【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 款及后續(xù)手續(xù)辦妥簽約及有關(guān)文件移交后，由資金營(yíng)運(yùn)部負(fù)責(zé)按照合同約定敦促受讓方支付受讓價(jià)款，由會(huì)計(jì)結(jié)算部門辦理收款手續(xù)。資金營(yíng)運(yùn)部負(fù)責(zé)登記信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)臺(tái)賬，信貸經(jīng)營(yíng)部門負(fù)責(zé)調(diào)整借款人授信額度及銷記信貸臺(tái)賬。（三）信貸資產(chǎn)回購(gòu)（買入）1．申請(qǐng)由出讓方提出授信申請(qǐng)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓回購(gòu)申請(qǐng)書并提供相應(yīng)的信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的資料，資金營(yíng)運(yùn)部交易員進(jìn)行市場(chǎng)分析，是否買入信貸資產(chǎn)由資金運(yùn)營(yíng)部提出申請(qǐng)買入計(jì)劃，報(bào)行長(zhǎng)室審批。與交易對(duì)手洽談，填制交易審批單，進(jìn)行逐級(jí)審批。雙方簽訂《信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓回購(gòu)協(xié)議》，《信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓回購(gòu)協(xié)議》以出讓方與債務(wù)人、擔(dān)保人簽訂的債務(wù)合同、保證（抵質(zhì)押）合同為基礎(chǔ)。（1）清算中心審核協(xié)議內(nèi)容與劃款憑證，無(wú)誤后進(jìn)行賬務(wù)處理。（2）回購(gòu)日，出讓方計(jì)算應(yīng)付受讓方利息，并將轉(zhuǎn)讓價(jià)款及應(yīng)付受讓方利息劃入受讓方指定賬戶，履行回購(gòu)義務(wù)。出讓方的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、代碼證、金融許可證、稅務(wù)登記證、法人身份證；轉(zhuǎn)出標(biāo)的借款借據(jù)、借款合同、保證或抵押、質(zhì)押合同、借款單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、代碼證、稅務(wù)登記證、有效的貸款卡、法人身份證如是復(fù)印件需加蓋出讓方公章后作 16 為協(xié)議的附件歸檔留底。（四）信貸資產(chǎn)回購(gòu)（賣出）業(yè)務(wù) 1．業(yè)務(wù)規(guī)劃根據(jù)交易員的市場(chǎng)分析，是否轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)由資金運(yùn)營(yíng)部提出申請(qǐng)轉(zhuǎn)讓計(jì)劃，報(bào)行長(zhǎng)室審批。提出授信申請(qǐng)和回購(gòu)申請(qǐng)，并將有關(guān)信貸資產(chǎn)資料交予受讓方，經(jīng)受讓方同意后方可進(jìn)行資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓。資金營(yíng)運(yùn)部交易員事先擬定協(xié)議，經(jīng)審核和審批后，交受讓方進(jìn)行確認(rèn)，協(xié)議確認(rèn)后，雙方簽訂正式協(xié)議，由交易員整理信貸資產(chǎn)的相關(guān)資料，復(fù)核員進(jìn)行審核，移交受讓方。（1）交易員應(yīng)及時(shí)督促受讓方辦理資金匯劃業(yè)務(wù)，清算中心核實(shí)資金到賬，進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。（2）回購(gòu)到期后，由交易員填制還款憑證，經(jīng)逐級(jí)審批，交清算中心進(jìn)行賬務(wù)處理，受讓方接到款項(xiàng)后，將貸款資料進(jìn)行歸還。信貸資產(chǎn)回購(gòu)業(yè)務(wù)由資金運(yùn)營(yíng)部建立相應(yīng)的臺(tái)賬進(jìn)行登記管理，資料由資金運(yùn)營(yíng)部歸檔留存。三、管理文件（一）合規(guī)文件 3．江蘇省銀監(jiān)局《關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)管理的通知》 4．中國(guó)人民銀行關(guān)于2004年金融統(tǒng)計(jì)制度有關(guān)事項(xiàng)的通知 5．不良金融資產(chǎn)處置盡職指引（二）記錄清單 2．信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)內(nèi)部移交清單 3．信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的清單 4．信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓價(jià)款劃撥通知單 5．買斷型信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同 6．信貸資產(chǎn)債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書 7．信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)同意簽署補(bǔ)充合同確認(rèn)函第二篇：信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)操作規(guī)程信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)操作規(guī)程第一章總則第一條為規(guī)范開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)及信貸資產(chǎn)類理財(cái)業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知》、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的通知》等要求，制訂本辦法。第二條本辦法所稱信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，是指金融機(jī)構(gòu)之間買入、賣出或轉(zhuǎn)移信貸資產(chǎn)。第三條公司建立完善的前、中、后臺(tái)管理系統(tǒng)，即產(chǎn)品營(yíng)銷、產(chǎn)品研發(fā)、風(fēng)險(xiǎn)控制等部門間的分工與協(xié)作機(jī)制開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。第四條公司開辦信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守以下三條原則：真實(shí)性原則，不得與轉(zhuǎn)讓方采取簽訂回購(gòu)協(xié)議、即期買斷加遠(yuǎn)期回購(gòu)等方式。整體性原則，即轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息。潔凈轉(zhuǎn)讓原則，即實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的真實(shí)、完全轉(zhuǎn)讓，風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)、完全轉(zhuǎn)移。第二章機(jī)構(gòu)設(shè)置與職責(zé)分工第五條研發(fā)創(chuàng)新部負(fù)責(zé)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)研發(fā)工作，為公司信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)開展及創(chuàng)新提供支持。第六條貸款業(yè)務(wù)部設(shè)置貸款經(jīng)理崗位，負(fù)責(zé)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)推介工作。第七條貸款經(jīng)理推介信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，并對(duì)經(jīng)其初步審查符合公司項(xiàng)目準(zhǔn)入條件的項(xiàng)目進(jìn)行業(yè)務(wù)洽談。第八條貸款業(yè)務(wù)部主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目盡職調(diào)查、項(xiàng)目立項(xiàng)、產(chǎn)品設(shè)計(jì)與貸款文件制作、發(fā)起設(shè)立貸款計(jì)劃、貸款計(jì)劃的發(fā)行與成立、貸款項(xiàng)目管理運(yùn)用合同簽訂與落實(shí)擔(dān)保、貸款資金支付、貸款項(xiàng)目管理、貸款收益分配與清算等業(yè)務(wù)。第九條合規(guī)風(fēng)控部負(fù)責(zé)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)合法合規(guī)性審查、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審查與防范等工作，檢測(cè)并預(yù)防業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第十條貸款投資決策委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)審議、審批。第十一條貸款財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)貸款項(xiàng)目賬戶的開立、銷戶及財(cái)務(wù)核算工作。第三章業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件第十二條轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)需為確定的、正常類信貸資產(chǎn)。單一的、有明確到期日的信貸資產(chǎn)受讓貸款產(chǎn)品的期限應(yīng)與對(duì)應(yīng)的信貸資產(chǎn)的剩余期限匹配。第十三條不接受銀行以理財(cái)資金受讓信貸資產(chǎn)的委托。第十四條受讓信貸資產(chǎn)，相關(guān)交易對(duì)手應(yīng)具備還本付息能力，其中自主管理的信貸資產(chǎn)受讓項(xiàng)目及交易對(duì)手需符合公司貸款貸款業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件。第十五條擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有保證人的，轉(zhuǎn)出方在信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓前，應(yīng)當(dāng)征得保證人同意。擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有抵質(zhì)押物的，應(yīng)當(dāng)完成抵質(zhì)押物變更登記手續(xù)或?qū)①|(zhì)物移交占有、交付，確保擔(dān)保物權(quán)有效轉(zhuǎn)移。第四章貸款項(xiàng)目管理第十六條公司親自履行管理職責(zé)，完成信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓貸款項(xiàng)目盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、后續(xù)管理等工作。第十七條公司嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》關(guān)于“金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移”的規(guī)定及其他相關(guān)規(guī)定進(jìn)行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移確認(rèn)，并做相應(yīng)的會(huì)計(jì)核算和賬務(wù)處理。第十八條公司為每一只信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓貸款產(chǎn)品單獨(dú)開立賬戶,至少配備一名貸款經(jīng)理。第十九條信貸資產(chǎn)受讓項(xiàng)目管理按照貸款貸款項(xiàng)目管理標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第五章業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理第二十條根據(jù)公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理控制制度中的有關(guān)規(guī)定對(duì)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理。第二十一條公司將信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理納入公司的三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理控制體系中。貸款業(yè)務(wù)部的部門合規(guī)風(fēng)控員負(fù)責(zé)對(duì)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步的識(shí)別和審查。合規(guī)風(fēng)控部的合規(guī)風(fēng)控員根據(jù)貸款業(yè)務(wù)部提交的有關(guān)業(yè)務(wù)資料，對(duì)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行全面的審查，提出相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理意見，并形成風(fēng)險(xiǎn)審查報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)根據(jù)合規(guī)風(fēng)控部提交的風(fēng)險(xiǎn)審查報(bào)告和其他業(yè)務(wù)資料，對(duì)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制。第二十二條合規(guī)風(fēng)控部定期或不定期對(duì)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的前、中、后臺(tái)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行檢查，并及時(shí)形成風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告，上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)。第二十三條信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類型有以下幾種：（1）信用風(fēng)險(xiǎn)，主要是指交易對(duì)手違約造成損失的風(fēng)險(xiǎn)；（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，主要是指市場(chǎng)利率、匯率或金融產(chǎn)品價(jià)格變動(dòng)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)；（3）操作風(fēng)險(xiǎn)，主要是指由于員工的個(gè)人因素導(dǎo)致操作不當(dāng)甚至違規(guī)違約所引發(fā)各種損失的風(fēng)險(xiǎn)；（4）其他風(fēng)險(xiǎn)，主要是信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)開展中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、政府信用風(fēng)險(xiǎn)等。對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)要進(jìn)行全面的分析、研究與評(píng)估，對(duì)主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)要采取有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)防范與管理措施。第二十四條公司在開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)過(guò)程中積極對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范、管理和控制，重點(diǎn)對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查評(píng)估并持續(xù)跟蹤。第二十五條對(duì)于信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)做好項(xiàng)目測(cè)算與持續(xù)跟蹤，預(yù)留適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)空間，做好追加保障措施安排。第二十六條公司要求相關(guān)部門及員工嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)和公司制度開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，防范操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。第六章信息披露第二十七條公司按照法律法規(guī)的規(guī)定和貸款文件約定，及時(shí)、準(zhǔn)確、充分、完整地向委托人與受益人披露信息，揭示風(fēng)險(xiǎn)。第二十八條信息披露的具體內(nèi)容、時(shí)間與方式依據(jù)貸款文件的約定。一般包括《資金貸款管理運(yùn)用報(bào)告》、《清算報(bào)告》、《貸款項(xiàng)目利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表》、《保管報(bào)告》，以及