開業(yè)批復文件是小額貸款公司辦理工商注冊登記的必備要件。開業(yè)批復文件中應當載明：公司名稱、住所、經(jīng)營范圍、股東姓名或名稱及出資比例、董事、監(jiān)事及高級管理人員的姓名、注冊資本、營業(yè)期限等內(nèi)容。第十六條 申請人應自市政府金融辦批復同意開業(yè)之日起90日內(nèi)，憑開業(yè)批復文件向當?shù)毓ど绦姓芾頇C關申請設立登記。逾期未申請設立登記的，申請人應當報市政府金融辦確認原開業(yè)批復文件的效力或者另行報批。此外，還應在開業(yè)后5日內(nèi)向市政府金融辦、當?shù)毓矙C關、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構和中國人民銀行分支機構報送相關資料備案。第十七條 小額貸款公司應當自領取營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)開業(yè)。有正當理由不能按期開業(yè)的，可申請延期一次，延長期限不得超過90日。申請人應在開業(yè)期限屆滿30日前向市政府金融辦提交開業(yè)延期申請。市政府金融辦自接到書面申請之日起10日內(nèi)作出是否同意延期的決定。未在規(guī)定期限內(nèi)開業(yè)的，開業(yè)批復文件失效，由市政府金融辦負責注銷，并督促小額貸款公司到工商行政管理部門辦理注銷手續(xù)。第三章 小額貸款公司組織機構與經(jīng)營管理第十八條 小額貸款公司應按照《公司法》要求建立健全公司治理結構，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權責關系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。第十九條 小額貸款公司的股東應與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔風險。第二十條 經(jīng)市政府金融辦同意，小額貸款公司可經(jīng)營下列業(yè)務：（一）辦理各項貸款；（二）辦理票據(jù)貼現(xiàn)；（三）辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。小額貸款公司不得進行任何形式的非法集資、變相吸收公眾存款。未經(jīng)市政府金融辦同意，小額貸款公司不得經(jīng)營批復文件列明的經(jīng)營范圍以外的業(yè)務。第二十一條 小額貸款公司應將市政府金融辦核發(fā)的列明經(jīng)營業(yè)務范圍的批復文件正本置于小額貸款公司營業(yè)場所的醒目位置。第二十二條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務，擴大客戶數(shù)量和服務覆蓋面。第二十三條 小額貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的5%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。第二十四條 小額貸款公司按照市場化原則進行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過中國人民銀行公布的貸款基準利率的4倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。第二十五條 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。小額貸款公司應向注冊地中國人民銀行分支機構申領貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機構，應將融資信息及時報送所在地中國人民銀行分支機構和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構，并應跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。第二十六條 小額貸款公司應建立完善的信貸管理制度，建立科學的授權授信制度、信貸管理流程和內(nèi)部控制體系，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查業(yè)務流程和操作規(guī)范，切實加強貸款管理。第二十七條 小額貸款公司應建立風險控制管理制度。參照金融企業(yè)的有關規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分計提呆賬準備，資產(chǎn)損失準備充足率不低于100%。第二十八條 小額貸款公司應建立規(guī)范的財務制度。按照《會計法》、《金融企業(yè)會計制度》建立健全企業(yè)財務會計制度，真實記錄和全面反映其業(yè)務活動和財務活動。第二十九條 小額貸款公司應建立信息披露制度。小額貸款公司按月向市政府金融辦、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構提交財務報表和業(yè)務經(jīng)營情況報告，按季向中國人民銀行當?shù)胤种C構調(diào)查統(tǒng)計部門報送資產(chǎn)負債表和其他相關統(tǒng)計信息資料，并定期按中國人民銀行當?shù)胤种C構要求，向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還等業(yè)務信息。每年4月30日前，小額貸款公司負責向公司股東、有關主管部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機構、有關捐贈機構披露經(jīng)中介機構審計的財務報表和業(yè)務經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應向社會披露。第四章 小額貸款公司的變更第三十條 小額貸款公司變更事項包括：變更名稱，變更法定代表人和高級管理人員，變更股東或調(diào)整股權結構，變更注冊資本，變更住所，變更公司類型，修改公司章程，分立或合并，以及市政府金融辦規(guī)定的其他變更事項。以上變更事項，由市政府金融辦負責受理、審查并決定。市政府金融辦自受理之日起45日內(nèi)作出同意或不同意的書面決定。市政府金融辦核發(fā)的變更批復文件是小額貸款公司辦理工商變更登記的必備要件。第三十一條 小額貸款公司申請變更法定代表人和高級管理人員的，擬任法定代表人和高級管理人員必須符合本辦法對董事和高級管理人員任職資格的相關要求。第三十二條 小額貸款公司申請變更注冊資本，應當具備以下條件：（一）變更注冊資本后仍然符合本辦法對該類公司最低注冊資本和資本充足性的要求。（二）變更注冊資本涉及變更股東或調(diào)整股權結構的，應同時符合《公司法》及相關法律法規(guī)關于變更股東或調(diào)整股權結構的條件。（三）市政府金融辦規(guī)定的其他審慎性條件。第三十三條 小額貸款公司變更住所僅限于同一（區(qū)縣）行政區(qū)域范圍的遷址，不得進行異地遷址。應當具備以下條件：（一）能夠合法使用擬遷入的新住所；（二）擬遷入的新住所應具有符合規(guī)定的安全防范設施；（三）市政府金融辦規(guī)定的其他審慎性條件。第三十四條 小額貸款公司變更公司類型，應當具備以下條件：（一）符合《公司法》及其他有關法律、法規(guī)的規(guī)定；（二）變更公司類型涉及其他變更事項的，應同時符合本辦法相應變更事項的規(guī)定；（三）市政府金融辦規(guī)定的其他審慎性條件。第三十五條 小額貸款公司修改公司章程應符合《公司法》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》及其他相關法律、法規(guī)的規(guī)定。第三十六條 小額貸款公司因變更名稱、股東或股權結構、注冊資本、營業(yè)場所、公司類型等事項而引起修改公司章程的，可以在申請上述變更事項中一并提出修改公司章程的申請，市政府金融辦可一并作出同意或不同意的決定。第三十七條 小額貸款公司除因第三十六條規(guī)定以外的原因修改公司章程的，應單獨提交修改公司章程的申請。第三十八條 小額貸款公司分立應符合有關法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，并經(jīng)市政府金融辦同意。小額貸款公司分立后依然存續(xù)的，在分立公告期限屆滿后，應按照有關變更事項的條件和程序辦理。分立后成為新公司的，在分立公告期限屆滿后，應按照法人機構開業(yè)的條件和程序辦理。第三十九條 小額貸款公司合并應符合國家有關法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，并經(jīng)市政府金融辦同意。小額貸款公司吸收合并，由吸收合并方向市政府金融辦提出申請，吸收合并公告期限屆滿后，吸收合并方應按照變更事項的條件和程序辦理；被吸收合并方應按照法人機構解散的條件和程序辦理。小額貸款公司新設合并，由合并各方共同向市政府金融辦提交申請，新設合并公告期限屆滿后，新設機構應按照法人機構開業(yè)的條件和程序辦理；原被合并機構應按照法人機構解散的條件和程序辦理。第四十條 獲準變更的事項，小額貸款公司應自批復同意變更之日起6個月內(nèi)完成有關法定變更手續(xù)，并向市政府金融辦、當?shù)毓矙C關、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構和