【文章內(nèi)容簡介】 法規(guī) 處審計 處 配合 配合 參加財 務(wù) 處 配合 配合 參加質(zhì)量 安全 環(huán)保 處 配合 配合 參加項目所 在 單位 配合 配合 配合經(jīng)理 辦 配合 配合 參加 物供中 心 配合 配合 參加 編制竣工驗收報告 提交竣工驗收申請 *竣工驗收 參加配合說明： ” “ 說明： *”限上項目需報股份公司審批第十六 見圖 21。第十六條 建設(shè)項目投資控制管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)流程，（一）立項①★★ 可研批復(fù)、可研批復(fù)、投資計劃下達 ③★ 施工圖設(shè)計審查 ⑤★ 簽訂合同（二）設(shè)計與概算 ②★★★基礎(chǔ)設(shè)計審查 基礎(chǔ)設(shè)計審查（三）招標與合同 招標與合同④★★ 采購、采購、施工招標（四）施工過程⑥★ ⑦ 投資、質(zhì)量、安全、投資、質(zhì)量、安全、進度控制 中交 ⑧★ 竣工驗收與決算控制（五）竣工驗收與財務(wù)決算 竣工驗收與財務(wù)決算圖 21 注：標注★為控制投資的關(guān)鍵點，★的數(shù)量代表重要程度第十七 第十七條投資指標分解 投資指標分解工程管理處按照建設(shè)項目投資控制管理實施階段的控制 目標、費用指標、控制節(jié)點，以及相關(guān)業(yè)務(wù)管理部門的工作界 面及分工要求，將投資控制指標分解并落實到各業(yè)務(wù)管理部門。第十八 第十八條 投資控制管理及 投資控制管理及投資渠道建設(shè)項目投資控制管理分為：投資事前控制（可研 中投資估算，初步設(shè)計概算）；投資事中控制（施工圖設(shè)計 預(yù)算，物資采購費用控制，項目施工費用控制，中交及試運 行投產(chǎn)費用控制）；投資事后控制（工程結(jié)算、財務(wù)決算，投資控制分析評估）。投資渠道分為：資本性投資項目、安全隱患治理項目、成本列支項目。第十九 第十九條 根據(jù)建設(shè)項目概算指標，建設(shè)項目實施階段所發(fā)生的費用分為：建筑工程費、安裝工程費和主材費用、設(shè)備購置費；其他費用（二、三類費用）。費用按照批復(fù)概 算指標進行分解到各管理部門包干使用，原則上不允許超概 算指標，如發(fā)現(xiàn)超概算現(xiàn)象，立即暫停并向公司主管建設(shè)項 目的領(lǐng)導(dǎo)進行匯報，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后項目方可繼續(xù)進行。建筑安裝工程費由工程管理處負責控制；設(shè)備和主材費由物資供應(yīng)中心負責控制；二、三類費用根據(jù)概算目錄，按“誰主管誰負責” 的原則進行控制。建設(shè)項目投資控制指標分解見圖 11 批復(fù)概算或投資計劃規(guī)劃處、規(guī)劃處、工程管理處建筑安裝工程費用 建筑安裝工程費用 安裝工程設(shè)備費用和主材費用其他費用（其他費用（二、三類費用）三類費用）工程管理處 工程預(yù)決算部物資供應(yīng)中心 工程預(yù)決算部工程預(yù)決算部、工程管理處、工程預(yù)決算部、工程管理處、質(zhì)量安全環(huán)保處、財務(wù)處、質(zhì)量安全環(huán)保處、財務(wù)處、項目所在二級單位等 項目所在二級單位等投資分析 控制目標： 控制目標：不超概算或總投資規(guī)劃處、工程管理處、規(guī)劃處、工程管理處、工程 預(yù)決算部、財務(wù)處、預(yù)決算部、財務(wù)處、物資供 應(yīng)中心投資控制管理，建設(shè)項目前期控制程序： 第二十條 投資控制管理，建設(shè)項目前期控制程序：（一）建設(shè)工程項目前期投資控制過程分為項目建議（一）書、可行性研究、項目決策三個階段，應(yīng)在這三個階段建立 相應(yīng)的內(nèi)部控制制度，其基本程序如圖 181 所示。項 目 所 在 單 位 書 議 建 目 項 報 編項目投資規(guī)監(jiān)督劃 處分建設(shè)條投資委 托 咨 詢 公 司 或 設(shè) 計 單 報 位 告 研 究 性 可 行 目 項 制編研究（查研究）規(guī) 劃 處組織審查 研究（建設(shè)條 研究）關(guān) 處 室 相及研究（分）編 制 投 資 估 算資投資流動資規(guī) 劃 處 策 決 目項決策圖 181 項目前期控制程序（二）流程節(jié)點控制項目建議書的編制應(yīng)當堅持真實客觀的原則，不得隨意縮小或擴大項目的投資規(guī)模，人為壓低或提高投資估 算，夸大項目的經(jīng)濟效益。項目建議書中投資估算和經(jīng)濟效 益評估得到財務(wù)處及工程預(yù)決算部的認可。規(guī)劃處應(yīng)當委托具有相關(guān)資質(zhì)的設(shè)計單位或咨詢部門 編制項目的可行性研究報告。經(jīng)濟可行性研究的過程及其結(jié)論 應(yīng)該接受工程預(yù)決算部在數(shù)據(jù)正確性和方法恰當性方面的審 查，并取得書面意見。（公司規(guī)劃處應(yīng)在召開項目投資估算審 查會議前 7 天通知工程預(yù)決算部，提供由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字并加 蓋公章的委托書、投資估算書、總平面圖、主要設(shè)備、（構(gòu)）建 筑物一覽表等。工程預(yù)決算部審查后，出具書面審查意見表，加蓋工程預(yù)決算部投資審查專用章后，送交規(guī)劃處。）規(guī)劃處應(yīng)當組織預(yù)算、技術(shù)、工程等部門的相關(guān)專 業(yè)技術(shù)人員對可行性研究報告進行技術(shù)經(jīng)濟分析和論證。聘 請專家對項目可行性研究報告中財務(wù)分析和預(yù)測結(jié)論的可靠 性發(fā)表具體的書面意見。對于重大工程項目，應(yīng)當實行集體決策，并根據(jù)客 觀經(jīng)濟條件的變化及時做出調(diào)整。工程項目管理人員參與決 策全過程，相關(guān)決議應(yīng)由各相關(guān)部門會簽。第二十一條 二十一 控制程 控制程序（一）建設(shè)項目設(shè)計與概算控制包括勘察、初步設(shè)計與 概算、施工圖設(shè)計三個環(huán)節(jié)，其基本控制流程如圖 191 所 投資控制管理，建設(shè)項目設(shè)計與概算環(huán)節(jié) 投資控制管理，建設(shè)項目設(shè)計與概算環(huán)節(jié) 與概算示，詳細控制程序如圖 192 所示。設(shè)計 工工 程 預(yù) 察 程 管 理 處 位 相 單 計 設(shè) 決 算 部 及 關(guān) 部 門工勘設(shè)計設(shè)計、概算審查施工圖設(shè)計審查設(shè)計合施工圖 191 基本控制流程可研否設(shè)計單位按照專業(yè)投資分解設(shè)計任務(wù)與內(nèi)容 是否符合可研是設(shè)計單位內(nèi)部限額設(shè)計任務(wù)書非 設(shè) 計 原 原 因 變 更 更 變 因概算超 5% 設(shè) 計完成詳細設(shè)計委托設(shè)計單位并簽 訂限額設(shè)計任務(wù)書接收基礎(chǔ)設(shè)計 設(shè)計出設(shè) 計變更變更基礎(chǔ)設(shè)計審查變更批 審核、下發(fā)設(shè) 計變更 設(shè)計出設(shè)計變更 審核、下發(fā)設(shè)計變更基礎(chǔ)設(shè)計批復(fù)超工程費 1% 按照合同考核現(xiàn)場實施現(xiàn)場實施內(nèi)容圖 192 詳細控制程序（二）流程節(jié)點控制工程管理處建立相應(yīng)的勘察設(shè)計單位選擇程序和標 準，擇優(yōu)選取具有相應(yīng)資質(zhì)的勘察設(shè)計單位，并簽訂設(shè)計合 同。大中型工程建設(shè)項目應(yīng)采用招投標方式選取設(shè)計單位。嚴禁委托無證或不具備相應(yīng)資質(zhì)的單位承擔工程設(shè)計。防止 設(shè)計單位以任何形式將工程設(shè)計任務(wù)轉(zhuǎn)讓給他人。工程管理處組織相關(guān)部門及專業(yè)技術(shù)人員對設(shè)計方 案進行分階段審核，確保最終方案的適用、經(jīng)濟、合理及設(shè) 計文件的完整。不得授意設(shè)計單位擴大或縮小可行性研究報 告所確定的設(shè)計范圍，人為調(diào)整投資額。5000 萬元以下項目概算審批權(quán)限在大慶石化公司，公 司內(nèi)概算審批分工為： 工程管理處負責組織項目所在單位及項 目經(jīng)理確認工程量，價格及費率計算及概算準確性確認由公司 工程預(yù)決算部負責。設(shè)計審查：（1）項目所屬單位職責： 項目所屬單位的技術(shù)管理部門及時領(lǐng)取項目基礎(chǔ)設(shè) 計文件，組織本單位范圍內(nèi)的工藝、設(shè)備、儀表、電氣等專 業(yè)技術(shù)人員進行基礎(chǔ)設(shè)計文件的初審，將初審意見匯總、整 理并報工程管理處；在預(yù)審查過程中，預(yù)防項目搭車、擴大 規(guī)模、提高標準。預(yù)審過程中，發(fā)現(xiàn)設(shè)計文件中存在搭車和 提高標準問題，視情節(jié)輕重，對設(shè)計單位提出考核意見。協(xié)助工程管理處做好所屬項目的基礎(chǔ)設(shè)計審查（預(yù)審查）的各項準備工作；（2）按照規(guī)定的時間，組織指定人員參加基礎(chǔ)設(shè)計審 查（預(yù)審查）會，并對如下內(nèi)容進行審查，提出審查意見： a 基礎(chǔ)設(shè)計文件所采納的工藝基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、資料等是否齊 全、準確、可靠并符合實際； b 新上項目與原生產(chǎn)單元的接合部位是否合理、可行并 符合實際； c 工藝設(shè)計基礎(chǔ)、工藝說明、界區(qū)條件等以及工藝流程 圖（PFD）、公用物料流程圖（UFD）是否完整、準確、合理； d 主要設(shè)備選型、建構(gòu)筑物結(jié)構(gòu)形式和布置是否科學、合理； e 配套的公用工程、輔助工程是否合理并符合實際； f 新增定員、崗位定員的設(shè)置是否合理；（3）公司規(guī)劃處對基礎(chǔ)設(shè)計文件中的工藝技術(shù)方案是 否符合批準的可行性研究報告，工藝流程是否先進、合理，主要經(jīng)濟技術(shù)指標是否合理、準確等，并提出審查意見；（4）公司機動設(shè)備處對設(shè)備和電氣儀表的選型及材料 選用是否符合有關(guān)標準、規(guī)范等提出審查意見；（5）公司質(zhì)量安全環(huán)保處對基礎(chǔ)設(shè)計中的三廢治理、消防、環(huán)保、勞動安全衛(wèi)生等設(shè)計是否可行，是否符合標準、規(guī)范等提出審查意見；（6）公司生產(chǎn)運行處對項目涉及的水、電、氣、風等公用工程設(shè)施的配套設(shè)計是否科學、合理，是否符合實際等 提出審查意見；（7）公司計劃經(jīng)營處對項目節(jié)能降耗措施的配套設(shè)計 是否先進、合理等提出審查意見（8）物資供應(yīng)中心對項目設(shè)備材料價格是否合理提出 審查意見。（9）工程預(yù)決算部對編制的設(shè)計概算進行審查，審查 編制依據(jù)的合法性、時效性及適用范圍，概算中內(nèi)容是否完 整、存在漏列、錯列、多列的現(xiàn)象，設(shè)計概算是否完整地包 括項目從籌建到竣工投產(chǎn)的全部投資。工程預(yù)決算部對公司 限上、限下項目基礎(chǔ)設(shè)計概算進行預(yù)審，對限下小型項目基 礎(chǔ)設(shè)計概算進行審查，并出具書面意見，工程管理處應(yīng)在召 開項目基礎(chǔ)設(shè)計審查會議前 7 天通知工程預(yù)決算部，提供會 議通知及設(shè)計文件。工程管理處負責組織（或協(xié)助上級公司組織）基礎(chǔ) 設(shè)計審查。審查中杜絕項目搭車、擴大規(guī)模、提高標準等現(xiàn) 象。審查過程中發(fā)現(xiàn)搭車和提高標準問題，且預(yù)審中沒有發(fā) 現(xiàn)或預(yù)審中提出的搭車及超標準設(shè)計問題，視情節(jié)輕重，對 項目所在單位進行考核。工程管理處組織技術(shù)交流時，嚴格控制設(shè)備配置標 準，設(shè)備配置應(yīng)與裝置及現(xiàn)場實際相適應(yīng)，防止超標準、超 使用功能訂貨。為嚴格控制非設(shè)計原因變更，對于設(shè)計原因變更單，設(shè)計院發(fā)出變更單后要經(jīng)工程管理處設(shè)計管理人員審核確 定是設(shè)計原因產(chǎn)生的變更后按設(shè)計變更管理辦法中規(guī)定的 審批權(quán)限進行審批后方可下發(fā)、實施； 對于非設(shè)計原因變更，由相關(guān)單位（項目所在單位、施工單位、工程管理處、監(jiān)理 單位）提出變更申請，按設(shè)計變更控制流程（圖 221）履行 變更批準程序，批準后由設(shè)計單位出設(shè)計變更，并由工程管 理處設(shè)計管理人員對變更單內(nèi)容是否符合批準內(nèi)容進行審 核后下發(fā)、實施。實施完成的設(shè)計變更單要經(jīng)監(jiān)理工程師和 項目經(jīng)理簽字確認后做為結(jié)算的依據(jù)。設(shè)計原因設(shè)計變更超 出工程費 1%時，按照設(shè)計合同，執(zhí)行對設(shè)計單位的考核。非設(shè)計原因設(shè)計變更超出工程費 1%時，對項目所在單位進 行考核。建設(shè)項目概算超可研估算的處理意見：概算超出可 研估算 5%以內(nèi)，報請規(guī)劃部門審核同意后實施；概算超出 可研估算 5%，直接將項目退回規(guī)劃處。投資控制管理 管理，第二十二條 投資控制管理，建設(shè)項目物資采購環(huán)節(jié)投 二十二 資控制程序 資控制程序（一）物資供應(yīng)中心負責對設(shè)備和主材費用進行控制，在項目前期、設(shè)計與概算、施工圖設(shè)計及采購供應(yīng)等各階段 實施相應(yīng)的管理措施，達到控制采購成本的目標。其基本程 序如圖 201 所示參與可研固定資產(chǎn)投資估算分析 參與初步設(shè)計概算審查物供項目部與業(yè)務(wù)科物供項目部與業(yè)務(wù)科 初步設(shè)計概算施工圖設(shè)計規(guī)格書材料表交付 等物供項目部設(shè)計變更交付落實 工 程 管 理 處分解概算分發(fā)計劃組織技術(shù)交流簽訂技術(shù)協(xié)議 業(yè) 務(wù) 科 超概算審批組 織 采 購 簽 訂 合 同項目剩余退庫材料審批 反饋訂貨及合同信息組織確認剩余材料退庫物供項目部組織編制單項工程剩余材料報表 施工技術(shù)措施實施方案及預(yù)算書編 匯總考核扣除因素 下發(fā)、實施 編制月度采購進度和概算分析報表圖 201 物資采購?fù)顿Y控制程序（二）項目前期決策階段控制節(jié)點建設(shè)工程項目前期決策進行可行性研究時，物資供 應(yīng)中心參與項目固定資產(chǎn)投資估算的分析和論證，對投資估 算的合理性、準確性進行評價，為投資估算提供參考。可研階段應(yīng)準確提出關(guān)鍵設(shè)備、電器儀表、配件基 本的技術(shù)參數(shù)、技術(shù)標準、采購條件,保證投資估算真實、全面、準確。（三）設(shè)計與概預(yù)算階段控制節(jié)點為有效利用倉儲物資，設(shè)計單位在初步設(shè)計時，在 保證項目建設(shè)質(zhì)量的前提下，優(yōu)先選擇設(shè)計使用倉儲物資。物資供應(yīng)中心參加初步設(shè)計概算審查，對設(shè)備和主 材概算價格進行評議，提出修改或變更概算的建議。公司上報的投資估算與批復(fù)結(jié)果差額部分，如公司 未按投資批復(fù)重新編制概算時，應(yīng)按整體投資減少比例或主 要設(shè)備材料投資減少比例，作為允許物資采購超概算的比 例，不列入考核。設(shè)計概算中沒有列示或施工圖中沒有的物資采購費用 和監(jiān)造、