【文章內(nèi)容簡介】 款及后續(xù)手續(xù)辦妥簽約及有關(guān)文件移交后，由資金營運部負責(zé)按照合同約定敦促受讓方支付受讓價款，由會計結(jié)算部門辦理收款手續(xù)。資金營運部負責(zé)登記信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)臺賬，信貸經(jīng)營部門負責(zé)調(diào)整借款人授信額度及銷記信貸臺賬。（三）信貸資產(chǎn)回購（買入）1．申請由出讓方提出授信申請和資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓回購申請書并提供相應(yīng)的信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的資料，資金營運部交易員進行市場分析，是否買入信貸資產(chǎn)由資金運營部提出申請買入計劃，報行長室審批。與交易對手洽談，填制交易審批單，進行逐級審批。雙方簽訂《信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓回購協(xié)議》，《信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓回購協(xié)議》以出讓方與債務(wù)人、擔(dān)保人簽訂的債務(wù)合同、保證（抵質(zhì)押）合同為基礎(chǔ)。（1）清算中心審核協(xié)議內(nèi)容與劃款憑證，無誤后進行賬務(wù)處理。（2）回購日，出讓方計算應(yīng)付受讓方利息，并將轉(zhuǎn)讓價款及應(yīng)付受讓方利息劃入受讓方指定賬戶，履行回購義務(wù)。出讓方的營業(yè)執(zhí)照、代碼證、金融許可證、稅務(wù)登記證、法人身份證；轉(zhuǎn)出標(biāo)的借款借據(jù)、借款合同、保證或抵押、質(zhì)押合同、借款單位的營業(yè)執(zhí)照、代碼證、稅務(wù)登記證、有效的貸款卡、法人身份證如是復(fù)印件需加蓋出讓方公章后作 16 為協(xié)議的附件歸檔留底。（四）信貸資產(chǎn)回購（賣出）業(yè)務(wù) 1．業(yè)務(wù)規(guī)劃根據(jù)交易員的市場分析，是否轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)由資金運營部提出申請轉(zhuǎn)讓計劃，報行長室審批。提出授信申請和回購申請，并將有關(guān)信貸資產(chǎn)資料交予受讓方，經(jīng)受讓方同意后方可進行資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓。資金營運部交易員事先擬定協(xié)議，經(jīng)審核和審批后，交受讓方進行確認，協(xié)議確認后，雙方簽訂正式協(xié)議，由交易員整理信貸資產(chǎn)的相關(guān)資料，復(fù)核員進行審核，移交受讓方。（1）交易員應(yīng)及時督促受讓方辦理資金匯劃業(yè)務(wù)，清算中心核實資金到賬，進行相關(guān)的賬務(wù)處理。（2）回購到期后，由交易員填制還款憑證，經(jīng)逐級審批，交清算中心進行賬務(wù)處理，受讓方接到款項后，將貸款資料進行歸還。信貸資產(chǎn)回購業(yè)務(wù)由資金運營部建立相應(yīng)的臺賬進行登記管理，資料由資金運營部歸檔留存。三、管理文件（一）合規(guī)文件 3．江蘇省銀監(jiān)局《關(guān)于加強銀行業(yè)貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)管理的通知》 4．中國人民銀行關(guān)于2004年金融統(tǒng)計制度有關(guān)事項的通知 5．不良金融資產(chǎn)處置盡職指引（二）記錄清單 2．信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)內(nèi)部移交清單 3．信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的清單 4．信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓價款劃撥通知單 5．買斷型信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同 6．信貸資產(chǎn)債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書 7．信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)同意簽署補充合同確認函第二篇：信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)操作規(guī)程信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)操作規(guī)程第一章總則第一條為規(guī)范開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險，根據(jù)銀監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)及信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)有關(guān)事項的通知》、《關(guān)于進一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的通知》等要求，制訂本辦法。第二條本辦法所稱信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，是指金融機構(gòu)之間買入、賣出或轉(zhuǎn)移信貸資產(chǎn)。第三條公司建立完善的前、中、后臺管理系統(tǒng)，即產(chǎn)品營銷、產(chǎn)品研發(fā)、風(fēng)險控制等部門間的分工與協(xié)作機制開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。第四條公司開辦信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)嚴格遵守以下三條原則：真實性原則，不得與轉(zhuǎn)讓方采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠期回購等方式。整體性原則，即轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息。潔凈轉(zhuǎn)讓原則，即實現(xiàn)資產(chǎn)的真實、完全轉(zhuǎn)讓，風(fēng)險的真實、完全轉(zhuǎn)移。第二章機構(gòu)設(shè)置與職責(zé)分工第五條研發(fā)創(chuàng)新部負責(zé)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)研發(fā)工作，為公司信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)開展及創(chuàng)新提供支持。第六條貸款業(yè)務(wù)部設(shè)置貸款經(jīng)理崗位，負責(zé)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)推介工作。第七條貸款經(jīng)理推介信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，并對經(jīng)其初步審查符合公司項目準(zhǔn)入條件的項目進行業(yè)務(wù)洽談。第八條貸款業(yè)務(wù)部主要負責(zé)項目盡職調(diào)查、項目立項、產(chǎn)品設(shè)計與貸款文件制作、發(fā)起設(shè)立貸款計劃、貸款計劃的發(fā)行與成立、貸款項目管理運用合同簽訂與落實擔(dān)保、貸款資金支付、貸款項目管理、貸款收益分配與清算等業(yè)務(wù)。第九條合規(guī)風(fēng)控部負責(zé)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)合法合規(guī)性審查、業(yè)務(wù)風(fēng)險審查與防范等工作，檢測并預(yù)防業(yè)務(wù)風(fēng)險。第十條貸款投資決策委員會、關(guān)聯(lián)交易委員會、風(fēng)險控制委員會負責(zé)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)審議、審批。第十一條貸款財務(wù)部負責(zé)貸款項目賬戶的開立、銷戶及財務(wù)核算工作。第三章業(yè)務(wù)辦理條件第十二條轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)需為確定的、正常類信貸資產(chǎn)。單一的、有明確到期日的信貸資產(chǎn)受讓貸款產(chǎn)品的期限應(yīng)與對應(yīng)的信貸資產(chǎn)的剩余期限匹配。第十三條不接受銀行以理財資金受讓信貸資產(chǎn)的委托。第十四條受讓信貸資產(chǎn)，相關(guān)交易對手應(yīng)具備還本付息能力，其中自主管理的信貸資產(chǎn)受讓項目及交易對手需符合公司貸款貸款業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件。第十五條擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有保證人的，轉(zhuǎn)出方在信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓前，應(yīng)當(dāng)征得保證人同意。擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有抵質(zhì)押物的，應(yīng)當(dāng)完成抵質(zhì)押物變更登記手續(xù)或?qū)①|(zhì)物移交占有、交付，確保擔(dān)保物權(quán)有效轉(zhuǎn)移。第四章貸款項目管理第十六條公司親自履行管理職責(zé)，完成信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓貸款項目盡職調(diào)查、風(fēng)險評審、產(chǎn)品設(shè)計、后續(xù)管理等工作。第十七條公司嚴格按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》關(guān)于“金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移”的規(guī)定及其他相關(guān)規(guī)定進行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移確認，并做相應(yīng)的會計核算和賬務(wù)處理。第十八條公司為每一只信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓貸款產(chǎn)品單獨開立賬戶,至少配備一名貸款經(jīng)理。第十九條信貸資產(chǎn)受讓項目管理按照貸款貸款項目管理標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第五章業(yè)務(wù)風(fēng)險管理第二十條根據(jù)公司業(yè)務(wù)風(fēng)險管理控制制度中的有關(guān)規(guī)定對信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)實施有效的風(fēng)險管理。第二十一條公司將信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理納入公司的三級風(fēng)險管理控制體系中。貸款業(yè)務(wù)部的部門合規(guī)風(fēng)控員負責(zé)對信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行初步的識別和審查。合規(guī)風(fēng)控部的合規(guī)風(fēng)控員根據(jù)貸款業(yè)務(wù)部提交的有關(guān)業(yè)務(wù)資料，對信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性、業(yè)務(wù)風(fēng)險性進行全面的審查，提出相關(guān)風(fēng)險管理意見，并形成風(fēng)險審查報告。風(fēng)險控制委員會根據(jù)合規(guī)風(fēng)控部提交的風(fēng)險審查報告和其他業(yè)務(wù)資料，對信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)進行全面的風(fēng)險管理和控制。第二十二條合規(guī)風(fēng)控部定期或不定期對信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的前、中、后臺部門的風(fēng)險管理工作進行檢查，并及時形成風(fēng)險管理工作報告，上報風(fēng)險控制委員會。第二十三條信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險類型有以下幾種：（1）信用風(fēng)險，主要是指交易對手違約造成損失的風(fēng)險；（2）市場風(fēng)險，主要是指市場利率、匯率或金融產(chǎn)品價格變動造成損失的風(fēng)險；（3）操作風(fēng)險，主要是指由于員工的個人因素導(dǎo)致操作不當(dāng)甚至違規(guī)違約所引發(fā)各種損失的風(fēng)險；（4）其他風(fēng)險，主要是信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)開展中的合規(guī)風(fēng)險、政策風(fēng)險、政府信用風(fēng)險等。對業(yè)務(wù)風(fēng)險要進行全面的分析、研究與評估，對主要業(yè)務(wù)風(fēng)險要采取有針對性的風(fēng)險防范與管理措施。第二十四條公司在開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)過程中積極對信用風(fēng)險進行防范、管理和控制，重點對交易對手進行詳細調(diào)查評估并持續(xù)跟蹤。第二十五條對于信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險，重點做好項目測算與持續(xù)跟蹤，預(yù)留適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險空間，做好追加保障措施安排。第二十六條公司要求相關(guān)部門及員工嚴格按照有關(guān)法律法規(guī)和公司制度開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，防范操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、政策風(fēng)險等各類風(fēng)險。第六章信息披露第二十七條公司按照法律法規(guī)的規(guī)定和貸款文件約定，及時、準(zhǔn)確、充分、完整地向委托人與受益人披露信息，揭示風(fēng)險。第二十八條信息披露的具體內(nèi)容、時間與方式依據(jù)貸款文件的約定。一般包括《資金貸款管理運用報告》、《清算報告》、《貸款項目利潤及利潤分配表》、《保管報告》，以及