【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 00萬(wàn)元，。(三)按借款形式劃分截止0月末，新增貸款00000戶(hù)，其中：，不良 ，。（四）按貸款方式劃分截止0月末，信用貸款00000戶(hù)，其中：，不良 ，。抵押擔(dān)保貸款00戶(hù)，其中：正常00戶(hù)000萬(wàn)元，關(guān)注0戶(hù)00萬(wàn)元，。質(zhì)押擔(dān)保0戶(hù)，其中：。保證擔(dān)保00戶(hù)，余額 ，其中：正常0戶(hù)000萬(wàn)元，，可疑00戶(hù)00萬(wàn)元。三、分類(lèi)結(jié)果的遷徙情況（一）,。(二)導(dǎo)致貸款較上期增減變化的原因:,主要是我社0月初由XXX聯(lián)社牽頭發(fā)放XXX社團(tuán)貸款0000萬(wàn)元,按牽頭社所分類(lèi)別分類(lèi)，牽頭社分類(lèi)為關(guān)注類(lèi)，我社也分在關(guān)注類(lèi)。以及我社發(fā)放的其他類(lèi)貸款。正常、關(guān)注、可疑、貸款較上期增加，次級(jí)貸款較上期減少，主要是我社所發(fā)放貸款均為一年期短期貸款，至0月末，有部分貸款到期未還，以及利息逾期未還，由電腦按照農(nóng)戶(hù)信用等級(jí)和貸款期限矩陣分類(lèi)調(diào)整所致。，主要是各社進(jìn)一步對(duì)所轄貸款進(jìn)行了認(rèn)真細(xì)致的調(diào)查，按照調(diào)查結(jié)果，由聯(lián)社對(duì)貸款中的死亡絕戶(hù)或鰥寡孤獨(dú)進(jìn)行了認(rèn)定。四、不良貸款分析（一）總體不良貸款成因分析按照五級(jí)分類(lèi)，截止0月底，%,較四級(jí)分類(lèi)不良貸款增加0000萬(wàn)元,%。一是形態(tài)反映不準(zhǔn)確，導(dǎo)致差異明顯。我縣屬于純農(nóng)業(yè)縣，農(nóng)戶(hù)貸款面大而廣，金額小而筆數(shù)多，農(nóng)戶(hù)貸款按四級(jí)分類(lèi)時(shí)由于業(yè)務(wù)量大太，以及人員缺乏，對(duì)每筆貸款的到逾期時(shí)間不能進(jìn)行詳細(xì)把握，本來(lái)按規(guī)定應(yīng)該劃分到逾期或可疑的，而會(huì)計(jì)科目還歸屬在正常貸款中，致使分類(lèi)結(jié)果不真實(shí)；五級(jí)分類(lèi)將貸款業(yè)務(wù)按戶(hù)逐筆錄入電腦，由電腦根據(jù)信用等級(jí)的評(píng)定及貸款期限，通過(guò)矩陣分類(lèi)法進(jìn)行自動(dòng)分類(lèi)，然后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)核心定義，人為進(jìn)行調(diào)整，從而真實(shí)的反映了貸款的形態(tài)，這是致使不良貸款五級(jí)分類(lèi)較四級(jí)分類(lèi)差異較大的主要原因。二是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)性大。由于我縣是純農(nóng)業(yè)縣，工業(yè)企業(yè)幾乎沒(méi)有，所發(fā)放的貸款基本全部為農(nóng)戶(hù)貸款,而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)易受自然災(zāi)害影響,每一次大的自然災(zāi)害都造成大批借款戶(hù)因農(nóng)業(yè)生產(chǎn)遭受破壞而難以按期歸還貸款,由此造成大量的信貸資金沉淀。三是由于縣域經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)差，資源缺乏，僅有的企業(yè)受市場(chǎng)及國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策影響，已經(jīng)停產(chǎn)、倒閉、破產(chǎn)。如XXXX，在我社貸款00萬(wàn)元，由于企業(yè)規(guī)模小，又不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，于0000年00月破產(chǎn)倒閉，經(jīng)起訴法院，雖然勝訴，但企業(yè)破產(chǎn)清算后，除了人員工資和養(yǎng)老保險(xiǎn)以及稅收款項(xiàng)，已無(wú)可還貸資金，最終信用社贏了官司輸了錢(qián)，所欠貸款已全部損失。三是歷史原因造成不良貸款。由于以前信用社由農(nóng)業(yè)銀行統(tǒng)一管理，行社脫鉤前夕,農(nóng)行出于自身利益考慮把大量不良信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移給農(nóng)村信用社,使農(nóng)村信用社背上了沉重的包袱。如：供銷(xiāo)社貸款等。四是村委會(huì)貸款。全縣村委會(huì)貸款涉及00個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）00多個(gè)村委會(huì)，多為零星小額貸款，主要為多年以前大隊(duì)拖欠貸款，村委會(huì)集體貸款清欠困難。一是村委會(huì)干部幾度易人，跨度較大、時(shí)間較長(zhǎng)、落實(shí)困難。二是村委會(huì)根本沒(méi)有經(jīng)濟(jì)收入，就算貸款落實(shí)，也無(wú)法償還。五是貸款“三查”制度執(zhí)行不嚴(yán)，信貸管理手段落后,跟不上信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展的要求,在實(shí)際工作中,只注重貸款的調(diào)查和審查,而疏忽貸后跟蹤檢查，從而貸款已經(jīng)有形成不良的苗頭，確沒(méi)有采取任何清收措施，致使貸款難以收回，形成不良。（二）前00大不良貸款客戶(hù)及前00大積欠利息客戶(hù)截止0月底，我縣最大00戶(hù)不良余額000萬(wàn)元，其中企業(yè)客戶(hù)0戶(hù)000萬(wàn)元，個(gè)人客戶(hù)0戶(hù)00萬(wàn)元，這00戶(hù)同時(shí)又是00大欠息客戶(hù)，欠息額達(dá)000萬(wàn)元，這部分企業(yè)現(xiàn)已名存實(shí)亡，有的已關(guān)停倒閉，有的甚至連廠(chǎng)房都找不到，現(xiàn)僅有一紙借據(jù)。且有的企業(yè)連續(xù)三年以上沒(méi)有工商年檢，或已調(diào)銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，雖欠貸款本息較多，但已無(wú)還款來(lái)源，清收無(wú)望。如XXXX廠(chǎng)，結(jié)欠貸款000萬(wàn)元，利息000萬(wàn)元，目前廠(chǎng)址也無(wú)法找到，已清收無(wú)望XXXX貸款000萬(wàn)元，欠息達(dá)000萬(wàn)元，雖經(jīng)多次催收，但效果不太理想，本金根本無(wú)法償還，只能收回極少部分利息，對(duì)于所欠金額，無(wú)異于杯水車(chē)薪。五、對(duì)不良貸款的處置措施一是合理轉(zhuǎn)化手續(xù)，確保貸款回收。對(duì)以前發(fā)放的周轉(zhuǎn)性貸款，屬于期限發(fā)放不合理的，采取收回再貸的方式，合理調(diào)配貸款期限。如林業(yè)、畜牧業(yè)類(lèi)貸款，期限為一年，農(nóng)戶(hù)種植經(jīng)濟(jì)林和養(yǎng)殖奶牛，當(dāng)年見(jiàn)不了效益，使得這部分貸款大部分形成不良，對(duì)于這類(lèi)型貸款，我們將采取收回再貸的方式進(jìn)行合理轉(zhuǎn)化。二是核實(shí)貸款責(zé)任，實(shí)行連帶清收。堅(jiān)決執(zhí)行貸款誰(shuí)發(fā)放、誰(shuí)收回的制度，在劃分責(zé)任的基礎(chǔ)上全面落實(shí)清收不良貸款的任務(wù)，并與職工個(gè)人勞動(dòng)報(bào)酬掛鉤，實(shí)行信貸責(zé)任追究制度。在清收過(guò)程中，針對(duì)不良貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度,制定不同的清收計(jì)劃，采取崗位清收、責(zé)任清收、委托清收、依法清收等方式打好清收不良貸款攻堅(jiān)戰(zhàn)。三是政信合作，借助政府力量清收。即爭(zhēng)取各級(jí)政府的支持，調(diào)動(dòng)公、檢、法、司及工商等部門(mén)的力量，幫助大打清收不良貸款攻堅(jiān)戰(zhàn)。在清收不良貸款突擊活動(dòng)中，采取行政、經(jīng)濟(jì)、法律相結(jié)合的手段，重點(diǎn)抓好“逃債戶(hù)”、“釘子戶(hù)”的不良貸款清收，既達(dá)到清收了不良貸款，又促進(jìn)規(guī)范和整頓農(nóng)村信用秩序的目的。采取政信配合聯(lián)動(dòng)措施，爭(zhēng)取政府領(lǐng)導(dǎo)把清收不良貸款作為一項(xiàng)重要工作來(lái)抓。四是跟蹤企業(yè)改制，盤(pán)活不良貸款。即對(duì)企業(yè)在被租賃、出售、拍賣(mài)等改制過(guò)程中，“懸空”的農(nóng)村信用社貸款，采取跟蹤做工作的措施，予以盤(pán)活，達(dá)到降低不良貸款的目的。同時(shí)爭(zhēng)取政府部門(mén)的支持，使改制后的企業(yè)接收原企業(yè)貸款。六、建議一是政信聯(lián)合，加強(qiáng)信用環(huán)境建設(shè)。良好的信用環(huán)境是防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，推行信用工程，改善信用環(huán)境，離不開(kāi)地方黨政的支持。各級(jí)政府應(yīng)加強(qiáng)信用體系建設(shè)，同時(shí)，要信用社要通過(guò)征信系統(tǒng)，建立健全信用檔案，加大對(duì)失信行為的懲戒力度，增大失信成本，打擊惡意逃廢債現(xiàn)象，提倡守信履約的道德風(fēng)尚，有效降低信用風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展。二是嚴(yán)格貸款擔(dān)保手續(xù)。對(duì)新發(fā)放的貸款全面推行保證、抵押、質(zhì)押貸款,盡可能減少發(fā)放信用貸款,對(duì)原有的不良貸款，逐步補(bǔ)辦擔(dān)保手續(xù)。在方式上,優(yōu)先采用抵(質(zhì))押方式，對(duì)保證貸款嚴(yán)格審查保證人的資信狀況,防止因保證人多頭擔(dān)?；驘o(wú)力擔(dān)保等造成“擔(dān)”而不“?！钡默F(xiàn)象。三是規(guī)范信貸操作規(guī)程。首先，貸前搞好對(duì)貸款戶(hù)的科學(xué)評(píng)估,信貸人員要深入貸款戶(hù),取得與貸款有關(guān)的詳實(shí)資料,科學(xué)評(píng)估、預(yù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度,為決策者提供準(zhǔn)確真實(shí)的調(diào)查材料。其次，貸時(shí)嚴(yán)格按規(guī)定程序和審批權(quán)限辦事,嚴(yán)格執(zhí)行審貸分離、分級(jí)審批制度。第三實(shí)行貸后跟蹤檢查,建立貸款檢查登記簿,記錄貸款使用、運(yùn)轉(zhuǎn)情況,一旦貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),積極采取補(bǔ)救措施。四是雪中送炭，激活不良貸款。即有的欠農(nóng)村信用社逾期等不良貸款的企業(yè)，雖然處于停滯狀態(tài)，但如果有了啟動(dòng)資金，企業(yè)即可搞活生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，信用社可根據(jù)這一實(shí)際“雪中送炭”，再注入新貸款，拉企業(yè)一把，使企業(yè)再啟動(dòng)起來(lái)“爬上坡”，等銷(xiāo)售了產(chǎn)品，產(chǎn)生了效益，再歸還新、舊貸款，達(dá)到促進(jìn)搞活企業(yè)與降低不良貸款“雙贏”的目的。采取這種策略，信用社要切實(shí)了解企業(yè)運(yùn)行狀況，并且要頗具膽識(shí)。五是提前介入，保全信貸資產(chǎn)。即通過(guò)密切關(guān)注貸款企